Центральный банк Российской Федерации
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ
Заочный финансово-экономический институт
Кафедра банков и банковских технологий
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине "Банки и небанковские кредитные организации"
Тема №4
«Центральный банк Российской Федерации»
Студент:
Образование: второе высшее
Специализация: Банковское дело
Номер группы:
Номер зачетной книжки:
Преподаватель: кандидат экономических наук, профессор ЗФЭИ
подпись студента ________________
Москва 2012 г.
Содержание
Введение
В настоящее время практически во всех промышленно развитых странах сложилась и функционирует двухуровневая банковская система, основные принципы устройства которой были заложены еще в 20-40-е гг. ХХ столетия. Главным звеном является центральный банк.
В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития как национальной экономики, так и банковского сектора страны. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает решающие экономические предпосылки для обмена продуктами труда, движения товаров и услуг от производителя к потребителю общественных благ.
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.
Согласно ст. 71 Конституции Российской Федерации определено, что правом денежной эмиссии обладает Российская Федерация, а ст. 75 конкретизирует, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации и оговорена его основная функция — защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.
Центральные банки имеют достаточно
широкие и разнообразные
- регулирования и контроля за деятельностью банков на рынке ценных бумаг;
- валютного контроля;
- информатизации банковской деятельности;
- экономического анализа и статистики;
- обеспечения безопасности и защиты информации и др.
В данной работе будут рассмотрены задачи и функции центрального банка, а также раскрыта основная тема о роли центрального банка в рыночной экономике.
Целью данной работы является рассмотрение задач, функций Центрального банка РФ, и его роли в рыночной экономике России.
Глава 1. Правовой статус Банка России и его организационная структура
1.1. Правовой статус Центрального банка Российской Федерации.
Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться на заключение в Банк России.
Банк России является юридическим
лицом. Уставный капитал и иное имущество
Банка России являются федеральной
собственностью, при этом Банк России
наделен имущественной и
Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.
В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее – Государственная Дума), которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.
1.2. Организационная структура Банка России
Структура Банка России построена таким образом, чтобы обеспечить выполнение возложенных на него функций с учетом государственного устройства России. Россия состоит из республик, краев, областей, городов федерального значения, автономных областей и автономных округов. Все они – равноправные субъекты Федерации. Республика (государство) имеет свою Конституцию, другие субъекты – свои уставы. Каждый субъект имеет свое законодательство, не противоречащее общегосударственным законам. Федеральное устройство России основано на ее государственной целостности, единстве системы государственной власти, разграничении предметов ведения и полномочий между органами государственной власти РФ и органами государственной власти субъектов Федерации.
На территории каждого субъекта функционирует соответствующее учреждение Банка России, однако в целом банк представляет собой строго централизованную систему управления.
Системой руководит аппарат, состоящий из Совета директоров, функциональных управлений, департаментов и других подразделений, обеспечивающих выполнение соответствующих обязанностей, связанных с решением стоящих перед банком задач.
В областях, краях и городах федерального значения располагаются территориальные управления Банка России, а на территории субъектов Федерации – автономных республик – находятся национальные банки, которые по своим правам и обязанностям аналогичны другим территориальным управлениям. Территориальное учреждение возглавляет начальник (в национальных банках – председатель), который назначается и освобождается от должности Председателем Банка России.
Территориальное учреждение Банк России – обособленное подразделение Центрального банка РФ, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций в соответствии с Положением о территориальных учреждениях Банка России, другими нормативными актами Банка России с вертикальной структурой управления. Оно, как правило, создается на территории субъектов РФ. По решению Совета директоров Банка России территориальные учреждения могут образовываться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ. Образование территориального учреждения и его ликвидация проводятся на основании решения Совета директоров Банка России.
Территориальное учреждение на территории субъекта Федерации или экономического района, объединяющего территории нескольких субъектов РФ: участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля; обеспечивает развитие и укрепление банковской системы России, эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов, осуществление регулирования и надзора за деятельностью банков и других кредитных организаций на рынке ценных бумаг, организацию валютного контроля, проведение анализа состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона.
Территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без решения Совета директоров. Они в пределах предоставленных полномочий независимы в своей деятельности от органов государственной власти субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов. Без разрешения Банка России не могут выполнять банковские операции в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами.
Высшим органом Банка России является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России, осуществляющий управление им. В Совет входят Председатель Банка России и 12 членов. Возглавляет Совет Председатель Банка России, назначаемый Государственной Думой сроком на четыре года по представлению Президента России. Члены Совета директоров назначаются на должность по представлению Председателя Банка России также на четыре года.
Совет директоров во взаимодействии с Правительством РФ: разрабатывает и обеспечивает претворение в жизнь основных направлений единой государственной кредитно-денежной политики; рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на предстоящий год; утверждает годовой отчет банка и представляет его Государственной Думе; принимает решение о создании и ликвидации структурных подразделений банка; утверждает обязательные нормативы, призванные обеспечить стабильность банковской структуры страны. В целях регулирования денежного обращения Совет утверждает таких инструментов управления таким количеством денег в обращении, как порядок формирования обязательных резервов, процентные ставки рефинансирования, лимит операций на открытом рынке, параметры регулирования валютного курса.
К компетенции Совета директоров относятся также определение размера и порядка допуска иностранного капитала в банковскую сферу России и открытия российских банковских учреждений за рубежом.
Совет принимает решения о количестве наличных денежных знаков в обращении, о выпуске монет и другие, имеющие важное значение для Банка России и для банковской системы и экономики страны в целом. Решения Совета директоров принимаются на собрании большинством голосов, однако должно присутствовать не менее семи членов Совета, в том числе обязательно Председатель Банка России или лицо, которое его замещает.
В целях устранения влияния на Совет директоров со стороны различных политических сил, а также предотвращения возможного лоббирования интересов финансовых групп члены Совета директоров не могут быть депутатами Государственной Думы, членами Совета Федерации и других законодательных и представительных органов субъектов Федерации. Они не могут быть и членами правительства. В течение месяца после назначения член Совета обязан сложить себя с полномочия, которые он имел ранее.
Председатель Банка России выполняет следующие функции:
- действует от имени Банка России и представляет его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями и др.;
- председательствует на заседаниях Совета директоров. В случае равенства голосов голос Председателя Банка России является решающим;
- подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;
- назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России, распределяет между ними обязанности: подписывает приказы и дает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий и организаций; несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России.
Территориальные органы Банка России действуют в соответствии с положением, утвержденным Советом директоров. Они не являются юридическими лицами, их права ограничены инструкциями и указаниями, едиными для всей России.
При Центральном банке РФ учрежден Национальный банковский совет (НБС), численность которого не превышает 15 человек. В Совет входят: по два представителя от Государственной Думы и Совета Федерации; по одному представителю от Президента и Правительства; министр финансов и министр, ведающий экономическими вопросами. Остальные члены Совета утверждаются Государственной Думой. Национальный банковский совет возглавляет председатель Банка России.
Совет выполняет следующие функции:
- рассмотрение годового отчёта Банка России;
- утверждение на основе предложений совета директоров доходов и расходов Банка России на предстоящий год;
- утверждение при необходимости на основе предложений совета директоров дополнительных расходов;
- рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации;
- рассмотрение проекта и окончательного варианта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
- решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;
- назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;
- ежеквартальное рассмотрение информации совета директоров по основным вопросам текущей деятельности Банка России, в том числе реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного регулирования и валютного контроля, организации системы расчетов в Российской Федерации, исполнения сметы расходов Банка России, а также подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;
- определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;
- утверждение по предложению совета директоров правил бухгалтерского учёта и отчётности для Банка России;
- внесение в Государственную думу предложений о проведении проверки Счётной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;
- утверждение по предложению совета директоров порядка формирования провизий Банка России и порядка распределения прибыли, остающейся в распоряжении Банка России;
- утверждение по предложению совета директоров отчёта о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, на капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.
Участники Национального банковского совета (НБС) за исключением председателя Банка России не являются сотрудниками Банка России и не получают вознаграждения за свою деятельность. Совет собирается не реже одного раза в квартал. Из числа участников избирается председатель НБС. Кворум составляет семь человек, решение принимается простым большинством голосов.
Состав НБС (на весну 2012 года):
- Силуанов А.Г. — Министр финансов Российской Федерации, председатель Национального банковского совета.
- Игнатьев С.М. — Председатель Банка России, заместитель Председателя Национального банковского совета.
- Бушмин Е.В. — председатель Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам.
- Набиуллина Э.С. — Министр экономического развития Российской Федерации.
- Дворкович А.В. — помощник Президента Российской Федерации.
- Чиханчин Ю.А. — руководитель Росфинмониторинга.
- Резник В.М. — первый заместитель председателя Комитета Государственной Думы по финансовому рынку.
- Ананьев Д.Н. — первый заместитель председателя Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам.
- Саватюгин А.Л. — заместитель Министра финансов Российской Федерации.
- Ломакин-Румянцев И.В. - руководитель экспертного совета ОАО «Росгосстрах».
- Медведев П.А. - член комитета Государственной думы по финансовому рынку.
- Плескачевский В.С. - председатель комитета Государственной думы по собственности.
По всем рассматриваемым проблемам Совет дает рекомендации. Если обратиться к опыту западных стран, то целесообразной была бы рекомендация о преобразовании Национального банковского совета в самостоятельный орган с соответствующими властными полномочиями. Аналогичный опыт имеется в Швейцарии, во Франции, в США и в ряде других стран. Этот опыт тем более заслуживает внимания, потому что в России создалась парадоксальная ситуация, при которой Центральный банк РФ издает инструкции и указания по их применению и сам же контролирует их выполнение. Парадокс заключается в том, что Центральный банк РФ комментирует закон, принятый Государственной Думой о своем создании, и трактует порядок его применения.
Таким образом, Банк России имеет монопольное право на принятие правил и инструкций для осуществления кредитно-денежной деятельности, на контроль за их соблюдением. Банк России самостоятельно решает судьбу коммерческих банков. Между тем опыт большинства стран свидетельствует о том, что наряду с центральным банком действуют не зависимые от него органы, наделенные соответствующими полномочиями. Например, в Швейцарии банковской системой управляет Банковский комитет, который не подчиняется ни Правительству, ни Национальному банку. Комитет контролирует соблюдение законов о банковской деятельности и действующих правил и нормативов. В своей деятельности он опирается на независимые аудиторские фирмы и внутренний аудит банков.
Во Франции
функционирует Независимый
В США функции надзора за банками распределены между рядом ведомств. Контроль за крупными банками выполняет Служба финансового контроля при Министерстве финансов. Федеральные резервные банки контролируют деятельность банков-членов Федеральной резервной системы, а инспектора кредитно-денежного регулирования штатов – деятельность местных банков. Таким образом, контроль за деятельностью крупных, средних и мелких банков производится различными организациями, и поэтому исключают какие-либо привилегии.
В Германии банки контролируются независимым, правительственным учреждением – Федеральным правлением по контролю за банковскими учреждениями. В Испании контроль за банками осуществляется Высшим банковским советом под руководством министра экономики.
Теория и практика свидетельствуют о том, что концентрация власти в одном органе (в данном случае центральном банке) не способствует демократическим преобразованиям, а в ряде случаев оказывает недостаточно эффективное влияние на более активное применение кредитно-финансовых методов управления экономикой. Создавшееся положение вызывает критику деятельности Банка России со стороны депутатов Федерального собрания в средствах массовой информации.
Для обслуживания воинских частей созданы полевые учреждения банков, деятельностью которых руководит Департамент полевых учреждений как структурное подразделение центрального аппарата Банка России, в то же время полевые учреждения Банка России являются воинскими подразделениями. В своей деятельности они руководствуются воинскими уставами. Полевые учреждения осуществляют банковское обслуживание воинских частей учреждений и организаций Министерства обороны РФ. Они могут также обслуживать иные государственные организации и учреждения, другие юридические и физические лица, находящиеся на территории военных объектов, воинских частей, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.
Сбор и анализ
информации, а также обработку
документов проводят свыше 30 информационных
и вычислительных центров с использованием
системы электронных
В системе Банка России имеются собственные учебные заведения и ряд социально-бытовых учреждений. Численность всех категорий работников системы Банка России составляла в начале 1995 г. 63 тыс. человек, в 2000 г. – более 82 тыс. человек.
Глава 2. Функции Банка России
2.1. Роль Банка России
Центральный банк является экономическим институтом, функционирующим в сфере товаро-денежных отношений. В арсенале центрального банка преимущественно экономические методы регулирования. Его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как эффективных инструментов стимулирования экономического развития.
Являясь экономическим институтом, центральный банк выступает как некоммерческая организация. Работая в сфере экономического оборота, предоставляя экономическим субъектам свои продукты и услуги, центральный банк так же, как и коммерческие банки, получает за них определенную плату, компенсирующую затраты. Однако в отличие от коммерческих банков получение прибыли не является для центрального банка целью деятельности. Его функциональные задачи лежат не в плоскости предпринимательской деятельности как таковой, а в области управления денежным оборотом, не в бизнесе, а в создании с помощью денежно-кредитных инструментов экономических предпосылок для его развития. Вся «предприимчивость» центрального банка заключается лишь в том, чтобы обеспечить наибольшую эластичность, устойчивость денежного оборота, что позволит беспрепятственно совершать платежи за товары и услуги.
Деятельность центрального банка носит общественный характер. Центральный банк – это общественный институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений. Эмитирование центральным банком наличных денег и платежных средств одинаково важно как для отдельных экономических субъектов, так и для экономики в целом. Центральный банк работает не на себя, а на экономику страны. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитие, центральный банк создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества и каждого его гражданина.
С экономической точки зрения центральный банк – это такой общественный, некоммерческий денежно-кредитный институт, который, функционируя в сфере обмена, регулирует платежный оборот в наличной и безналичной формах.
Центральный банк российской федерации
в отличие от коммерческих банков
выступает как федеральный
Фундаментальным признаком деятельности Центрального банка РФ является ее независимый характер. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) декларирует, что свои функции и полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов власти и субъектов Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).
Прежде всего речь идет о независимости операционной деятельности Банка России. Как и всякий банк, он выполняет определенный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством. Эти операции осуществляются по специально разработанным нормам. Нормы, фиксируемые Банком России в различного рода положениях, инструкциях, приказах и распоряжениях, можно отметить только в судебном порядке. Нормативные документы, в которых прописаны функции Банка России, должны быть утверждены в установленном порядке. Изъятие и обременение обязательствами имущества банка, находящегося в его владении, пользовании и распоряжении, включая золотовалютные резервы, не допускаются без согласия Банка России, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Круг выполняемых им операций ограничен законом. Существует также перечень операций, которые банк не имеет права проводить. В соответствии с законодательством Банк России не в праве предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета (кроме случаев, предусмотренных законом о федеральном бюджете), не имеет права кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Банк России не может участвовать в капиталах других банков, иных коммерческих и некоммерческих организаций, кроме случаев установленных федеральными законами.
Операционная независимость означает производственную независимость в выполнении операций в соответствии с законодательством и нормами делового оборота.
В определенной степени это касается и финансовой независимости Банка России как юридического лица. Будучи экономическим субъектом, банк наделен уставным капиталом в размере 3 миллиарда рублей, владеет, пользуется и распоряжается определенным имуществом, по выполняемым операциям и сделкам он получает прибыль. В соответствии с Налоговым кодексом РФ Банк России уплачивает налоги и сборы, перечисляет в федеральный бюджет 50% прибыли, фактически полученной им по итогам года, общий объем его расходов на содержание своих служащих, на их пенсионное обеспечение, страхование в жизни и медицинское страхование, общий объем капитальных вложений, прочих административно-хозяйственных расходов утверждается Национальным банковским советом. В рамках имеющихся финансовых ресурсов Банк России в полной мере независим, как и всякое юридическое лицо имеет полное право распоряжаться денежными, материальными и финансовыми средствами.