Уголовно-правовая характеристика контрабанды. 2

СОДЕРЖАНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Наряду  с наблюдаемым в последние  годы ростом объемов внешней торговли Российской Федерации (далее - РФ) с  зарубежными странами прослеживается одновременное увеличение количества регистрируемых в этой сфере преступных посягательств. Наиболее опасным из таких посягательств является контрабанда, ответственность за которую установлена статьей 188 Уголовного кодекса (далее - УК РФ).

     Правоприменительная практика столкнулась с целым  рядом проблем регионального  характера, связанных с надлежащей уголовно-правовой квалификацией контрабанды, что определяется значительной дифференциацией в социально-экономическом развитии различных субъектов РФ и диктуется региональным своеобразием способов совершения преступления, спецификой номенклатуры перемещаемых предметов и другими весомыми факторами. В центре настоящего исследования оказалась проблематика контрабанды, совершаемой в двух крупнейших федеральных округах РФ: Сибирском и Дальневосточном. Статистика свидетельствует о преимущественно сырьевом характере экспорта из этих регионов. Основными вывозимыми товарами являются: металлы и изделия из них - 37,9%, топливно-энергетические товары - 23,5%, продукция химической промышленности - 14%, машиностроительная продукция - 11,5%, древесина и целлюлозно-бумажные изделия - 10,6%¹. Сырьевой уклон экспорта требует обеспечения соответствующей правовой охраны внешнеэкономической деятельности, определения путей ее декриминализации в короткие сроки. Масштабы преступной деятельности по хищническому уничтожению ценнейших природных ресурсов страны свидетельствуют о наличии реальной угрозы национальной безопасности страны.

     Распространение контрабанды как в регионах Сибири, так и на Дальнем Востоке, в первую очередь, объективно предопределено значительной протяженностью по округам государственной границы, составляющей: по Сибирскому округу - 7 269,6 км, в том числе: с Казахстаном - 2 697,9 км, Монголией - 3 316,2 км, Китаем - 1 255,5 км; по Дальневосточному округу: 2 575 км с Китаем и 17 км - с Северной Кореей. Морские границы региона превышают 23 тыс. км. При этом большая часть этих границ надлежащим образом не оборудована.

     Проанализированы  научные труды, в которых большое  внимание уделяется вопросам исследования уголовно-правовой и криминологической характеристик контрабанды. Среди них, труды А.И. Бойко, Б.В. Волженкина, Б.М. Леонтьева, Н.А. Лопашенко, Л.Ю. Родиной, Ю.П. Гармаева и др. Изучены работы, посвященные уголовно-правовым аспектам контрабанды: В.Д. Ларичева, Е.В. Миляковой, Е.А. Орловой, В.Ф. Щербаковой и П.С. Яни.

     Однако, несмотря на безусловную важность работ  названных авторов, в них в  силу разных причин оказался неосвещенным целый ряд насущных проблемных вопросов, ставящихся работниками правоохранительных органов. Кроме того, большинство из прикладных исследований подготовлены по материалам регионов Южного, Северо-Западного и Центрального федеральных округов России. Проблематика же Сибири и Дальнего Востока длительное время была лишена требуемого обобщения и анализа. Между тем органами правопорядка многих пограничных регионов накоплена богатая практика применения законодательства, позволившая вскрыть как сильные, так и слабые его стороны, обуславливаемые не только недостатками конструкции уголовно-правовой нормы о контрабанде, но и пробелами других нормативно правовых актов.

     Главной целью курсовой работы является комплексный  сравнительный правовой анализ российских и международных нормативных  актов, используемых при квалификации контрабанды, и практики их реализации в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах РФ для выработки направлений дальнейшего развития этого законодательства, а также формулировки предложений по его совершенствованию.

     Объектом  является уголовно-правовая характеристика контрабанды, анализируемая на материалах судебно-следственной практики в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах РФ с учетом недавних изменений законодательства.

     Предмет исследования - нормы УК и других нормативных актов, регламентирующие ответственность за контрабанду.  

      ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА

     КОНТРАБАНДУ В РОССИЙСКОМ УГОЛОВНОМ

     ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ 

     Контрабанда известна на Руси уже более тысячи лет. Первые столкновения с контрабандистами происходили еще в X веке - при Князе Владимире. Как правонарушение контрабанда стала рассматриваться несколько позже - в XIV-XV1 вв., когда беспрепятственный ввоз и вывоз товаров стал экономически невыгодным и появились таможенные барьеры. Тогда государство впервые обратилось к правовым мерам по борьбе с контрабандой. Так, в Соборном Уложении 1649 г. (раздел «Уложения о преступлениях против порядка управления») оговаривалась ответственность за так называемое «кормчество», т.е. незаконное производство, контрабандный ввоз и продажу спиртных напитков и других товаров, составляющих государственную монополию².

     И в более позднее время осуществлялся  строгий контроль за соблюдением законодательства, определяющего порядок перемещения товаров через границу, усиливалась ответственность за нарушение правил, запрещающих ввоз товаров, на которые существовал запрет их потреблять (табак) либо устанавливалась государственная монополия (спиртные напитки). Условия ответственности и критерии наказания за контрабанду со временем, однако, менялись. Если в XVI в. всякое действие купца, например, в ущерб казенному интересу (занижение стоимости товара при декларировании или указание неверной массы и т.п.), наказывалось лишь отобранием товара в пользу казны, то, согласно Регламенту 1724 г.³, за такие деяния устанавливалась целая система взысканий. За сокрытие товара от таможенного контроля применялась его конфискация.

     В последующие века законодательство о контрабанде - продолжает совершенствоваться. В Таможенном уставе 1819 г. в первый раз формулируется определение контрабанды, под которой понимали не только пронос или провоз товаров через границу мимо таможни, но и сами товары, не указанные в предъявленных в таможню документах.

     Таможенный  устав 1904 г⁴. определял контрабанду как товары, провозимые или проносимые через границу незаконными путями и способами, а равно те, «кои привезены в таможню», но на основании правил о привозе товаров считаются «тайнопровозимыми». К контрабанде, например, приравнивалось хождение в пределах пограничной 50-верстной черты подлежащих клеймению товаров, если владельцем не было доказано их законное происхождение. Так, контрабандными считались задержанный в этой полосе спирт и спиртные напитки, если не имелось документов, свидетельствующих об их изготовлении на государственных винных заводах.

     На  протяжении всего существования  СССР его нормативная база была призвана обеспечивать монополию государства на внешнюю торговлю. Еще в одном из первых Постановлений СНК РСФСР от 29 декабря 1917 г. утверждалось, что контрабандой признается любой ввоз и вывоз товаров без разрешения отдела внешней торговли Комиссариата торговли и промышленности РСФСР. Подобный подход затем закреплялся во вновь принимаемых УК.

     В первом УК Советского государства 1922 г. контрабанда была включена в главу, предусматривающую ответственность за государственные преступления. Под простой контрабандой, согласно этому закону, понималось нарушение законов и обязательных постановлений о вывозе за границу и ввозе из-за границы товаров и валютных ценностей. Квалифицированной контрабандой признавалось совершение тех же действий в виде промысла или должностными лицами, а также если .участники, совершая их в первый раз, были вооружены, или если предметом провоза являлись предметы, упомянутые в специальном перечне. Причем, если простая контрабанда каралась исправительно-трудовыми работами на срок до трех месяцев с полной или частичной конфискацией контрабандных товаров или штрафом до 300 рублей, то квалифицированная предусматривала уже лишение свободы на срок не ниже трех лет со строгой изоляцией, а при отягчающих обстоятельствах - даже высшую меру наказания.

     Вплоть  до 2003 г. контрабанда по-разному толковалась  уголовным и таможенным законами. Подобная двойственность, вносившая  неразбериху в правоприменительную  практику, окончательно устранена лишь с принятием 28 мая 2003 г. нового Таможенный Кодекс РФ, исключившего определение контрабанды⁵ из своего текста. 

      ГЛАВА 2. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ, ПРЕДУСМОТРЕННОГО СТ. 188 УК РФ 

     2.1 Объект преступления 

     Именно  объект преступления положен в основу деления УК РФ на разделы и главы, а помещение законодателем нормы о контрабанде в гл. 22 УК РФ означает придание преступлению первостепенной экономической сущности. Принимая во внимание реализуемую ныне концепцию либерализации внешней торговли, предполагающую, что большинство ее субъектов объективно преследуют лишь свои частные интересы, отвергается выдвигаемые рядом правоведов идеи вновь отнести контрабанду к разряду государственных преступлений, что якобы должно позитивно сказаться на эффективности борьбы с указанным преступлением. В качестве основного действенного фактора повышения эффективности такой борьбы видится совершенствование сотрудниками правоохранительных органов своего профессионального мастерства⁶.

     Обращается  внимание на то, что при квалификации контрабанды правоприменителями не должно упускаться из вида причинение контрабандой вреда факультативным дополнительным объектам, например, отношениям, возникающим по поводу реализации права собственности или имеющим место в сфере официального документооборота. 

     2.2 Предмет контрабанды 

     Предмет преступления в ст. 188 УК РФ является конститутивным признаком, по которому различаются между собой основной и квалифицированный составы. Здесь важно отличать предмет контрабанды от орудий и средств совершения преступления. Предмет - это то, что подвергается преступному воздействию контрабандиста для нанесения вреда объекту посягательства⁷. Орудия же и средства контрабанды - есть инструментарий, используемый преступником для совершения объективной стороны преступления в целях воздействия на предмет контрабанды. Данное различие положено в основу заключения автора о невозможности специальной конфискации предметов контрабанды по действующему уголовно-процессуальному законодательству.

     Отмечается, что ТК РФ 2003 г. делает особый акцент на охране перемещаемых через таможенную границу объектов интеллектуальной собственности, предусматривая среди прочего незамедлительное прекращение процедуры их таможенного выпуска в случае обнаружения нарушения интересов правообладателя интеллектуальной собственности.

     Описывая предметы контрабанды, предусмотренной ч. 2 ст. 188 УК РФ, можно обратить внимание на то, что до внесения соответствующих дополнений в таможенное законодательство не может использоваться при квалификации контрабанды такая упомянутая в уголовном законе категория, как «стратегически важные сырьевые товары». В законодательстве о государственном регулировании внешнеторговой деятельности до сих пор не определен специальный порядок перемещения таких товаров через таможенную границу.

     Согласно  недавним изменениям, диспозиция ч. 2 ст. 188 УК РФ также охватывает незаконное перемещение любых типов вооружения (дополнительно введена категория «иное вооружение»). Повышенная ответственность с мая 2002 г. наступает также за контрабанду сырья и материалов, используемых для создания не только оружия массового поражения, как ранее, но и обычного вооружения⁸.

     Можно придти к выводу, что невольно декриминализованным  оказался контрабандный ввоз в Россию старинных картин, икон, других предметов  старины, похищенных или иным незаконным образом приобретенных в других странах, и ввозимых с целью перепродажи или последующего переправления в третьи страны. Такие предметы не являются культурными ценностями в строгом понимании закона, независимо от их реальной значимости как для страны, откуда они ввозятся, так и для мировой культуры в целом. Обозначенный нормативный пробел входит в противоречие с международными обязательствами РФ по пресечению транснациональных контрабандных потоков предметов культурного достояния. Для его преодоления предлагается идея дополнения Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей» прямым указанием на признание таких предметов культурными ценностями, что позволит вовлечь их в орбиту действия закона.

     Практические  примеры правоприменения служат аргументом того, что для надлежащей уголовно-правовой квалификации действий лиц, виновных в незаконном ввозе в РФ культурных ценностей, требуется принятие детализированных перечней последних с указанием внятных критериев отнесения тех или иных предметов к культурным ценностям - предметам квалифицированной контрабанды. Утверждать такие перечни можно поручить Правительству РФ или назначенному им федеральному органу исполнительной власти⁹.

     На  примерах правореализации и данных статистики автор приводит доказательства необходимости усиления ответственности за контрабанду некоторых видов биологических ресурсов посредством их инкорпорации в перечень предметов квалифицированной контрабанды. Отсутствие должной уголовно-правовой охраны биоресурсов сегодня ведет к безжалостному и бездумному их уничтожению для вывоза за рубеж с целью извлечения сиюминутной прибыли. Устанавливать списки наименований таких биоресурсов также допустимо поручить Правительству РФ, обязав предварительно согласовывать их, например, с заинтересованными российскими и международными природоохранными организациями. 

     2.3 Объективная сторона  преступления 

     С учетом положений Таможенного Кодекса  РФ анализируется измененное содержание способов совершения контрабанды: помимо или с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов, с недекларированием или недостоверным декларированием.

     Повествуя о незаконном перемещении, сопряженном  с недостоверным декларированием, поднимем и ранее неизвестную  методической и научной литературе, однако чрезвычайно актуальную для регионов Сибири и Дальнего Востока, проблему уголовно-правовой оценки лиц, занимающихся систематическим перемещением через таможенную границу товаров, предназначенных для коммерческой деятельности, но декларируемых при пересечении границы как не предназначенные для таковой (челноков). Безнаказанность челночного промысла, часто контролируемого организованными преступными группировками, за истекшее десятилетие уже привела к краху отечественной легкой промышленности, потерям бюджетов всех уровней на сотни миллиардов рублей в виде недополученных налогов и пошлин. В случае надлежащей оценки всех обстоятельств в деяниях челноков могут содержаться признаки продолжаемой контрабанды, при которой общая стоимость предмета преступления складывается из совокупности стоимостей отдельно перевозимых товаров.

     Как следует из системы норм УК РФ и  Таможенного Кодекса РФ контрабанда при вывозе товаров (предметов) с территории РФ будет признаваться оконченным преступлением лишь с момента фактического пересечения вывозимого товара (предмета) таможенной границы, а при ввозе - не со времени фактического пересечения границы или совершения действий, непосредственно направленных на перемещение через нее (как по ТК РФ 2003 г.)¹⁰, а только после выпуска товаров таможенным органом. Тем не менее, подобное толкование не может распространяться на случаи незаконного ввоза помимо или с сокрытием от таможенного контроля или сопряженного с недекларированием, когда сама процедура выпуска товаров не инициируется виновным вовсе.

     Таможенным  Кодексом к таможенной границе РФ дополнительно отнесены пределы вновь создаваемых особых экономических зон, правовой статус которых еще предстоит определить федеральному законодателю. В то же время, согласно специальной директиве Кодекса, временно сохраняются ранее существовавшие таможенные режимы свободных таможенных зон и складов, пределы которых также образуют таможенную границу. Таким образом, содержание понятия «таможенная граница», незаконное перемещение через которую образует контрабанду, серьезно расширяется, что влечет одновременное расширение сферы охвата ст. 188 УК РФ.

     Поскольку КоАП (ч. 2 ст. 16.2) установил административную ответственность за недостоверное декларирование сведений только в таможенной декларации либо в документе другой установленной формы, то уголовная ответственность по ст. 188 УК РФ тоже наступает за незаконное перемещение, сопряженное с недостоверным декларированием лишь в письменной или в некоторых случаях в конклюдентной форме. Между тем, по таможенному законодательству (п. 1 ст. 124 Таможенного Кодекса 2003 г., ч. 1 ст. 169 ТК РФ 1993 г.) декларирование может производиться путем заявления сведений о товаре также в устной или электронной форме.

     Положения ст. 16.2 КоАП также позволяют в  полной мере быть уверенным, что недостоверные сведения в этом случае должны влиять на принятие таможенным органом решения о выпуске товаров или помещении их под избранный таможенный режим, а применительно к ст. 188 УК РФ - на фактическое перемещение товара через таможенную границу.

     По  тексту УК РФ понятие «минимальный размер оплаты труда» (МРОТ) как порождающее путаницу при правоприменении уместно было бы заменить специальным условным расчетным коэффициентом, отражавшим фактический рост потребительских цен и изменение реальной стоимости рубля. Индексацию такого коэффициента можно осуществлять методом регулярного принятия на основе данных государственной статистики соответствующего федерального закона или постановления Правительства РФ. Такой коэффициент мог бы также использоваться при производстве по делам об административных правонарушениях.

     Инициируемый  уже упомянутым законопроектом Президента РФ возврат к показателям оценки крупного размера и ущерба в уголовном законе в абсолютном денежном выражении представляется диссертанту преждевременным, опережающим действительные темпы стабилизации национальной валюты и снижения инфляции. Такое решение потребует регулярного видоизменения десятков статей УК РФ путем принятия целого пакета поправок, что представляется малоэффективным с точки зрения юридической техники. В противном случае по истечении определенного промежутка времени можно будет наблюдать неоправданное ужесточение уголовной ответственности за ряд преступлений имущественного характера, непременно последующее за постепенным обесцениванием рубля как критерия оценки общественной опасности конкретного преступного деяния.

     Предлагается  расмотреть такой квалифицирующий  признак контрабанды, как неоднократность. На материалах уголовных дел из региональной судебной практики демонстрируется, что при так называемой «торговой» контрабанде умысел виновного лица на совершение одного эпизода преступления обычно опосредуется в заключаемом им внешнеторговом контракте (часто фиктивном). Последующие эпизоды контрабанды формируются при заключении последующих сделок. Незаконные перемещения товаров и иных предметов по отдельным таможенным декларациям, когда они охватываются единым умыслом, образуют единое продолжаемое преступление.

     Разбирая  упоминавшийся законопроект Президента РФ, предусматривающий исключение неоднократности из УК РФ, оценим результаты реализации ст. 188 УК РФ, заключим, что такое решение не будет способствовать реализации устремлений руководства страны навести порядок во внешнеэкономической деятельности. Из всех изученных дел по ч. 3 ст. 188 УК РФ большинство возбуждались именно по рассматриваемому признаку. Его отсутствие вынудит органы следствия квалифицировать даже масштабные многоэпизодные преступные аферы только по основному («нетяжкому») составу, что приведет к декриминализации рассматриваемого преступления и, как следствие, увеличению числа фактов такого вида контрабанды. Действия лица, совершившего несколько преступлений, предусмотренных одной уголовно-правовой нормой, не могут квалифицироваться по совокупности преступлений, как это дословно предлагается в Пояснительной записке к законопроекту.

     Анализ  объективных признаков контрабанды  в работе завершается раскрытием содержания понятия «применение  насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль». Полемизируя с другими авторами, диссертант склонен считать, что применение при контрабанде насилия, причинившего тяжкий вред здоровью, должно квалифицироваться по совокупности ст. ст. 111 и 188 УК РФ. Причинение менее опасного вреда здоровью дополнительно, квалификации по соответствующим статьям УК РФ о преступлениях против жизни и здоровья не требует.

     Что касается применения насилия к сотруднику пограничной службы, временно осуществляющему  функции таможенного контроля, то таковое может квалифицироваться  по указанному признаку лишь в случае отсутствия в месте совершения преступления надлежащего таможенного контроля. 

     2.4 Субъект контрабанды 

     Уголовное право РФ предполагает личный, персональный, виновный характер ответственности  за совершение преступления. Поэтому  субъектом контрабанды признается физическое вменяемое лицо, достигшее возраста привлечения к уголовной ответственности и совершившее общественно опасное деяние, предусмотренное уголовным законом (ст.ст. 19-23 УК РФ).Исходя из определения, можно выделить следующие признаки субъекта преступления:

     Физические свойства субъекта преступления. Так, в соответствии со ст. 19 УК субъектом преступления может быть только физическое лицо. Физические лица - это личности, индивиды, обладающие определенными физическими и юридическими качествами. Уголовная ответственность предназначена для того, чтобы воздействовать на сознание субъекта и тем самым достичь цели: исправление преступника и предупреждение преступлений. Подобная цель может ставиться только применительно к физическому лицу, но не к юридическому. Поэтому юридические лица (государство, государственные и общественные организации и учреждения) не могут признаваться субъектами преступлений. К физическим лицам, прежде всего, относятся: российские граждане (в соответствии с законом РФ «О гражданстве» О гражданстве Российской Федерации. Закон Российской Федерации от 28 ноября 1991г. № 1948-1 // Российская газета. 1992. 6 февраля. № 30. к ним относятся граждане РФ, лица с двойным гражданством); иностранные граждане, среди которых можно выделить граждан республик СНГ, так называемого «ближнего зарубежья», и иностранных граждан «дальнего зарубежья»; лица без гражданства, то есть апатриды (от греч. apatris - не имеющий родины).

     Вменяемость. Уголовный закон не определяет понятие  «вменяемости», а раскрывает содержание понятия «невменяемость». Так, невменяемость - это состояние, обратное вменяемости. Невменяемым признается лицо, которое в момент совершения общественно опасного деяния не могло осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) и руководить ими вследствие хронического душевного расстройства, временного психического расстройства. Слабоумия или иного болезненного состояния психики (ст. 21 УК).Из определения следует, что состояние невменяемости может быть признано при наличии совокупности двух обязательных условий (критериев) юридического (психологического) и медицинского (биологического), относящихся по содержанию невменяемости, моменту ее определения и источнику возникновения.

     Первое  условие - юридическое (психологическое) раскрывает содержание невменяемости, как определенного психологического состояния. Оно характеризуется неспособностью лица осознавать фактический характер и общественную опасность своего деяния (интеллектуальный момент) или руководить ими (волевой момент). Названные признаки являются альтернативными: это означает, что для признания лица невменяемым достаточно отсутствие одного из указанных моментов: интеллектуального или волевого. Помимо юридического выделяют медицинский критерий невменяемости, который относится к источнику невменяемости. В законе выделяются следующие виды болезненного состояния: хроническое психическое расстройство, слабоумие, иное болезненное состояние психики. Невменяемость может наступить при любым из этих заболеваний. Лицу, совершившему деяние в состоянии невменяемости, судом могут быть назначены принудительные меры медицинского характера, предусмотренные главой 15 УК. Психическое расстройство, не исключает вменяемости, также должно учитываться судом (ст. 22-23 УК).тИз вышесказанного следует, что вменяемость как одно из оснований уголовной ответственности - это способность лица во время совершения общественно опасного деяния осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) (интеллектуальный момент) и руководить ими (интеллектуальный момент).

     Возраст. По общему правилу физические лица несут ответственность за контрабанду, если к моменту совершения преступления они достигли шестнадцатилетнего возраста (ч. 1 ст. 20 УК), а за отдельные преступления, социальную вредность которых подросток способен осознавать и которые прямо предусмотрены в ч. 2 ст. 20 УК - с 14 лет. Общее правило не исключает установления отстаивания несовершеннолетнего лица в психическом развитии, что подлежит учету при избрании мер уголовно-правового воздействия (ч. 3 ст. 20 УК). Таким образом, субъектом контрабанды как уголовно наказуемого деяния, являются граждане Российской Федерации, лица без гражданства или иностранные граждане, только вменяемые, достигшие шестнадцатилетнего возраста. Однако помимо общего субъекта преступления в контрабанде имеется и специальный субъект. Специальный субъект преступления - это субъект, обладающий наряду с общими (обязательными) признаками также дополнительными признаками, характеризующими специальный статус субъекта преступления, прямо предусмотренный конкретными статьями Особенной части УК /например, должностное или профессиональное положение и т.п./).