Центральный банк Российской Федерации. 8

Оглавление

      Введение 3

Глава 1. Правовой статус Банка России и его организационная      структура 5

1.1  Правовой  статус Банка России 5

1.2 Организационная  струтура Банка России 8

Глава 2.Функции  Банка России 12

2.1  Основные  функции Центрального Банка РФ 12

2.2  Денежно  – кредитная политика Центрального  Банка РФ 17

Глава 3. Операции Банка России 21

3.1 Анализ  операций Банка России 21

Заключение 28

Список использованной литературы 30

Приложение 1 32

Приложение 2 33

Практикум 38

Введение

Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником  денежно-кредитной политики.  В  свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним  из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

В настоящее  время деятельность ЦБ РФ приобретает  огромное значение, поскольку от его  эффективного функционирования и правильно  выбранных методов, посредством  которых он осуществляет свою деятельность, зависит  стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а  также укрепление позиций на международном рынке. Также ЦБ  является регулирующим, контролирующим и исследовательско - информационным центром кредитной системы страны.

Основная  цель курсовой работы – определить правовой статус Центрального Банка  Российской Федерации, рассмотреть  функции Банка России, изучить  основные операции, осуществляемые ЦБ РФ.

Поставленная цель обусловила необходимость  решения ряда взаимосвязанных задач:

• рассмотреть правовой статус и организационную структуру Банка России;
• изучить основные функции Банка России;
• проанализировать основные операции ЦБ РФ.

Объектом исследования курсовой работы является ЦБ Российской Федерации.

Предметом исследования является роль Центрального банка РФ в кредитно-денежной системе страны.

В качестве исходной информационной базы привлекались различные материалы, в частности Конституция РФ, учебники для вузов (под ред. проф. Жукова Е.Ф., Васильева Л.В., Федорова Б.Г. и др.) статьи из журнала (Нечаев А.А., Ефимова О.В., Хорошев, С. В. (Банковское дело)).

Работа  состоит из трех глав, последовательно  раскрывающих данную тему, введения, заключения, приложения.

Глава 1. Правовой статус Банка России и его организационная структура

1.1  Правовой  статус Банка России

 Центральный банк (ЦБ) — основное звено денежно-кредитной системы государства, банк, создаваемый правительством для регулирования обращающейся денежной массы и обменного курса национальной валюты, наделенный монопольным правом выпуска банкнот и регулирования деятельности коммерческих банков. Впервые некоторые его функции, такие как, например, «банк банков», монопольная эмиссия кредитных билетов, в России начал выполнять созданный в 1860г. Государственный банк России. Впоследствии, после слияния с ним национализированных коммерческих банков он был переименован в Народный банк РСФСР, а в 1920г. и вовсе был упразднён [7, с. 65].

Начиная с 1921г. в России начинает функционировать  Государственный банк РСФСР, преобразованный  в 1923г. в Государственный банк СССР. Вплоть до банковской реформы 1987г. он являлся  единым эмиссионным, кассовым, кредитным  и расчётным центром страны и  выполнял функции, присущие как центральному, так и коммерческим банкам, а с 1988г. функции кредитования и расчётно-кассового  обслуживания народного хозяйства  были переданы государственным специализированным банкам. Поэтому, реформу 1987г. можно  полноправно рассматривать как  первый шаг на пути к созданию двухуровневой  банковской системы.

После обретения  Российской Федерацией суверенитета, на базе Госбанка СССР был создан Госбанк  РСФСР, переименованный в декабре 1990г. в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995г. – в  Центральный банк Российской Федерации (Банк России) [7, с.21].

Во всех развитых странах действует несколько  законов, которые регламентируют задачи и функции Центрального банка, а  также определяют инструменты и  методы их осуществления. Согласно ст.1 гл.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»  правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка Российской Федерации определяются:

а) Конституцией РФ;

б) настоящим  законом;

в) другими  федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные законодательством, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления.

Центральные банки бывают акционерные (США, Италия), государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, ФРГ, Франция) и смешанные (Япония, Бельгия). Центральный банк Российской Федерации является государственным банком. Банк России – юридическое лицо, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Местонахождение центральных органов Банка России – город Москва.

Уставный  капитал ЦБ РФ является федеральной  собственностью, и, согласно ст.10 Федерального закона №86-ФЗ размер этого капитала равняется 3 млрд. руб.

ЦБ осуществляет свои расходы только за счёт своих  собственных доходов, налоги и сборы  уплачивает в соответствии с Налоговым  Кодексом РФ. В своей деятельности Банк России независим от Правительства  Российской Федерации. Государство  не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк России, в свою очередь, - по обязательствам государства, за исключением  случаев, когда ими были приняты  такие обязательства [1].

Банк  России не вправе участвовать в капиталах  кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным законом (ст.8), однако может участвовать в  капиталах и деятельности международных  организаций, которые занимаются развитием  сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах (ст.9). Кроме того, ЦБ РФ не имеет права участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих и некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений и организаций, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Согласно  ст.5 Федерального закона № 86-ФЗ, Банк России подотчётен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. В компетенцию Государственной Думы входит:

1. назначение на должность и освобождение от должности Председателя и членов Совета директоров Банка России;
2. направление и отзыв представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;
3. рассмотрение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и годового отчёта Банка России и принятие решений по ним;
4. принятие решений о проверке Счётной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;
5. проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;
6. заслушивание докладов Представителя Банка России о деятельности Банка России.

В то же время ЦБ РФ тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической  политики Правительства РФ. Председатель банка или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства  РФ. Министр финансов и министр  экономики или их заместители  принимают участие в заседаниях Совета директоров Банка России с  правом совещательного голоса. ЦБР  и Правительство РФ информируют  друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. В частности, ЦБР консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики [2].

1.2 Организационная  структура Банка России

При Банке  России создан Национальный банковский совет, в который входят представители  палат Федерального Собрания, Президента, Правительства РФ, Банка России, а также министр финансов и  министр экономики, представители  кредитных организаций и эксперты. Председателем Совета является Председатель ЦБ РФ. Национальный банковский совет  регулярно рассматривает концепцию  совершенствования банковской системы, проекты основных направлений единой государственной денежно-кредитной  политики, политики валютного регулирования, наиболее важные вопросы регулирования  деятельности кредитных организаций, осуществляет экспертизу проектов законодательных  и иных нормативных актов в  области банковского дела.

Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления (Приложение 1). В систему  Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые  учреждения, учебные заведения и  другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения  безопасности, необходимые для осуществления  деятельности ЦБР. Национальные банки  республик являются территориальными учреждениями ЦБР. Территориальные  учреждения банка не имеют статуса  юридического лица и не имеют права  принимать решения, носящие нормативный  характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Руководство и управление Банком России осуществляет его высший орган — Совет директоров. В этот коллегиальный орган входят Председатель ЦБР и 12 членов, работающих в Банке России на постоянной основе. Совет директоров разрабатывает во взаимодействии с Правительством основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, устанавливает экономические нормативы и нормы обязательных резервов для кредитных организаций, принимает решения об изменении процентных ставок Банка России, определяет лимиты операций на открытом рынке, условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, объемы выпуска и изъятия наличных денег из обращения [8, с.27].

Обратимся к главе 3 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)». Этот закон значительно  расширил полномочия Национального  банковского совета – коллегиального органа Банка России. Из 12 членов Национального  банковского совета  двое  направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа  членов Совета Федерации, трое – Государственной  Думой из числа депутатов Государственной  Думы, трое – Президентом Российской Федерации, трое – Правительством Российской Федерации.

Члены Национального  банковского совета, за исключением  Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

В компетенцию  Национального банковского совета входит:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года:

общего  объема расходов на содержание служащих Банка России;

общего  объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и      медицинское страхование служащих Банка России;

общего  объема капитальных вложений;

общего  объема прочих административно-хозяйственных  расходов;

3) утверждение  при необходимости на основе  предложений Совета директоров  дополнительных расходов на содержание  служащих Банка России, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

4) рассмотрение  вопросов совершенствования банковской  системы Российской Федерации;

5) рассмотрение  проекта основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики и основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики;

6) решение  вопросов, связанных с участием  Банка России в капиталах кредитных  организаций;

7) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

8) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России:

реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

банковского регулирования и банковского  надзора;

реализации  политики валютного регулирования  и валютного контроля;

обеспечения стабильности и развития национальной платежной системы;

(в ред.  Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)

исполнения  сметы расходов Банка России;

подготовки  проектов законодательных актов  и иных нормативных актов в  области банковского дела;

9) определение  аудиторской организации - аудитора  годовой финансовой отчетности  Банка России;

10) утверждение  по предложению Совета директоров  правил бухгалтерского учета  и отчетности для Банка России;

11) внесение  в Государственную Думу предложений  о проведении проверки Счетной  палатой Российской Федерации  финансово-хозяйственной деятельности  Банка России, его структурных  подразделений и учреждений;

12) утверждение  по предложению Совета директоров  порядка формирования провизий  Банка России и порядка распределения  прибыли Банка России, остающейся  в распоряжении Банка России;

13) утверждение  по предложению Совета директоров  отчета о расходах Банка России  на содержание служащих Банка  России, пенсионное обеспечение,  страхование жизни и медицинское  страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие  административно-хозяйственные нужды [3].

Таким образом, Банк России – это единая централизованная система, в которую входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые, вычислительные центры, полевые учреждения и другие предприятия, необходимые для осуществления  деятельности Банка России. При этом территориальные учреждения Банка  не имеют статуса юридического лица и права принимать решения, носящие  нормативный характер. Кроме того, эти учреждения не могут выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Глава 2.Функции Банка России

2.1  Основные  функции Центрального Банка РФ

Федеральный закон ««О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)» определил три цели банка России (ст.3): защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Итак, мы определили три основные цели деятельности Банка России, для достижения которых  он выполняет следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3. управляет золотовалютными резервами Банка России;
4. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5. определяет и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
6. разрабатывает правила бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы Российской Федерации;
7. является кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
8. устанавливает правила осуществления расчётов в РФ (наличные и безналичные);
9. осуществляет надзор за деятельностью всех банков;
10. разрабатывает прогноз платёжного баланса страны и организует его составление и др.

 Самой главной функцией Центрального банка РФ является разработка и осуществление единой государственной денежно-кредитной политики, проект основных направлений, который Банк России должен представить к рассмотрению Государственной Думе не позднее 26 августа и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики предстоящего  года.

Основные  направления единой государственной  денежно – кредитной политики на 2012 год и период 2013 и 2014 годов  подготовлены в соответствии со статьей 45 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и информируют общественность о целях, стоящих перед Банком России в этой области макроэкономического регулирования, инструментах и условиях достижения целей [12].

Отметим главные положения основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики:

- принципы, лежащие в основе разработанной  денежно-кредитной политике;

- краткая  характеристика состояния экономики  РФ;

- прогноз  основных показателей платёжного  баланса РФ на предстоящий  год;

- основные  показатели денежной программы  на предстоящий год;

- количественный  анализ причин отклонения от  целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на  текущий год, оценку перспектив  достижения указанных целей;

- сценарный  прогноз развития экономики РФ  на предстоящий год;

- ориентиры,  характеризующие основные цели  денежно-кредитной политики, заявляемые  Банком России на предстоящий  год, включая интервальные показатели  инфляции, денежной базы, процентных  ставок, изменения золотовалютных  резервов;

- варианты  применения инструментов и методов  денежно-кредитной политики, обеспечивающих  достижение целевых ориентиров  при различных сценариях экономической  конъюнктуры;

- план мероприятий  Банка России на предстоящий  год по совершенствованию банковской  системы РФ, банковского надзора,  финансовых рынков и платёжной системы [13, с.18].

В предстоящий  трехлетний период Банк России завершит переход к таргетированию инфляции на основе установления целевого интервала изменения индекса потребительских цен (ИПЦ). В ближайшие годы денежно-кредитная политика Банка России будет сосредоточена на последовательном снижении инфляции, а в более отдаленной перспективе - на поддержании стабильно низких темпов роста цен (стабильности цен). Такая политика будет способствовать обеспечению устойчивого экономического роста и повышению благосостояния населения.

В рамках выбранной стратегии ставится задача снизить инфляцию до 4 - 5% в годовом  выражении в 2014 году.

Для реализации денежно-кредитной политики применяются  различные инструменты и методы. Основными являются:

1) процентные  ставки по операциям Банка  России;

2) нормативы  обязательных резервов, депонируемых  в Банке России (резервные требования);

3) операции  на открытом рынке;

4) рефинансирование  кредитных организаций;

5) установление  ориентиров роста денежной массы;

6) валютные  интервенции;

7) прямые  количественные ограничения;

8) эмиссия  облигаций от своего имени.

В таблице  1 отражены темпы инфляции с 2009г. по 2012г. включительно. В  первом  полугодии  2012  года  объем ВВП увеличился  на  4,5%  по  сравнению с 3,7  в аналогичный период  2011  года. Наибольший вклад в прирост производства внесло увеличение выпуска в отраслях, ориентированных преимущественно на  отечественного потребителя: оптовая и розничная торговля,  обрабатывающие  производства;

существенно  увеличился  вклад  строительной деятельности.

Таблица 1

Динамика  инфляции на потребительском рынке  и базовой инфляции (в % к соответствующему месяцу предыдущего года)

Увеличение  внутреннего  спроса  являлось  основным  фактором  роста  производства. Повышение заработной платы и  социальных  гарантий  обусловило  дальнейшее увеличение  денежных  доходов  населения, что  в  свою  очередь  сказалось  на  росте  потребительских расходов. В январе-августе 2012 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года расходы населения на покупку товаров и оплату услуг в реальном выражении увеличились, по оценке, на 7,1 % по сравнению с 6,9% в аналогичный период  2011  года.  Сохранились условия для роста инвестиций в основной капитал – по итогам девяти месяцев они возросли, по оценке, на  8,8% (в январе-сентябре 2011 года – на 4,8%).

В январе-мае 2012 года продолжалось замедление инфляции, начавшееся в середине 2011 года (из расчета  месяц к соответствующему месяцу предыдущего года). В июне-августе  она возросла, но, тем не менее, осталась в пределах целевого ориентира на 2012 год (5–6%). По оценке, выпуск товаров и услуг находился вблизи потенциального уровня. Рост цен на непродовольственные товары без учета бензина, в наименьшей степени подверженный влиянию волатильных и административных факторов, замедлился. Темпы их прироста снизились с 5,9% в январе 2012 года до 5,5% в августе (из расчета месяц к соответствующему месяцу предыдущего года).

Во второй половине 2011 – начале 2012 года на замедление роста потребительских цен оказывала  заметное воздействие благоприятная  конъюнктура на внутреннем и мировом  аграрных рынках. В апреле 2012 года темпы  прироста цен на продовольствие достигли своего исторического минимума (из расчета месяц к соответствующему месяцу предыдущего года), составив 1,2%. Среди продуктов питания плодоовощная продукция была на 29,1% дешевле, чем  в апреле 2011 года.

Рассмотрим, курсовую политику Банка России в 2012 году она осуществлялась в рамках режима управляемого плавающего валютного курса, не препятствуя формированию тенденций в динамике курса рубля, обусловленных действием фундаментальных макроэкономических факторов. В качестве операционного ориентира курсовой политики Банк России использовал рублевую стоимость бивалютной корзины (0,45 евро и 0,55 доллара США).

Механизм  курсовой политики предполагал возможность  осуществления покупок или продаж иностранной валюты при нахождении стоимости бивалютной корзины, как на границах операционного интервала, так и внутри него.

Корректировка границ операционного интервала  осуществлялась автоматически при  достижении установленной величины накопленным объемом операций Банка  России, в расчет которого не включалась величина целевых покупок и продаж иностранной валюты. За январь-август 2012 года автоматическая корректировка  границ произошла один раз (в марте). Достигнутая гибкость курсообразования позволяла обеспечивать достаточно оперативную корректировку обменного  курса вслед за изменениями внешних  условий, сглаживая, таким образом, их влияние на российскую экономику.

Объемы операций по покупке и продаже иностранной валюты Банком России на внутреннем валютном рынке в январе - августе 2012 года были относительно невысокими. Объем нетто-покупки Банком России иностранной валюты на внутреннем валютном рынке за указанный период составил 8,2 млрд. долларов США, при этом объем продаж Банком России иностранной валюты в мае-августе 2012 года составил 4,3 млрд. долларов США.

В целях дальнейшего повышения гибкости курсообразования Банк России с 24 июля 2012 года увеличил ширину операционного интервала с 6 до 7 рублей. Одновременно величина накопленных интервенций, приводящая к сдвигу границ интервала на 5 копеек, была снижена с 500 до 450 млн. долларов США [12].

2.2 Денежно – кредитная политика Центрального Банка РФ

В 2012 году Банк России проводит денежно-кредитную  политику в условиях сохранения неопределенности развития внешнеэкономической ситуации, оказывающей влияние на российскую экономику, стремясь к обеспечению  баланса между рисками ускорения  инфляции и замедления экономического роста.

В условиях формирования бюджетного профицита  и повышения гибкости курсообразования основным источником увеличения денежного  предложения в 2012 году стал рост рефинансирования кредитных организаций со стороны  Банка России, что способствовало усилению действенности процентного  канала трансмиссионного механизма  денежно-кредитной политики. Реализованные  Банком России в текущем году меры по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики были направлены на снижение волатильности ставок денежного  рынка в пределах процентного  коридора по операциям Банка России и расширение доступа кредитных  организаций к инструментам рефинансирования.

Одним из инструментов денежно-кредитной политики является изменение процентных ставок по операциям Банка России. Система процентных ставок по операциям Банка России включает: ставку рефинансирования, ставки по кредитным и депозитным операциям Банка России.

Основное  место отводиться ставке рефинансирования. Ставка рефинансирования влияет на политику хозяйствующих субъектов, т.к. изменение  ставки в зависимости от ситуации играет роль сигнала, информируя участников рынка об оценке Банком России уровня инфляции и перспектив её развития. С 1993 года ставка рефинансирования Банка  России изменялась не реже пяти раз  ежегодно. Максимальный уровень ставки в 1991г. достигал 20% годовых, в 1992г. – 80, в 1993г. – 210%. С апреля по октябрь 1994г. ставка была постепенно снижена до 130%, однако в результате её дальнейшего повышения  в январе 1995г. она вновь достигла 200%. С мая 1995 г. по ноябрь 1997 г. она вновь была повышена до 28% , в феврале  1998г. – до 42, а в конце мая – до 150 %. С июля 1998г. началось постепенное снижение ставки [12]. С 29 марта 2010 года по настоящее время ставка рефинансирования составляет 8,25%. Все изменения ставки рефинансирования с 1 января 1992 года по сегодняшнее время показаны в Приложении 2 [4].