Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Центральный банк: основные направления

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. СУЩНОСТЬ И РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

. Формирование института Центрального банка
. История развития и появления центрального банка в России
. Структура и основы функционирования. Правовой статус Центрального банка

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

2.1. Цели, задачи и функции Центрального банка России

2.2. Операции Центрального банка

2.3. Денежно-кредитная политика Центрального банка

2.4. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих организаций со стороны Центрального банка

3. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ РАЗВИТИЯ

3.1. Цели и условия развития банковского сектора

3.2. Практические задачи, условия и меры по их решению

3.3. Ожидаемые результаты развития

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Объектом исследования данной курсовой работы является Центральный Банк Российской Федерации. Актуальность данной темы заключается в том, что Банк России занимает особое место в финансовой и экономической системе страны, определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках, то есть обладает реальными инструментами для стабилизации экономики. Он является главенствующим банком над огромной системой коммерческих банков. Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы нормально функционировать. Осуществляя свою политику, ЦБ РФ поддерживает финансовую стабильность в государстве и формирует предпосылки, обеспечивающие устойчивость экономического роста страны.

Изучение истории становления, современного состояния и дальнейшего развития Центрального банка и стало основной целью данной работы.

Структура данной работы была определена в соответствии с необходимостью достижения цели работы и решения поставленных задач. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, и библиографического списка.

В первой главе рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся структуры Центрального банка Российской Федерации, его истории развития.

Во второй будут подробно рассмотрены основные функции, цели, задачи и операции Центрального банка, проводимая им денежно-кредитная политика. Помимо этого будет раскрыта сущность регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений.

В третьей главе будут рассмотрены стратегические цели развития и спрогнозированы ожидаемые результаты.

Методом работы является изучение законодательных материалов Российской Федерации по данной теме, материалов периодических изданий и научно-методической литературы.

Теоретическую основу поставленных в работе задач составляют труды российских экономистов, занимающихся изучением банковской системы России, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати, а так же ресурсы с официального Интернет-сайта ЦБ РФ: www.сbr.ru .

Среди российских авторов, занимающихся данными вопросами можно выделить следующих: И.Т. Балабанов, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая Г.Н. Белоглазова, Г.Г. Коробова.

Определённый интерес представляют работы О.И.Лаврушина. Фундаментальное значение при написании данной работы имели труды А.М. Тавасиева, В.П. Бычкова.

Сущность и роль Центрального банка России

Формирование института Центрального банка

Кредитно-денежное и финансовое хозяйство любой страны находится в процессе постоянных структурных изменений: перестраивается кредитная система, возникают новые виды финансово-кредитных институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений банков и финансово-кредитных институтов. Существенные изменения происходят и в функционировании банков:

растет самостоятельность банков, увеличивается их роль в экономике; расширяются функции банков; изыскиваются пути повышения эффективности банковского обслуживания клиентов; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют центральные банки. Исторически возникновение центральных банков связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего инструмента кредитного обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. На ранних стадиях развития банковского дела строгого разграничения между коммерческими и эмиссионными банками не было – законодательство не запрещало коммерческим банкам самостоятельно выпускать банкноты. ВXVIII – начале XIX вв.коммерческие банки обычно пользовались эмиссией банкнот для увеличения ресурсов, роста пассивов. С середины XIX в. функции коммерческих и эмиссионных банков все более последовательно разделялись.

Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку банкноты, выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками, лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Так постепенно начал формироваться институт центрального банка.

В настоящее время центральный банк страны представляет собой общественный денежно-кредитный институт, имеющий национальную значимость, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах в общественных интересах. Центральный банк как субъект представляет государственную власть в денежной сфере и подотчетен только законодательной власти. Центральный банк – это орган государства, которому оно в государственной системе управления делегирует определенные полномочия, в частности, регулирование деятельности банковской системы страны.

Таким образом, центральный банк – это особый вид банка, круг операций которого характеризуется специфическими особенностями, отличающими его от коммерческого банка. Современные центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого – обособленность имущества банка от имущества государства.

Хотя формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник. Этим центральный банк отличается от государственного банка, имущество которого полностью контролируется государством.

Центральный банк может быть создан на основе различных форм собственности. Как правило, его капитал принадлежит государству (Россия, Франция, Великобритания, Германия, Нидерланды и Испания). Если государство владеет лишь частью капитала (Бельгия, Япония) или акционерами центрального банка являются коммерческие банки (США) и другие финансовые учреждения (Италия),

государство, тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка.

Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государственной власти существенно различаются в разных странах. Взаимодействия такого рода могут быть условно представлены в виде двух моделей:

1) центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики;

2) центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоятельность в проведении денежно-кредитной политики, отсутствие давления со стороны правительственных органов.

Однако в реальности эти модели в чистом виде не действуют. В большинстве стран функционирует промежуточная модель, в рамках которой используются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при определенной степени его независимости.

В законодательстве лишь пяти стран – США, Германии, Швейцарии, Швеции и Голландии – предусмотрено прямое подчинение центральных банков парламентам. В большинстве государств центральные банки подотчетны казначейству или министерству финансов. В Великобритании, Франции, Италии, Японии и некоторых других развитых странах министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, однако на практике такие случаи довольно редки. При разногласиях министерства финансов и центрального банка возможен только административный путь их урегулирования – в форме постановлений парламента или решения правительства. В странах, где центральные банки непосредственно подчинены парламентам, посредством проведения законодательных процедур возможно принятие решений, обязывающих исполнительные органы оказывать содействие центральным банкам в достижении той или иной цели денежно-кредитной политики.

Законодательством ряда стран предусмотрена отчетность центральных банков перед парламентами. Так, Федеральная резервная система США представляет Конгрессу отчет о своей деятельности два раза в год, а центральные банки Германии и Японии направляют отчеты в парламенты своих стран ежегодно.¹

1.2 История развития и появления центрального банка в России

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) ведет свою историю с середины XIX в. Можно выделить несколько этапов развития главного банка нашей страны.

Первый этап начался 31 мая 1860 г., когда император Александр 11 подписал Указ правительствующему Сенату об учреждении Государственного банка на основе реорганизации Государственного коммерческого банка. Одновременно был утвержден первый Устав Государственного банка, определявший его функции. В первую очередь, Государственный банк стал правительственным банком, органом проведения экономической политики правительства. С его участием начала формироваться банковская система России: были ликвидированы дореформенные государственные банки, начали создаваться акционерные банки и общества взаимного кредита.

К операциям Государственного банка в этот период относились:

- учет товарных векселей (включая учет векселей на незначительные суммы при условии их надежности);

- учет срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт;

- покупка и продажа золота и серебра за свой счет;

- получение платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей,

- прием вкладов,

- выдача ссуд: коммерческие ссуды на срок не более девяти месяцев, ссуды под залог - на срок не менее одного и не более шести месяцев (кроме ипотечных);

- выдача краткосрочных и долгосрочных ссуд Государственному казначейству;

- покупка государственных бумаг за свой счет;

- обмен кредитных билетов.

Целый ряд функций Государственного банка относился к решению задач Министерства Финансов, поскольку в этот период, согласно Уставу, Государственный банк был подведомственен именно этому министерству. Поэтому Госбанк был вынужден принимать участие в прямом и косвенном финансирование казны вести выкупные операции, поддерживать Государственный дворянский земельный и Крестьянский поземельный банки.

Ликвидацию дореформенных банков Государственный банк проводил до 1887 г. Все ликвидационные операции должны были производиться за счет Государственного казначейства, которое в случае необходимости должно было выдавать банку наличные деньги или свои процентные обязательства с правом продажи их на бирже. Но из-за постоянных бюджетных дефицитов Государственное

казначейство не имело возможности предоставлять дополнительные средства Государственному банку, и тот вынужден был ежегодно направлять на эти операции часть своей коммерческой прибыли.

Что касается эмиссионной функции, то Государственный банк фактически не получил право на эмиссию денежных знаков. Он лишь производил размен кредитных билетов на монеты и обменивал ветхие купюры на новые. Эмиссионный источник оставался в распоряжении министра финансов. С 1867г. Министерство финансов начало интенсивно накапливать золотой запас. Указом Александра II от 2 июня 1867 г. Государственному банку и его конторам было предоставлено право принимать в платежи монету. Разрешалось брать российскую и иностранную монету, а также золото и серебро в слитках. Цены устанавливал Государственный банк.

Со второй половины XIX в. Россия вступает в период бурного развития капитализма, что требует проведения масштабных финансовых реформ. Отчасти эти реформы затрагивают и деятельность Государственного банка. Так, например, после назначения на пост министра финансов Н. Х. Бунге, который ввел в практику размещение государственных займов для покрытия бюджетных дефицитов, банк прекратил выдачу ссуд Государственному казначейству.

Наиболее эффективным и значимым преобразованием того периода стала реформа, проведенная министром финансов С.Ю.Витте, которую он начал с реорганизации Государственного банка.

6 июня 1894 г. был принят новый устав, провозглашавший основным направлением деятельности Государственного банка интенсивное кредитование торговли и промышленности, в особенности сельскохозяйственной. В 1895 г. в России началась денежная реформа, завершившаяся в 1898 г. Только в ходе этой реформы, на основании Указа Николая II от 29 августа 1897 г., Государственный банк стал эмиссионным центром страны. С этого момента главной его задачей становится регулирование денежного обращения.

В качестве эмиссионного 'банка Государственный банк обязан был, прежде всего, обеспечивать устойчивость новой денежной системы. Указом устанавливались четкие правила эмиссии: эмиссия кредитных билетов на сумму не выше 600 млн руб. должна быть обеспечена золотом в размере не менее половины общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов, свыше 600 млн руб. - обеспечена золотом «рубль за рубль». В результате реформы Государственный банк получил монопольное право на эмиссию кредитных билетов, а его коммерческие операции были сокращены до минимума.

Начало XX в. для России ознаменовалось серьезными потрясениями: экономический кризис и последовавшая за ним депрессия, русско-японская война, а затем революции 1905-1907 и 1917 гг. В результате накануне Первой мировой войны, 27 июля 1914 г., был отменен размен банкнот на золото и в пять раз увеличен лимит на эмиссию не обеспеченных золотом банкнот. До Февральской революции эмиссионное право Государственного банка расширялось еще четыре раза. Временное правительство было вынуждено допустить в обращение в качестве законного платежного средства ряд ценных бумаг и начать выпуск денежных знаков упрощенного типа - марок-денег. В некоторых областях и губерниях появились собственные денежные знаки. Распад денежной системы сопровождался ростом инфляции.

Кроме того, Государственный банк был вынужден оплачивать военные расходы посредством кредитов, предоставляемых Казне, коммерческим банкам, предприятиям и учреждениям. Кредиты, связанные с войной, накануне Октябрьской революции составляли свыше 90% валюты баланса Государственного банка.

Второй этап развития Государственного банка России начался

7 ноября 1917 г. После Октябрьской революции банк перешел в руки большевиков. Хотя его деятельность практически прекратилась, банк продолжал осуществлять эмиссионную функцию.

27 декабря 1917 г. декретом Всероссийского центрального исполнительного комитета «О национализации банков» в стране была введена государственная монополия на банковское дело. В соответствии с этим документом акционерные коммерческие банки, банкирские конторы, общества взаимного кредита и акционерные земельные банки подлежали национализации и слиянию с Государственным банком.

Государственный банк сначала был назван Народным банком Российской Республики, а затем переименован в Народный банк РСФСР. К концу сентября 1918 г. все активы национализированных банков были объединены в сводный ликвидационный баланс и составили 12 782 млн руб. Вся эта сумма была передана на баланс Народного банка РСФСР. Одновременно проводилась ревизия банковских сейфов, и все золото в монетах и слитках было конфисковано и передано в общегосударственный Золотой фонд. Народный банк РСФСР, как прежде Государственный банк, входил в состав финансового ведомства - Наркомата финансов.

Официально его деятельность в 1918-1920 гг. регулировалась декретами и постановлениями Совета народных комиссаров (СНК), постановлениями Всероссийского центрального исполнительного комитета (ВЦИК) и Высшего совета народного хозяйства (ВСНХ) и приказами по Наркомату финансов, хотя формально до 1920 г. банк функционировал на основании устава 1894 г., в который был внесен ряд изменений.

Политика «военного коммунизма», проводимая новым правительством, подразумевала безденежный обмен и распределение товаров. Предполагалось, что это приведет к отмиранию денег, однако реальным следствием стала полная дезорганизация денежной системы. На территории России появились сотни частных эмиссионных центров, и к 1921 г. в обращении находилось порядка 2000 наименований денежных знаков. Это были старые царские деньги, деньги различных политических организаций, денежные знаки республик, образовавшихся на территории бывшей Российской империи и так далее. В этих условиях Народный банк РСФСР не мог эффективно выполнять функцию регулирования денежной системы страны, и в мае 1918 г. был издан декрет «О соблюдении единства кассы». В соответствии с эти декретом, государственные учреждения обязаны были вносить все денежные средства в кассу Народного банка или Казначейство и производить платежи только через них. На Народный банк РСФСР также была возложена функция кредитования национализированных предприятий (независимо от кредитоспособности последних), государственных продовольственных органов, частных торговых организаций, кооперативов. В 1919 г.к Народному банку РСФСР были присоединены Казначейство и его местные органы. В Банке был создан Бюджетный отдел для составления государственной росписи доходов и расходов, а несколько позднее в его ведение перешла Центральная приходно-расходная касса.

Таким образом, Народный банк РСФСР почти целиком поглотил бывшее Министерство финансов. В этом же году Народный банк прекратил кредитование национализированных предприятий и начал осуществлять их сметное финансирование. Были расширены расчетные операции, осуществляемые через Народный банк РСФСР. Через его кассы производились все расчеты между предприятиями, проводились расчеты с бюджетом, кассовые операции по ведению текущих счетов Казначейства, обслуживание бюджетных операций и т. п. В результате Народный банк РСФСР постепенно утрачивал свои банковские функции.

В условиях введения системы безденежных расчетов, сметного финансирования, отсутствия системы акционерных коммерческих банков все функции Народного банка РСФСР свелись к расчетно-кассовому обслуживанию и обслуживанию бюджетных операций. Поскольку своей деятельностью банк фактически дублировал деятельность Наркомфина, дальнейшее его существование было признано нецелесообразным, и 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен.

Третий этап деятельности Центрального банка начался в октябре 1921 г. Разработка и проведение новой экономической политики (НЭПа) потребовали создания новой банковской системы. Постановлениями ВЦИК и СНК, соответственно от 3 и 10 октября 1921 г., банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР и 16 ноября 1921 г. начал проводить операции. Позднее, в 1923 г., он был преобразован в Государственный банк СССР.

Новый Государственный банк, как и прежде, находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно наркому финансов. В соответствии с «Положением О Государственном банке РСФСР», принятым ВЦИК 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией, созданной «с целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения». Но, В отличие от Национального банка, Госбанк имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только на условиях экономической целесообразности и обеспеченности.

За Государственным банком вновь было закреплено эмиссионное право, хотя оно не являлось монопольным. Госбанк осуществлял эмиссию золотых червонцев, которые представляли собой банковские билеты, обеспеченные золотом (1 червонец приравнивался к 7,74232 г чистого золота). Кроме этого, в целях покрытия бюджетного дефицита Наркомат финансов выпускал совзнаки. Таким образом, в обращении одновременно находилось два денежных знака - золотой червонец и совзнак.

С активным развитием частного производства и кооперации потребность В кредитной системе страны становилась все более очевидной , и в 1922 г. началось ее возрождение. Вновь создавались коммерческие банки и общества взаимного кредита. На Государственный банк была возложена функция по координации их деятельности, а в июне 1927 г. он получил право осуществлять оперативное управление всей кредитной системой в рамках регулирования Наркомфином. За Государственным банком РСФСР закрепилась функция надзора за деятельностью кредитных учреждений, а специализированные отраслевые банки (спецбанки) в законодательном порядке обязали хранить свободные средства и кредитоваться только в Госбанке.

В ноябре 1921г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

Таким образом, в этот период за Государственным банком закрепляются следующие функции:

- эмиссионная;

- регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков;

- хранение свободных денежных средств и кредитование спецбанков;

- оперативное управление кредитной системой в рамках политики Наркомфина;

- организация валютных операций.

Кроме этого, с 1928 г. на Госбанк была возложена и функция кассового обслуживания государственного бюджета.

В феврале 1928г. началась реорганизация банковской системы СССР. Коммерческие банки все больше утрачивают свои функции по кредитованию народного хозяйства, и к Государственному банку

СССР переходит основной объем операций по краткосрочному кредитованию. Долгосрочное кредитование осуществляется преимущественно в специально созданном Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства, Центральном банке коммунального хозяйства и жилищного строительства и отчасти - в Центральном сельскохозяйственном банке.

В 1930 г. спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их отделений была ликвидирована. В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции Госбанка и банков долгосрочных вложений (Промбанк, Стройбанк, Сельхозбанк, Всекобанк и Цекомбанк). Подвергается изменениям и деятельность самого Госбанка СССР. В Госбанк полностью переходят операции по прямому краткосрочному кредитованию, все операции спецбанков проводятся

через филиальную сеть Государственного банка, вводится акцептная форма безналичных расчетов через Госбанк.

В июне 1929г. был принят первый Устав Госбанка, согласно которому банк стал органом регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР. За время деятельности Государственного банка СССР его устав будет пересматриваться еще трижды: в 1949, 1960, 1988 гг.

В марте 1931 г. определены функции Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства. Также за Государственным банком сохраняется эмиссионная функция.

В 1930г. отменены операции по продаже частным лицам золота и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу с изъятием советской валюты из оборота иностранных бирж. Для установления курсов иностранных валют при Правлении Госбанка организована котировальная комиссия.

В результате кредитной реформы, которая завершилась в начале 30-х гг., в стране была создана новая банковская система. Она включала пять банков, занимавшихся строго целевым обслуживанием клиентов. Движение денежно-кредитных ресурсов осуществлялось в результате централизованного планового распределения. Деятельность Госбанка полностью утратила коммерческий характер. Были окончательно сформированы основные функции Госбанка советского типа:

- плановое кредитование хозяйства;

- организация денежного обращения и расчетов;

- кассовое исполнение государственного бюджета;

- осуществление международных расчетов.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы и сбором торговой выручки.

Очередной период глобальных изменений наступил в 80-х гг. ХХ в., с началом перестройки.

В 1987 г.был проведен первый этап банковской реформы. Взамен старых спецбанков (Промбанк, Стройбанк, Сельхозбанк, Всекобанк и Цекомбанк) были образованы новые – Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Внешэкономбанк СССР и Сбербанк СССР. Государственный банк начал разрабатывать сводный кредитный план и планы распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам. Таким образом, он фактически начал выполнять функции главного банка страны.