Центральный банк как основа российской банковской системы

Содержание:

I. Введение ………………………………………………………………………………………… 2

II. Основная часть ……………………………………………………………………………… 3

   1. Общее понятие банковской системы РФ ………………………………………………  3

   2. Центральный банк – основное звено банковской системы ………………………… 4

        а) История ЦБ РФ …………………………………………………………………………  4

        б) Правовой статус  ЦБ РФ ……………………………………………………………… 6

        в) Структура ЦБ  РФ ……………………………………………………………………… 8

        г) Цели и задачи  ЦБ РФ ……………………………………………………………………13

        д) Основные функции ЦБ РФ……………………………………………………………  14

   3. Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора ЦБ РФ …17

        а) Проведение валютной политики …………………………………………………… 21

        б) Регулирование  деятельности кредитных  институтов ……………………… 21

III. Заключение …………………………………………………………………………………24

IV. Список использованной литературы ……………………………………………… 25

V. Приложения …………………………………………………………………………………26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

  Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчётов, осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

  Центральный банк как основа российской банковской системы - тема актуальна для сегодняшнего времени, так как банковское дело и кредитно – денежные отношения развиваются очень бурно и количество кредитно – денежных сделок растет.

  Эта тема курсовой выбрана, потому что банковская система это распространенная тема, тесно связанная с государством, коммерческими организациями и частными предприятиями. Поэтому важно выяснить, как Центральный банк регулирует всю систему банков.

  Целью данной курсовой работы стал Центральный банк (главное звено банковской системы любого государства).

  Для раскрытия темы курсовой работы необходимо рассмотреть следующие задачи:

• Ознакомиться с историей Центрального банка.

• Рассмотреть  и понять структуру банковской системы  и Центрального банка.

• Узнать и изучить  функции, цели и задачи Центрального банка.

• Выяснить, как  осуществляется регулирование банковской системы Центральным банком с  помощью его функций.

  Теоретическую и методическую основу курсовой работы составили труды российских и зарубежных учёных, постановления правительства РФ, переодические издания, методические рекомендации. 
 
 
 

1. Общее понятие  банковской системы  РФ.

  Термин "система" в переводе с греческого (systema) означает "целое, составленное из частей". С философской точки зрения система — это целостный комплекс взаимосвязанных элементов, которые, выступая системой более низкого порядка, одновременно представляют собой элемент системы более высокого порядка. Банковская система Российской Федерации — совокупность определенных взаимосвязанных элементов, в качестве которых выступают: 
• Центральный банк Российской Федерации; 
• российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации); 
• филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций; 
• группы кредитных организаций.

  Кроме того, многие специалисты (например, Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин, A.M. Экмалян) включают в состав элементов российской банковской системы союзы и ассоциации кредитных организаций. При этом отмечается особое положение Ассоциации российских банков (АРБ). 
  В настоящее время банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение:  
• верхний уровень — Центральный банк Российской Федерации; 
• нижний уровень — все остальные участники банковской системы (российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций).

  При этом общепризнанным является тезис о том, что дальнейшее качественное развитие российской банковской системы не должно затрагивать двухуровневый характер ее организационного построения.

  Отношения между участниками банковской системы развиваются по двум векторам: 
• между ЦБ РФ и иными участниками (в первую очередь кредитными организациями); 
• между кредитными организациями.

  К основным принципам построения и функционирования банковской системы Российской Федерации относят, в частности: 
• единство банковской системы; 
• двухуровневую структуру; 
• рациональное сочетание государственного регулирования банковской системой и саморегулирования; 
• независимость ЦБ РФ от других органов власти; 
• ответственность ЦБ РФ за развитие и эффективное функционирование банковской системы; 
• монопольное положение ЦБ РФ в осуществлении денежной эмиссии; 
• невмешательство государства в оперативную деятельность кредитных организаций. 

2. Центральный банк  – основное звено  банковской системы.

  Главным  звеном банковской системы любого  государства является центральный  банк страны.

  В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии) и др.  

а) История ЦБ РФ

  Государственный банк Российской Империи был основан в 1860 г. в процессе реорганизации российской банковской системы. Его создание происходило в условиях начала капитализма в России, и было первой из "великих реформ", проведенных в стране Императором Александром II. Значительное государственное вмешательство в развитие экономики, вызванное особенностями экономического развития России, обусловило генезис Государственного банка как органа экономической политики правительства. Государственный банк являлся банком краткосрочного коммерческого кредита и согласно уставу был учрежден "для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы". В его функции входили учет векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупка и продажа золота и серебра, получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, прием вкладов, выдача ссуд и покупка государственных бумаг за свой счет. В деятельности Государственного банка Российской империи можно выделить два периода. В течение первого (с 1860 г. по 1894 г.) он являлся в значительной степени вспомогательным учреждением Министерства финансов. Большую часть ресурсов Госбанка в это время поглощало прямое и косвенное финансирование казны. На него возлагались функции, относившиеся к аппарату Министерства финансов: проведение выкупной операции и все делопроизводство по ней, поддержание государственных ипотечных банков и так далее. До 1887 г. Госбанк осуществлял ликвидацию счетов дореформенных банков. Все ликвидационные операции должны были производиться за счет Государственного казначейства, которое являлось должником этих банков. Но поскольку в условиях бюджетного дефицита казначейство было не в состоянии предоставлять необходимые для этого средства, Госбанк ежегодно вплоть до 1872 г. направлял на эти цели значительную часть своей коммерческой прибыли. Ликвидация государственного долга Госбанком произошла уже во второй период его деятельности - в 1901 году. На протяжении всего дореволюционного периода деятельности Госбанк в качестве органа экономической политики правительства участвовал в создании, а затем и в поддержании коммерческих банков, в том числе за счет неуставных ссуд. Банки-банкроты субсидировались им и финансировались, принимались в собственность или управление для последующей продажи. С начала 80-х годов XIX века Госбанк готовил денежную реформу, которая началась в 1895 г. и закончилась в 1898 г. введением в России золотого монометаллизма. В ходе этой же реформы Госбанк получил эмиссионное право. С принятием в 1894 г. нового устава начался второй период в деятельности Госбанка. После денежного кризиса 1905-1906 гг., вызванного Русско-японской войной и революцией, началась трансформация Госбанка в банк банков. Накануне первой мировой войны Госбанк стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, коэффициент которого, за исключением кризисного 1906 г., не опускался ниже 93%, а в среднем был выше 100%. Госбанк осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России и через коммерческие банки принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли. Во время первой мировой войны деятельность Госбанка была направлена в основном на ее финансирование. Большая часть его активов накануне Октябрьской революции 1917 г. состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги. Золотой запас банка за это время сократился с 1604 млн. руб. (на 16 июня 1914 г.) до 1101 млн. руб. (на 8 октября 1917 г.). История дореволюционного Государственного банка закончилась 25 октября (7 ноября) 1917 года. С этого момента началась история Государственного банка советского типа.  

б) Правовой статус ЦБ РФ

  В банковской системе России ЦБ РФ определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

  Статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

  Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

  Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

  Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение. 

в) Структура ЦБ РФ

  В соответствии со ст. 83 Закона ЦБ РФ «образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления», в которую входят:

• центральный  аппарат ЦБ;

• территориальные  учреждения (далее — ТУ) ЦБ, включая так называемые национальные банки республик — субъектов РФ;

• расчетно-кассовые центры (далее — РКЦ) и вычислительные центры ЦБ;

• полевые учреждения ЦБ;

• другие (учебные  заведения и организации, обеспечивающие основную работу ЦБ).

  В свою очередь центральный аппарат и ТУ характеризуются сложной функциональной структурой, т.е. наличием разнообразных внутренних относительно обособленных подразделений (департаментов и др.), ответственных за отдельные направления деятельности ЦБ в целом или данного ТУ. В настоящее время в центральном аппарате Банка России действуют более 20 департаментов, а также Главная инспекция кредитных организаций и два Главных управления.

  Функциональная структура ТУ ЦБ в основном дублирует структуру центрального аппарата.

Органы  управления ЦБ и их полномочия.

  Высшими органами Банка России, как уже отмечалось, являются Национальный банковский совет (НБС) и Совет директоров (СД).

  Национальный банковский совет был создан в 2003 г. фактически для контроля за деятельностью Совета директоров ЦБ. В его состав вошли высшие государственные чиновники и депутаты. Фактически это орган, с помощью которого главный банк страны оказывается под контролем Министерства финансов.

  НБС заседает не реже одного раза в квартал. В его компетенцию входит:

1) рассмотрение  годового отчета Банка России;

2) утверждение  (на основе предложений СД) на  предстоящий год:

• общего объема расходов на содержание служащих Банка  России;

• общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России;

• общего объема капитальных вложений;

• общего объема прочих административно-хозяйственных  расходов;

3) утверждение  (при необходимости — на основе  предложений СД) дополнительных  расходов на содержание служащих Банка России

сии, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

4) рассмотрение  вопросов совершенствования банковской  системы РФ;

5) рассмотрение  проекта «Основных направлений  единой государственной денежно-кредитной политики» и «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» на очередной год;

6) решение вопросов, связанных с участием Банка  России в капиталах кредитных организаций;

7) назначение  главного внутреннего аудитора  Банка России и рассмотрение его докладов;

8) ежеквартальное  рассмотрение информации СД по  основным вопросам деятельности Банка России:

• реализации «Основных  направлений единой государственной  денежно-кредитной политики»;

• банковского  регулирования и надзора;

• реализации политики валютного регулирования и валютного  контроля;

• организации  системы расчетов (платежей) в РФ;

• исполнения сметы  расходов Банка России;

• подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определение  внешнего аудитора годовой финансовой  отчетности Банка России;

10) утверждение  (по предложению СД) правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

11) внесение в  Государственную Думу предложений  о проверке Счетной палатой  РФ финансово-хозяйственной деятельности  Банка России, его подразделений  и учреждений;

12) утверждение  (по предложению СД) порядка формирования провизии1 Банка России и порядка распределения прибыли, остающейся в его распоряжении;

13) утверждение  (по предложению СД) отчета о  расходах ЦБ на содержание  его служащих, их пенсионное обеспечение,  страхование жизни и медицинское страхование, на капитальные вложения, прочие административно-хозяйственные нужды.

  Совет директоров ЦБ заседает не реже одного раза в месяц. Данный орган:

1) во взаимодействии  с Правительством РФ разрабатывает  проект «Основных направлений  единой государственной денежно-кредитной политики» и «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» и представляет эти документы для рассмотрения в НБС, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Государственную Думу, обеспечивает выполнение «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики»;

2) утверждает  годовую финансовую отчетность  Банка России, рассматривает аудиторское заключение по указанной отчетности и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ, на которые распространяется действие Закона «О государственной тайне», и представляет данные материалы в составе годового отчета Банка России в НБС и Государственную Думу;

3) утверждает  отчет о деятельности Банка  России, готовит анализ состояния экономики РФ и представляет указанные материалы в составе годового отчета Банка России в НБС и Государственную Думу;

4) рассматривает  и не позднее 1 декабря предшествующего  года представляет в НБС на  утверждение на очередной год  с расчетами и обоснованиями общий объем:

• расходов на содержание служащих ЦБ;

• расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни  и медицинское страхование служащих ЦБ;

• капитальных  вложений ЦБ;

• прочих административно-хозяйственных  расходов ЦБ;

5) рассматривает и представляет в НБС (при необходимости — на утверждение) на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения о дополнительных расходах по направлениям, указанным в предыдущем пункте;

6) утверждает  смету расходов ЦБ исходя из  утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов Банка России;

7) при необходимости  утверждает смету дополнительных  расходов ЦБ после утверждения Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов Банка России;

8) устанавливает  формы и размеры оплаты труда Председателя Банка России, членов СД, заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;

9) принимает  решения:

• о создании, реорганизации и ликвидации организаций  ЦБ;

• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

• о величине резервных требований;

• об изменении процентных ставок ЦБ;

• об определении лимитов операций на открытом рынке;

• об участии в международных организациях;

• об участии (о  членстве) ЦБ в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБ, его учреждений, организаций и служащих;

• о покупке  и продаже недвижимости для обеспечения  деятельности ЦБ и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

• о применении прямых количественных ограничений;

• о выпуске  банкнот и монеты нового образца, об изъятии из обращения банкнот  и монеты старого образца;

• о порядке формирования кредитными организациями резервов;

10) вносит в  Государственную Думу предложения  об изменении величины уставного капитала Банка России;

11) утверждает  порядок работы Совета директоров;

12) представляет  в НБС для назначения кандидатуру  главного аудитора ЦБ;

13) утверждает  структуру ЦБ, положения о его  структурных подразделениях и учреждениях, уставы организаций ЦБ, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций ЦБ;

14) определяет  условия допуска иностранного  капитала в банковский сектор РФ;

15) утверждает  перечень должностей служащих  ЦБ;

16) устанавливает  правила проведения банковских операций для банковской системы РФ, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ, за исключением Банка России;

17) готовит и  представляет в НБС на утверждение:

• предложения  о правилах бухгалтерского учета  и отчетности для, ЦБ;

• предложения  о порядке формирования провизии Банка России и порядке распределения  прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении;

• отчет о  расходах ЦБ на содержание служащих, их пенсионное обеспечение, страхование  жизни и медицинское страхование, на капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

  Председатель Банка России несет ответственность за его деятельность, для чего, в частности:

1) действует  от имени ЦБ и представляет  без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) председательствует  на заседаниях СД. В случае  равенства голосов голос Председателя является решающим;

3) подписывает  нормативные акты ЦБ, решения  и протоколы заседаний СД, соглашения, заключаемые ЦБ (вправе делегировать право подписания нормативных актов ЦБ лицу, его замещающему, из числа членов СД);

4) назначает  на должность и освобождает от должности своих заместителей, распределяет между ними обязанности (вправе делегировать им свои полномочия);

5) подписывает  приказы и дает указания, обязательные  для исполнения всеми служащими и организациями ЦБ;

6) обеспечивает  реализацию функций ЦБ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным в федеральных законах к ведению Банка России, за исключением тех, по которым в соответствии с Законом решения принимает НБС или СД.

  Следует также отметить такой орган Банка России, как Комитет банковского надзора, через который Центральный банк реализует свои надзорные и регулирующие функции. Комитет объединяет надзорные подразделения ЦБ (их руководителей) и действует на постоянной основе (ст. 56 Закона)

г) Цели и задачи ЦБ РФ

  Основные цели деятельности ЦБ РФ:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

  Основные задачи ЦБ РФ:

  Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Комплекс основных задач Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации:

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации:

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

  Для реализации возложенных на него функций ЦБ РФ участвует в разработке экономической  политики  Правительства  Российской Федерации.

  Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

  Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.