Уголовно- правовая характеристика контрабанды

 

       

 

Кафедра: Уголовного права и криминологии.

                   Курсовая работа  

На тему: Уголовно- правовая характеристика

               контрабанды. 

 

 

                                            

 

                                                                            

 

                             

                                Владимир 2010   

                   Содержание

  1. Введение
  2. Глава 1. Уголовно- правовая характеристика контрабанды.
    1. Понятие, объект и предмет контрабанды.

1.2     Основные признаки контрабанды 

3.  Глава 2. Квалифицированные  виды контрабанда.

    2.1 Понятие квалифицированного  вида контрабанды. 

     2.2 Контрабанда  наркотических средств и других психотропных веществ.

     2.3  Контрабанда  произведений искусства и драгоценностей.

     2.4 Уголовная ответственность за квалифицированный вид контрабанды. 

4.  Заключение.

5. Список используемой  литературы.    

  

 

                       

 

 

             

 

 

 

                           

                                     Введение  

  Статья 8 Конституции Российской Федерации провозглашает единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности. Но очень часто данный конституционно закрепленный принцип единства экономического пространства нарушается незаконными и обманными способами перемещения товаров. Нарушается он не без помощи контрабанды.   Современное Уголовное право   относит контрабанду к преступлениям в экономической сфере и посвящает данной группе преступлений целую главу-     главу 22.

     Контрабанда  -это одно из центральных звеньев  экономической системы преступлений. Она включает в себя многие  крупные хищения и должностные  преступления.

     Борьба с  контрабандой в России в последнее  время  привлекает все большее  внимание к этой сфере, так  как возрос интерес правоохранительных  органов к проблеме борьбы  с таким наиболее распространенным  преступлением как контрабанда.  Данная проблема является очень  актуальной в настоящее время,  потому что контрабанда стала  завоевывать все большее распространение  в преступной среде.  

      Большинство  составов таможенных преступлений  тем или иным образом связаны  с различными экономическими  проблемами, но наиболее часто  встречающимся из них является  контрабанда. 

     В последнее  время во внешнеэкономической  сфере можно наблюдать увеличение  числа преступлений. Некоторое количество  из них имеют характер административных  правонарушений, а другие- уголовный  характер. Ответственность за такие  преступления устанавливает Уголовный  Кодекс Российской Федерации  (УК РФ). До 2002года официальная  статистика демонстрирует постоянный  рост преступлений в сфере  экономической деятельности; в 2003 и 2004 годах статистические показатели  вновь снизились, а с 2005 года  вновь наблюдается рост показателей. 

     В своей  преступной деятельности контрабандисты  используют различные способы  перевозки товаров через таможенные  границы России незаконным путем.  В связи с этим товары перевозимые  контрабандным путем не облагаются  таможенными пошлинами и сборами,  в результате бюджету и экономической  системе Российской Федерации  наносится значительный ущерб. 

    Товары ввозимые  контрабандным путем очень часто  являются некачественными и небезопасными.  Такие товары в большинстве  случаев не отвечают предъявляемым  требованиям качества и тем  самым  причиняют угрозу общественной  безопасности государства и в  частности населению, так как  оно является главным потребителем  данных товаров.  

    Статья 57 Конституции  закрепляет обязанность каждого  платить законно установленные  налоги и сборы. Контрабанда  позволяет уклоняться от  уплаты  таможенных пошлин и сборов  и тем самым нарушает данную  законодательно закрепленную обязанность.  Уклоняясь от уплаты пошлин  и сборов, лица, совершающие контрабанду,  получают максимальную прибыль  от своей незаконной деятельности  и переводят её на счета  в иностранные банки, таким  образом, надежно скрывая её  за границей.  

      Контрабанда  зародилась еще в глубокой  древности, в XIV веке. В это время стали зарождаться товарно-денежные отношения. Постепенно контрабанда стала носить интернациональный характер, сложились большие мафиозные группы с довольно таки отлаженными связями за границей.

     В основном  контрабандисты специализируются  на незаконном перемещении валюты, драгоценных металлов, культурных  ценностей, нефти и др.

       Контрабанде  способствует слабый контроль  за деятельностью хозяйствующих  субъектов, а также то, что отсутствует  учет этих субъектов и информация  о фирмах. Также нельзя упускать  из внимания постоянно изменяющееся  законодательство.

     Объектом курсовой  работы является контрабанда. 

      Предмет  курсовой работы- уголовно- правовые  аспекты профилактики контрабанды. 

      Цели курсовой  работы поставлены следующие: 

    • дать уголовно- правовую характеристику контрабанды;
    • исследовать причины данного явления .

 

         Основная задача - рассмотреть уголовно- правовые особенности контрабанды. 

        Считаю, что стоит обратить внимание  на признаки контрабанды: объект, предмет, субъект контрабанды.

 

 

 

 

                                                                           

 

           Глава 1. Уголовно- правовая характеристика    контрабанды.  

    1. Понятие, объект и предмет контрабанды.  

      Термин  «контрабанда» происходит от  итальянского contrabando: contra- «против»  и bando- «правительственный указ».  Контрабанда, таким образом, означает  дословно нарушение нормативных  актов государства. Статья 188 Уголовного  Кодекса Российской Федерации  (УК РФ) предусматривает два вида  уголовно наказуемой контрабанды:  менее опасный, включенный в  часть 1 ст. 188, и более опасный,  который определяется в части  2 данной статьи.1 

      В современном  Уголовном праве контрабанда  относится к разделу преступлений  в сфере экономической деятельности.

       Преступлениями  в сфере экономической деятельности  являются предусмотренные Уголовным  кодексом2 общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг, причиняющие вред материальным интересам личности, общества и государства. Всего Уголовный кодекс предусматривает ответственность за 32 вида преступлений в сфере экономической деятельности. Стоит заметить, что в УК 1960г их было всего лишь 11. 

       Контрабанда  наносит вред финансово- экономической  системе государства, так как  в государственный бюджет не  поступают таможенные пошлины  и сборы, которые установлены  на ввозимые товары, а также  создает угрозу общественной  безопасности, если предметом контрабанды  является оружие, боеприпасы, наркотические  средства и другие предметы, изъятые  из свободного оборота. 

     Целесообразно  дать определение контрабанды,  которое содержится в диспозиции  статьи 188 Уголовного Кодекса Российской  Федерации.      

Контрабанда – это перемещение  в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров  или иных предметов, за исключением  указанных в части 2 ст.188, совершенное  помимо или с сокрытием от таможенного  контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное  с недекларированием или недостоверным декларированием.  

        Общественная  опасность контрабанды  заключается  в том, что данным деянием  причиняется ущерб внешнеэкономической  деятельности, которая имеет важное  значение  для  развития экономики  Российской Федерации. Контрабанда  может причинить большой ущерб  общественной безопасности, нравственности  населения, жизни и здоровью  человека и иным правоохраняемым  интересам при незаконном перемещении  через государственную границу  предметов, которые запрещены  в гражданском обороте. К таким  предметам можно отнести наркотические  средства, сильнодействующие, ядовитые, отравляющие или взрывчатые вещества, огнестрельное оружие, боеприпасы  и т. д. 

        Все  лица на равных основаниях  имеют право на перемещение  товаров и транспортных средств   через таможенную границу в  порядке, установленном действующим  законодательством. Запрет на  ввоз и вывоз, каких- либо  товаров может осуществляться  только на основании нормативных  актов.3 Согласно  Федеральному закону от 30 марта 1999г. «О санитарно- эпидемиологическом  благополучии населения»  не допускаются к ввозу на территорию России опасные грузы и товары, ввоз которых на эту территорию запрещен законодательством Российской Федерации, а также грузы и товары, в отношении которых при проведении  санитарно- карантинного контроля установлено, что их ввоз на территорию России создаст угрозу возникновения и распространения инфекционных заболеваний или массовых инфекционных заболеваний.

      Если говорить  о непосредственном объекте контрабанды,  то его можно рассматривать  с двух позиций. Во- первых, это  общественные отношения (а также  соответствующие интересы, блага  и ценности), обеспечивающие осуществление  нормальной  (легальной, правомерной)  внешнеэкономической деятельности. Это то, что объединяет контрабанду  с другими преступлениями в  сфере внешнеэкономической деятельности. Во-вторых, при более детализированном  рассмотрении непосредственного  объекта, в качестве такового  выступают общественные отношения,  обеспечивающие интересы российских  и зарубежных товаропроизводителей, а также бюджетные интересы  России в части формирования  бюджета посредством таможенных  платежей. Некоторые авторы считают,  что непосредственным объектом  является установленный законом  порядок перемещения товаров  и транспортных средств через  таможенную границу РФ. Таким  образом, объектом преступления  являются общественные отношения  в сфере таможенного дела, обеспечивающие  установленный порядок товарооборота  через таможенную границу и  внесение в бюджет таможенных  пошлин и сборов. 4   

          Дополнительными объектами выступают:  при контрабанде вооружения- общественная  безопасность; при контрабанде наркотиков, сильнодействующих и других веществ-  здоровье  населения.  

       Как  было сказано выше, Уголовный  кодекс предусматривает два вида  уголовно наказуемой контрабанды:  менее опасный и более опасный.  В связи с этим, предметом менее  опасного вида контрабанды выступают  любые товары и иные предметы, кроме тех, которые указаны  в части 2 стать 188 УК РФ. Чаще  других в  качестве контрабанды  перевозятся валюта, ювелирные ценности, часы, техника различного назначения  и другие.   Предметом контрабанды  более опасного вида (по части  2) выступают: 1) наркотические средства; 2) психотропные вещества;  3) сильнодействующие  вещества; 4) ядовитые вещества; 5) отравляющие  вещества; 6) взрывчатые вещества; 7) радиоактивные вещества; 8) радиационные  источники; 9) ядерные материалы; 10) огнестрельное  оружие; 11) взрывные устройства; 12) боеприпасы; 13) оружие массового поражения; 14) средства его доставки; 15) иное  вооружение; 16) иная военная техника; 17) материалы и оборудование, которые  могут быть использованы при  создании оружия массового поражения,  средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении  которых установлены специальные  правила перемещения через таможенную  границу РФ; 18) стратегически важные  сырьевые товары; 19) культурные ценности, в отношении которых установлены  специальные правила перемещения  через таможенную границу РФ. Будет целесообразным дать определение  каждому из вышеперечисленных  предметов контрабанды.

   Сильнодействующие  вещества- это вещества не являющиеся  наркотическими, но оказывающие  одурманивающее воздействие на  человека и способные причинить  серьезный вред его здоровью. 

     Ядовитые вещества- вещества, которые при их употреблении  внутрь, внутривенно, подкожно или  внутримышечно оказывают тяжелое  отравляющее воздействие на человека, способное причинить смерть или  тяжкий вред здоровью.

     Отравляющие  вещества- высокотоксичные химические  соединения и их реагенты, воздействующие  на органы дыхания человека  его центральную нервную систему,  вызывая их поражение. 

Радиоактивные вещества- это  не относящиеся к ядерным материалам вещества, испускающие ионизирующее излучение.

Радиационные источники- это не относящиеся к ядерным  установкам комплексы, установки, аппараты, в которых содержатся радиоактивные  вещества или генерируется ионизирующее излучение.

Оружие массового поражения: ядерное, химическое, бактериологическое, токсинное оружие. Средства доставки ОМП- ракеты, беспилотные летательные  аппараты, способные доставить ОМП. 

Огнестрельное оружие- винтовки, карабины, пистолеты, автоматы и др., причиняющие  физический вред , разрушения различных объектов в качестве средства психологического давления.

Незаконное перемещение  товаров и предметов  через  таможенную границу образует состав преступления при  том условии, что  оно совершается, как сказано  в диспозиции нормы (ч. 1 ст. 188), в крупном  размере – если их стоимость, согласно примечанию к  ст. 169, превышает двести пятьдесят тысяч рублей. Данное условие  является непременным. Что касается предметов контрабанды, предусмотренных  ч.2 ст. 188 УК РФ, необходимо подчеркнуть, что конкретизированный перечень является исчерпывающим. Перемещение этих товаров  через таможенную границу связано  с соблюдением специальных правил. Размер перемещения ( стоимость перемещенных предметов) применительно к ч.2 ст.188 в законе не оговаривается. 5 признаки, конкретные свойства, порядок оборота включенных в этот перечень товаров и предметов определяются в Федеральных Законах « О наркотических средствах и психотропных веществах» (1998г.), «Об оружии» (1996г.),  «О вывозе и ввозе культурных ценностей» (1993г.), и во множестве других нормативных правовых актах, включая Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ и др. Стоит заметить, что это создает значительные трудности для правоприменения. Для детальной характеристики предметов контрабанды необходимо обращаться к ряду норм гражданского права, таможенного и иного законодательства.  Так, определение товаров дано в Таможенном кодексе РФ (п. 1  ст.18), а также в Законе РФ от 8 декабря 2003г. «О основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».  Под товаром понимается любое движимое имущество, в том числе валюта и валютные ценности, электрическая, тепловая и иные виды энергии, транспортные средства, за исключением используемых для международных перевозок пассажиров и товаров, включая контейнеры и иное транспортное оборудование.  

        Таким  образом, предметом контрабанды  являются товары, российская и  иностранная валюта (ч.1 ст. 188), наркотические  и другие сильнодействующие и  отравляющие вещества, огнестрельное  оружие, боеприпасы, ОМП и средства  его доставки, иная военная техника  и иное вооружение.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Основные признаки  контрабанды    

 

К  признакам контрабанды  можно отнести объективную сторону, субъект и субъективную сторону контрабанды.  

       Объективная  сторона преступлений, предусмотренных  частями 1 и 2 ст. 188 УК РФ, совпадает  полностью, за исключением одного  признака – предмета контрабанды.  Таким образом, объективная сторона  контрабанды заключается  в  действии, которое выражается в  незаконном перемещении предметов  преступления через таможенную  границу Российской Федерации. 

      К обязательным  признакам объективной стороны  контрабанды относятся: 

    • Действия в виде перемещения товара или иного предмета (либо действия, непосредственно направленные на реализацию намерения вывезти или ввезти предметы контрабанды, например, подача фальшивой декларации);
    • Место совершения действия -  таможенная граница Российской федерации, таможенная территория Российской Федерации ( в данном случае речь идет именно о таможенной границе, а не  государственной, которые географически  не всегда совпадают);
    • Один (или несколько) альтернативных способов перемещения через таможенную границу товаров и иных предметов: помимо таможенного контроля, с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, сопряженные с недекларированием или недостоверным декларированием.    

 

Перемещение через  таможенную границу заключается в совершении действий по ввозу на таможенную территорию Российской Федерации или вывозу с этой территории товаров или  транспортных средств любым способом, включая пересылку в международных  почтовых отправлениях, использование  трубопроводного транспорта и линий  электропередачи.6 Перемещение осуществляется как путем фактического пересечения таможенной границы, так и путем совершения действий, которые направлены на вывоз и ввоз товаров и иных предметов (например, подача таможенной декларации, отгрузка товаров зарубежному партнеру и т. п.). При первом виде перемещения преступление является оконченным с момента фактического пересечения границы. При таком виде перемещения местом совершения контрабанды будет таможенная граница Российской Федерации. Во втором случае преступление окончено с момента подачи таможенной декларации, начала отпуска товара и т.д.; место совершения преступления- таможенная территория Российской Федерации.

       Формами  незаконного перемещения являются7:

                 1) помимо таможенного контроля;

                 2) с сокрытием от него; 

                 3) с обманным использованием документов;  

                 4) с обманным использованием средств  таможенной идентификации; 

                 5) с недекларированием или недостоверным  декларированием. 

    Целесообразным  будет раскрыть каждую из форм  незаконного перемещения предметов  через таможенную границу Российской  Федерации. 

     Под таможенным  контролем понимается совокупность  мер, осуществляемых таможенными  органами в целях обеспечения  соблюдения таможенного законодательства  Российской Федерации.  Осуществляется  должностными лицами таможенных  органов посредством проведения  личного досмотра, проверки документов  и сведений, таможенного осмотра  товаров и транспортных средств,  проверки маркировки товаров  специально установленными знаками,  наличие на них идентификационных  знаков, таможенной ревизии. 

     Перемещение  товаров помимо таможенного контроля - перемещение товаров вне определенных  таможенными органами мест или  установленного времени производства  таможенного оформления. Иными словами,  данная форма заключается в  перемещении товаров без таможенного  оформления. 

     Сокрытие товаров  от таможенного контроля означает  использование тайников или других  способов, которые затрудняют обнаружение  товаров либо придание одним  товаров вида других.  Тайники  - это специально созданные для  сокрытия приспособления либо  хранилища, например, двойное дно  в чемоданах, специально выдолбленные  отверстия в каблуках обуви,  в тростях, ручках зонта и  т. д. 

    Предметом других  форм контрабанды являются документы  и средства таможенной идентификации.  Под документами понимают все  документы, которые упоминаются  в таможенном кодексе (ТК РФ): коносамент, накладная или другие  документы, которые служат подтверждением  наличия и содержания договора  перевозки товаров и сопровождающие  товары и транспортные средства  при международных перевозках, счет- фактура (инвойс), отгрузочные и  упаковочные листы и др8. Идентификация производится с помощью наложения пломб, печатей, нанесения цифровой, буквенной и другой маркировки, проставления штампов, взятия проб и образцов, описания товаров и транспортных средств, составления чертежей и других средств идентификации. Обманное использование заключается в представлении таможенному органу поддельных и недействительных документов, документов содержащих недостоверные сведения, а также в использовании поддельного средства таможенной идентификации либо подлинного, но относящимся к другим товарам или транспортным средствам. 

     Недекларирование  или недостоверное декларирование  товаров состоит в незаявлении  по установленной форме достоверных  сведений о товарах, их таможенном  режиме и других сведений, необходимых  для таможенных целей. 

      Как уже  было сказано выше, местом совершения  преступления признаются таможенная  территория и таможенная граница  Российской Федерации. В связи  с этим следует отметить что  составляет таможенную территорию  и таможенную границу РФ.  

      Таможенную  территорию Российской Федерации  составляют территория Российской  Федерации, а также находящиеся  в ее исключительной экономической  зоне и на континентальном  шельфе искусственные острова,  установки и сооружения, над которыми  Россия осуществляет юрисдикцию  в соответствии с законодательством. 

    Таможенную границу  составляют пределы таможенной  территории , пределы находящиеся  в исключительной экономической  зоне Российской Федерации и  на ее континентальном шельфе  искусственных островов, а также  установок и сооружений, особых  экономических зон.9 

     Факультативным  признаком объективной стороны  данного вида преступления являются  средства его совершения, которые  используются обманным способом. К ним относятся документы  (поддельные, содержащие недостоверные  сведения, полученные незаконным  путем и т. д.), средства таможенной  идентификации: поддельные пломбы, печати, маркировки и т. д10. Данные способы и средства являются факультативными, то есть необязательными элементами объективной стороны, но если они включены в диспозицию статьи 188 УК РФ, то являются обязательными и подлежат доказыванию в ходе предварительного расследования и судебного разбирательства. 

     Вред причиняемый  вследствие совершения контрабанды  заключается в нарушении экономических  интересов российских и иностранных  товаропроизводителей из- за бесконтрольного  поступления на внутренние рынки  не обложенных таможенными пошлинами  и сборами товаров, в результате  данные товары  становятся более  дешевыми, а это создает "хорошие"  условия для недобросовестной  конкуренции. Также контрабандой  вред  причиняется потребителям, так как контрабандные товары  в большинстве случаев не отвечают  установленным требованиям качества  и безопасности.11   

    По конструкции  состав преступления предусмотренного  статьей 188 УК РФ является формальным, то есть общественно опасные  последствия лежат за пределами  объективной стороны и на квалификацию  не влияют, но учитываются при  назначении наказания. Учитывая  вышесказанное, можно сделать  вывод, контрабанда считается  оконченной с момента незаконного  перемещения товаров и транспортных  средств через таможенную границу  РФ. 

      Субъективная  сторона контрабанды характеризуется  исключительно виной, в форме  прямого умысла. Данный вид преступления  не может совершаться с другими  формами вины, так как виновное  лицо осознает общественную опасность  незаконного перемещения товаров  или иных предметов через таможенную  границу, предвидит возможность  наступления общественно опасных  последствий и  желает их  наступление. Сознание виновного  лица охватывает противоправный  способ вывоза и ввоза контрабанды.  Например, когда виновный перемещает  товары через таможенную границу   с сокрытием от таможенного  контроля, он осознает, что совершает  это незаконно и использует  различные тайники, которые затрудняют  их обнаружение либо придает  одним товарам вид других и  желает переместить товары через  таможенную границу данным способом.

     На квалификацию  преступления не влияет, чем обусловлено  желание виновного лица переместить  товары и другие предметы через  таможенную границу контрабандным  способом. Мотивы совершения преступления  могут быть различными. Ни мотивы, ни цели также не влияют  на квалификацию преступления.

      Субъект  контрабанды в большинстве случаев  общий, то есть физическое вменяемое  лицо, достигшее возраста 16 лет. Но  по части 3 статьи 188 УК РФ субъект  преступления может быть специальный-  должностное лицо. К должностным  лицам в основном относят должностных  лиц таможенных органов и должностных  лиц, освобожденных от определенных  форм таможенного контроля (например, Президент РФ и следующие вместе  с ним члены семьи, депутаты  Государственной Думы, члены Совета  Федерации и Правительства Российской  Федерации). 12

       Ст. 188 УК  РФ предусмотрены квалифицирующие  и особо квалифицирующие признаки. Квалифицирующие признаки содержатся  в части 2 данной статьи. В ней  говорится об уголовной ответственности  за перемещение через государственную  границу наркотических средств,  психотропных веществ, их аналогов, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих,  взрывчатых, радиоактивных веществ,  радиационных  источников, ядерных  материалов, огнестрельного оружия, взрывных устройств, боеприпасов,  оружия массового поражения, средств  его доставки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении  которых законодательством установлены  специальные правила перемещения  через таможенную границу РФ.  Особо квалифицирующий состав (ч.3 ст.188 УК)  предусматривает ответственность  за совершение контрабанды   должностным лицом с использованием  своего служебного положения;  с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль13. Кого законодательство относит к должностным лицам было сказано выше. Следует отметить, что необходимым условием является то, что должностное лицо должно использовать свое служебное положение при совершении контрабанды.  

Под насилием к лицу, осуществляющему  таможенный контроль, понимается причинение потерпевшему легкого или средней  тяжести, простого или квалифицированного тяжкого вреда здоровью. Если причинен более тяжкий вред здоровью, то он требует  дополнительной квалификации по ч.3 или  ч.4 ст.111 УК РФ либо по ст.105 УК РФ. Ч. 4 ст. 188 УК РФ предусматривает более жесткое  наказание за контрабанду совершенную  организованной группой. Определение  организованной группы дано в части 3 статьи 35 УК РФ. Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой  лиц, заранее объединившихся для  совершения одного или нескольких преступлений.