Центральный банк России: история развития и современное состояние. 4

Курсовая работа

по дисциплине

«Банковское дело»

Центральный банк России: история развития и современное  состояние

Руководитель: Волков А.Н.

Исполнитель: студентка гр. БД-10-1

Игнатьева О.Б.

Белгород

2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………..……………..…3

ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА……………..……………….5

1. История становления и развития ЦБ..………………………..………..…...5
2. Структура и правовой статус ЦБ…….……………………..……….....…...9
3. Задачи и функции ЦБ…………..……….……………....…………....….....13

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ  ЦБ И ПРОВОДИМАЯ ИМ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА……………………………………..…….......20

4. Операции ЦБ…………………………………………………………….….20
5. Анализ и характеристика денежно-кредитной политики………………..23
6. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка………………………………………………………..29

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ, ВОЗНИКАЮЩИЕ  В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦБ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ……………………………………………………………………….…..37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…….……………………………………………...………………46

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.…………………..………...48

ВВЕДЕНИЕ

Объектом исследования данной курсовой работы является Центральный  Банк Российской Федерации. Актуальность данной темы заключается в том, что  Банк России занимает особое место  в финансовой и экономической  системе страны, определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном  рынках, то есть обладает реальными  инструментами для стабилизации экономики. Он является главенствующим банком над огромной системой коммерческих банков. Банк России выполняет множество  различных функций, без которых  государство не смогло бы нормально  функционировать. Осуществляя свою политику, ЦБ РФ поддерживает финансовую стабильность в государстве и  формирует предпосылки, обеспечивающие устойчивость экономического роста  страны.

Изучение истории становления, современного состояния и дальнейшего  развития Центрального банка и стало  основной целью данной работы.

В соответствии с указанной  целью поставлены следующие задачи:

1. Изучить историю становления и определить сущность Центрального банка России;
2. Выявить и охарактеризовать его основные задачи и функции;
3. Выявить особенности разработки и реализации денежно-кредитной политики страны и контроля и надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России;
4. Изучить перспективные планы развития и спрогнозировать их результаты.

Структура данной работы была определена в соответствии с необходимостью достижения цели работы и решения  поставленных задач. Работа состоит  из введения, трёх глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе рассматриваются  теоретические вопросы, касающиеся структуры Центрального банка Российской Федерации, его истории развития; подробно рассмотрены основные функции, цели, задачи ЦБ.

Во второй рассмотрены  операции Центрального банка, проводимая им денежно-кредитная политика. Помимо этого раскрыта сущность регулирования  и надзора за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений.

В третьей главе рассмотрены проблемы, возникающие в деятельности Центрального банка и пути их решения.

Теоретическую основу поставленных в работе задач составляют труды  российских экономистов, занимающихся изучением банковской системы России, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы  периодической печати, а так же ресурсы с официального Интернет-сайта  ЦБ РФ: www.сbr.ru.

ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

1. История становления и развития ЦБ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990г. Верховным  Советом РСФСР был принят Закон  о Центральном банке РСФСР  (Банке России), согласно которому  Банк России являлся юридическим  лицом, главным банком РСФСР  и был подотчетен Верховному  Совету РСФСР. В законе были  определены функции банка в  области организации денежного  обращения, денежно-кредитного регулирования,  внешнеэкономической деятельности  и регулирования деятельности  акционерных и кооперативных  банков.

В июне 1991г. был утвержден  Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991г. в связи с  образованием Содружества Независимых  Государств и упразднением союзных  структур ВС РСФСР объявил Центральный  банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного  регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению  курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и  иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его  учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать  официальные котировки иностранных  валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и Законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" (ст.22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов федерации и  органов местного самоуправления.

В 1992-1995гг. в порядке поддержания  стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и  инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного  регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных  ценных бумаг (ГКО) и стал принимать  участие в функционировании.

С 1995г. Банк России прекратил  использование прямых кредитов для  финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять  целевые централизованные кредиты  отраслям экономики.

С целью преодоления последствий  финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001г. в основном преодолел последствия кризиса.

Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована  на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста  страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию  растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело  к некоторому укреплению реального  валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились  золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний  обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной  системы была направлена на повышение  ее надежности и эффективности для  обеспечения стабильности финансового  сектора и экономики страны. С  целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной  системы Банком России была введена  отчетность кредитных организаций  и территориальных учреждений Банка  по платежам, которая учитывала международный  опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В 2003г. Банк России приступил  к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение  достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения  требований к содержанию, объему и  периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информации о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в  последнее время все более  важную роль начинают играть специфические  риски, связанные с динамикой  цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у  ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с  этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования  и надзора идет в направлении  развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Еще одна проблема, которой  Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация  банков.

С целью противодействия  использованию банками разного  рода схем для искусственного завышения  или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов, в том числе Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" и Инструкцию "Об обязательных нормативах банков".

В связи с расширением  круга кредитных организаций, предоставляющих  населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание "О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов  инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В декабре 2003г. был принят Федеральный закон "О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были определены правовые, финансовые и  организационные основы функционирования системы обязательного страхования  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции  по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

В настоящее время в  системе страхования вкладов  участвует подавляющее большинство  банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях  Российской Федерации [15].

2. Структура и правовой статус ЦБ

Деятельность Центрального Банка Российской Федерации (Центрального Банка) регулируется Федеральным законом  “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” №86-ФЗ от 27 июня 2002 года. В законе зафиксировано, что имущество Банка находится  в собственности государства, и  в своей деятельности он подотчетен законодательным и исполнительным органам государственной власти. Банк представляет собой юридическое  лицо, самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности независим от органов государственного управления экономикой [2].

Банк России – единая централизованная система с вертикальной схемой подчинения, включающая: центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные  заведения и другие организации. Национальные банки республик, входящих в состав России, находятся на положении  местных органов Центрального Банка.

Таким образом, Банк России можно представить как единую систему, имеющую своеобразные филиалы  в каждом административном образовании  страны. На местах такими филиалами  являются расчетно-кассовые центры (РКЦ) или при крупных территориальных  учреждениях (национальных банках, областных  управлениях) так называемые центральные  операционные управления. Однако эти  территориальные учреждения не имеют  статуса юридического лица и не могут  сами выпускать нормативные документы.

Территориальные учреждения Банка России анализируют и прогнозируют экономическую и финансово-кредитную  ситуацию в соответствующем регионе, организуют расчетно-кассовое обслуживание, делегируют функции валютного контроля, банковского надзора и инвестирования, осуществляют расчетные операции по бюджету и внебюджетным фондам.

К каждому коммерческому  банку в соответствующем территориальном  подразделении Центрального Банка, а к крупным банкам - в Главном  управлении по надзору за деятельностью  коммерческих банков прикреплен куратор. У каждого коммерческого банка  имеется также куратор в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) - подразделениях, подчиненных  Главным управлениям Центрального Банка по соответствующей территории, где сосредоточена конкретная деятельность по ведению корреспондентских счетов банков. Для того, чтобы деньги, принадлежащие  банку, стали перемещаться по стране или в пределах города, необходимо дать соответствующее поручение  в виде платежного поручения или  сводного платежного поручения расчетно-кассовому  центру, где у каждого коммерческого  банка имеется прикрепленный  операционист. Куратор в Главном  территориальном управлении осуществляет контроль над всей деятельностью  банка. В РКЦ ведутся счета  обязательных резервов, которые коммерческие банки отчисляют от привлеченных от клиентов средств. Подкрепление кассовой наличностью осуществляется также  через РКЦ. Коммерческие банки имеют  право в безусловном порядке  переводить средства с их корреспондентского счета в РКЦ на другие счета.

Роль РКЦ значительна, поскольку без них в условиях неплатежей страна вообще не могла  бы функционировать: если платежное  поручение выписано на РКЦ, деньги будут  переведены, а если оно выписано на другой банк, то этого может не произойти [4].

Банк России участвует  в разработке прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организации  составления платежного баланса  России. Нормативные акты Банка России в полном объеме направляются в необходимых  случаях во все зарегистрированные кредитные организации. Как правило, кредитные организации получают эти документы в том расчетно-кассовом центре Главного территориального управления Центрального Банка, в котором у  них имеется корреспондентский  счет.

Банк России не может участвовать  в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным  законом. Например, ему разрешено  иметь 51% акций Сберегательного банка  Российской Федерации, участвовать  в капитале Внешэкономбанка и  Внешторгбанка Российской Федерации. В капитале других коммерческих банков и кредитных организаций Центрального Банка России участвовать не имеет  права. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Его Уставный капитал 3 млрд. руб. В  соответствии с федеральным законом  Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и  производит операционные расходы в  пределах полученных доходов.

Органом управления Банка  России является Совет директоров, в который входят Председатель банка  и двенадцать членов Совета Директоров. Председатель и члены Совета назначаются  Государственной Думой на четыре года по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не имеет права  занимать свою должность более трех сроков подряд (12 лет). Совет директоров устанавливает основные условия  найма на работу, оплаты труда и  дисциплинарной ответственности должностных  лиц за упущения в работе.

В банковской системе России Центрального Банка Российской Федерации  определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка  в рамках единой денежно-кредитной  системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической  стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной  политики, при этом со стороны ЦБР  используются в первую очередь экономические  методы управления и только в отдельных  случаях административные [5].

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка  России являются: защита и обеспечение  устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов  государственной власти (ст. 75 Конституции  Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России [1].

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка  Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов  государственной власти и выступает  как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации  денежного обращения. Независимость  статуса Банка России отражена в  ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает  как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли  на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России. В случаях  такого вмешательства Банк России информирует  об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

1.3 Задачи и функции ЦБ

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Ниже в Таблице 1 приведено  несколько вариантов функций  Центрального банка Российской Федерации.

Таблица 1 – Функции ЦБ с разных точек зрения.

Рассмотрим функции Центрального банка на примере пяти основных функций.

- Монопольная эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации.

Эта функция является одной  из старейших и, кроме того, одной  из наиболее важных функций Центрального банка. С развитием капитализма  она перенесла существенные изменения: раньше наряду с центральными банками  эмиссию банкнот производили и коммерческие банки, но в процессе сосредоточения эмиссии в крупнейших банках и дальнейшее преобразование этих банков в центральные монополия на выпуск банкнот закрепилась лишь за одним банком страны – центральным. В настоящее время Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который реализуется в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.

В целях организации налично-денежного  обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются  следующие функции:

1. прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3. установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
4. определение порядка ведения кассовых операций [9].

- Функция Банка банков.

Это означает, что Центральный  банк призван совершать операции с коммерческими банками (преимущественно  РФ). Центральный банк может хранить  их кассовые резервы, предоставлять  им кредиты (это кредитор последней  инстанции), осуществлять надзор за их деятельностью, выдавать и отзывать лицензии на деятельность коммерческих банков, а так же поддерживать необходимый  уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе.

- Функция Банка Правительства.

Банк России осуществляет операции по размещению и погашению  государственного долга, кассовому  исполнению бюджета, ведению текущих  счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения  монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчётов Правительства с другими странами.

Центральный банк выступает  кредитором своей страны. Основными  методами финансирования внутреннего  государственного долга являются:

1. Денежная эмиссия, в результате которой увеличивается объем доходов за счёт разницы между номинальной и реальной стоимостью денег. Но это чревато и опасными последствиями, такими как обесценение денег и усиление инфляции;
2. Прямые кредиты Центрального банка;
3. Выпуск государственных займов, которые применяются для покрытия бюджетных дефицитов страны путём аккумуляции временно свободных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на определённый срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме. Держатели государственных займов – коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые институты, промышленные корпорации и юридические лица [12].

Выполняя функцию финансового агента Правительства, Центральный банк реализует кассовое исполнение бюджета. В процессе кассового исполнения бюджета Центральный банк аккумулирует бюджетные поступления, выдаёт финансовые средства, ведёт учёт поступлений и платежей федерального и местных бюджетов, предоставляет финансовым органам отчёты о кассовом исполнении этих бюджетов. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизированные государственные доходы направляются на единый счёт Министерства Финансов в Центральный банк, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов. Таким образом, Центральный банк выступает кассиром Правительства.

- Функция главного расчётного центра страны.

Платёжная система используется Центральным банком для реализации денежно-кредитной политики. Средства коммерческих банков, поступающие на счета Центрального банка в соответствии с выполнением банками минимальных резервных требований, не только используются в целях денежно-кредитной политики, но и обеспечивают надежное функционирование платёжной системы, поскольку могут применяться в случае необходимости для устранения перебоев в платежах. Кроме того, совершенные эффективно функционирующие платёжные системы способствуют ускорению обращения денег. В связи с этим задачами Центрального банка в организации платёжной системы страны являются:

- Поддержание стабильности финансовой структуры;

- Обеспечение эффективного функционирования платёжной системы;

- Проведение денежно-кредитной политики.