Управление активами и экономика предприятия
Содержание
Введение
1. Общая характеристика Банка
1.1. Общая характеристика
Удмуртского отделения
1.2. Характеристика оказываемых услуг
1.3. Экономический анализ деятельности банка
1.4.Сущность активных операций банка
2. Анализ эффективности управления активными операциями банка за 2-3 года
2.1. Анализ управления активными операциями банка
2.2. Стратегия
управления активными
3. Раздел АСОИ
3.1. Автоматизированная система в банковской деятельности
3.2. Организационно-экономическая сущность задачи
3.3. Инновации в информационной системе банка
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Введение
Современный коммерческий банк в России представляет собой сложную систему, которая должна обеспечить оптимальное сочетание интересов своих акционеров, заключающихся в максимальной отдаче вложенного капитала, своих клиентов, предъявляющих спрос на качественные, разнообразные и недорогие услуги банка, а также всего общества, заинтересованного в стабилизации экономики в целом и денежно-кредитной системы в частности. Поэтому руководство банка вынуждено действовать, с одной стороны, в соответствии с требованиями рыночной конъюнктуры, предполагающей проведение высокодоходных рисковых операций, а с другой стороны, в рамках установленных законом и Центральным банком жестких ограничений, направленных на достижение стабильного развития банковской системы и ограничения банковских рисков.
Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок она осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой - достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии, оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов (управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем (управление активными операциями).
Осуществление банком активных операций заключается в размещении имеющихся в его распоряжении ресурсов, т.е. денежные средства, находящиеся в обороте банка. К ним можно отнести вклады населения, средства на текущих и расчетных счетах предприятий, средства временно находящиеся в обороте банка, собственные средства банка. К активным операциям банка относятся операции по размещению имеющихся ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности банка. Прибыль и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций. Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами, банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны - не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда должно поддерживаться необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску. В этих целях банк должен все время наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, стремится к формированию надежных и дешевых кредитных ресурсов с более длительными сроками нахождения их в обороте банка, строить кредитную политику так, чтобы рационально и эффективно использовать кредитные ресурсы, вкладывать их в прибыльные мероприятия, осуществлять кредитные вложения с длительными сроками привлечения ресурсов, формировать оптимальную структуру активов, чтобы всегда выполнять требования вкладчиков и всех клиентов, добиваться ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, не допуская безвозвратной потери этих средств, приумножая доходы и прибыль.
Важнейшим направлением активных операций банка всегда было и остается кредитование, т.е. выдача ссуд клиентам. Ресурсы, получаемые банком от вкладчиков, не бесплатны - по ним выплачиваются определенные проценты. Поэтому они должны использоваться таким образом, чтобы банк сумел не только выплатить владельцам вкладов проценты, но и получить приращение средств для компенсации других расходов банка и в то же время обеспечить достаточную для своего развития прибыль. Банк предполагает получение наибольших результатов при наименьших инвестициях собственных ресурсов. Поэтому банк стремится получить наибольший доход при наименьшей доле собственных средств в источниках ресурсов.
В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции, успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими процессами.
В данной курсовой работе будут рассмотрены виды активных операций, их анализ и пути совершенствования активных операций на современном этапе (на примере Удмуртского ОСБ № 8618).
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА
1.1. Общая характеристика
Удмуртского отделения
Организационная структура и управление
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. и входит в банковскую систему Российской Федерации.
Банк является юридическим лицом и со своими учреждениями составляет единую систему Сбербанка России. Банк в своей деятельности руководствуется законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» нормативными актами, а также положением и настоящим Уставом Сберегательного Банка РФ.
Государство гарантирует полную сохранность денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбербанку России и выдачу по первому требованию вкладчиков. Государство не несет ответственности по обязательствам банка так же, как и банк не несет ответственности по обязательствам государства. Банк имеет печать со своим наименованием и изображением эмблемы Банка.
Удмуртское
отделение Сберегательного
Структура управления Удмуртского отделения Сбербанка РФ, существующая в настоящее время, утверждена решением Совета Удмуртского отделения и Правления Западно-Уральского банка Сбербанка РФ (приложение 1).
Исходя из
основных направлений деятельности
экономический отдел Удмуртског
- организация
и координация всей
- анализ финансово-
- осуществление управления кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования;
- изучение эффективности совершаемых операций и оказываемых услуг и разработка одновременно с другими службами предложения по внедрению новых и совершенствованию существующих финансовых продуктов и банковских услуг с целью привлечения новых клиентов;
- осуществление экономического анализа привлечения средств населения и юридических лиц во вкладах, депозиты, ценные бумаги;
- изучение экономики, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок конкурентов в регионах;
- анализ уровня и эффективности организации работы учреждений банка и разработка предложения по созданию оптимальной структуры сети;
- разработка бизнес- планов и текущих планов развития банка;
- обеспечение проверки, сбора, обобщения всех статистических отчетов по основной деятельности подотчетных учреждений банка: вклада и депозита физических и юридических лиц, ценным бумагам, кредитам, валюте, доходам, расходам, прибыли, труду, сети и др.
Кредитное управление является структурным подразделением Удмуртского ОСБ, созданным в целях получения отделением дохода от осуществления кредитных операций с юридическими и физическими лицами.
Основными задачами кредитного управления Удмуртского отделения Сбербанка являются:
- осуществление размещения
денежных ресурсов отделения
посредством кредитных
- ведение и осуществление контроля за ходом кредитных операций;
- применение различных форм и методов кредитования для максимального удовлетворения интересов клиентов;
- обеспечение полной
и своевременной уплаты
В своей работе кредитное управление руководствуется действующим законодательством, а также Уставом Сбербанка РФ, Положением об отделении и указаниями и инструкциями Удмуртского банка и Сбербанка России.
Кредитная политика Удмуртского ОСБ определяется с учетом конъюнктуры финансового рынка, направлена на повышение качества кредитного портфеля и оптимизацию системы управления кредитными рисками.
Активно развивается новое направление деятельности - вексельное кредитование.
Отдел по обслуживанию юридических лиц является структурным подразделением Удмуртского отделения №8618.
Целью деятельности отдела являются:
- привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности;
- осуществление расчетно-
- осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;
- обеспечение сохранности
денежных средств, вверенных
- оказание консультационных и информационных услуг по выполняемым операциям.
Задачами отдела являются:
- организация работы по комплексному обслуживанию юридических лиц;
- организация и проведение
исследований рынка
- координация работы
по развитию подразделений
Управление информатики и автоматизации банковских работ:
- организация компьютерных систем банка;
- выполнение электронных расчетов;
- разработка программного обеспечения для нужд банка;
- разработка программ перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;
- реализация данных программы совместно с организационным отделом.
Юридический отдел призван выполнять:
- защищать права и интересы Отделения банка;
- активно использовать
правовые средства для
- оказывать помощь органам управления банка, в деле обеспечения законности в деятельности банка;
- контроль над правильностью применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов Центрально банка РФ, Сбербанка РФ, Устава Сбербанка РФ, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности Сбербанка РФ.
Управление бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:
- формирование полной и достоверной информации о хозяйственных процессах и результатах деятельности;
- обеспечение контроля за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;
- составление отчетов по результатам работы банка;
- ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка.
Отдел призван выполнять
строгий контроль, учет, отчетность
и организацию финансово-
Филиалы по работе с населением являются структурными подразделениями Удмуртского отделения Сбербанка и входят в филиальную сеть, состоящую из 59 филиалов.
Каждый филиал имеет право осуществлять следующие операции:
- открытие и ведение лицевых счетов физических лиц;
- прием, выдача и переводы вкладов физических лиц;
- выплата зарплаты, пенсий, государственных пособий через систему Сбербанка;
- прием от населения коммунальных платежей;
- безналичные расчеты по поручениям физических лиц о перечислении сумм со счетов по вкладам;
- продажа, покупка
и выплата выигрышей по
- продажа и покупка ценных бумаг за счет и по поручению клиентов (сертификаты и акции Сбербанка);
- продажа и покупка иностранной валюты, а также ведение валютных счетов;
- другие виды операций по вновь вводимым банковским продуктам для населения.
Отдел валютных и неторговых операций осуществляет весь комплекс услуг по валютному обслуживанию, как юридических лиц, так и населения. К услугам клиента представлен полный спектр банковских операций в иностранной валюте, осуществляемых на территории России.
Валютные средства клиента на счетах Сбербанка обеспечиваются надежностью крупнейшего Банка России. Валютный отдел предлагает:
- ведение валютных счетов юридических лиц;
- прохождение платежей
в минимальные сроки за счет
развитой сети
- депозитные операции;
- банковская поддержка экспортно-импортных операций;
- любые виды конвертаций иностранных валют, включая мягкие валюты.
Отдел вкладов и расчетов
населения является структурным
подразделением Удмуртского ОСБ
№ 8618, созданный в целях организации
и повышения эффективности
Задачами отдела являются:
- организация работы
по привлечению денежных
- организация контроля
за ходом вкладных операций
в отделении, разработка
- организация работы с предприятиями города по привлечению заработной платы во вклады;
- организация работы
по переводам денежных средств
населения, безналичным
- организация и проведение рекламных кампаний;
В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:
- организация применения
различных форм и методов
- привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;
- повышение профессионального
уровня операционных
- контроль за своевременностью
и правильностью выплаты
- организация работы
по привлечению клиентов на
дополнительное пенсионное
- формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.
Отдел банковских карт:
- организация работы
по проведению операций с
- проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.
Административный отдел занимается строительством и ремонтом отделения банка, осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.
Кроме этого в Отделении
банка имеется ревизионный
Цели деятельности отделения банка приведены на рисунке 1.
Рис. 1 Цели деятельности банка
Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов, все служащие обязаны хранить служебную тайну.
Отделение имеет право:
- заниматься коммерческой и иной деятельностью направленной на получение прибыли и развитие своей материально-технической базы, в т. ч. приобретать жилые и нежилые помещения, другое имущество, владеть, пользоваться и распоряжаться им от имени Сбербанка России;
- издавать приказы и другие распорядительные документы по вопросам деятельности отделения банка в пределах своей компетенции;
- заключать хозяйственные, кредитные, трудовые договора и иные сделки от имени Сбербанка России;
- предоставлять кредиты физическим и юридическим лицам;
- использовать в качестве кредитных ресурсов собственные средства, вклады граждан, средства на счетах других клиентов, кредиты и депозиты, и иные привлеченные средства;
- взимать комиссионное вознаграждение за банковские услуги, оказанные клиентам Сбербанка.
Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств отделения является прибыль. Прибыль определяется исходя из фактических доходов и расходов.
За счет прибыли производятся платежи в бюджет, формируются фонды отделения в соответствии с положением о хозяйственном расчете в учреждениях Сберегательного банка России. Экономические показатели и нормативы деятельности отделения определяются Удмуртским банком.
Услуги, предоставляемые банком, ведут к росту объемов реализации банковских продуктов. Отделы можно разделить по функциональным признакам.
Пассивные операции проводят следующие отделы:
- оперчасть и филиалы;
- отдел ценных бумаг;
- валютный отдел;
- операционный отдел.
Активные операции проводят следующие отделы:
- кредитный отдел;
- отдел ценных бумаг;
Платные услуги оказывают следующие отделы:
- оперчасть и филиалы;
- валютный отдел;
- отдел ценных бумаг;
- операционный отдел;
- отдел инкассация;
- сектор по работе с филиалами.
Анализ деятельности отделения осуществляет:
- администрация отделения;
- экономический отдел.
Учетом и контролем за деятельностью отделения занимаются:
- основная бухгалтерия;
- коммунальная бухгалтерия;
- сектор послеконтроля;
- кладовая.
Обслуживанием подразделений отделения занимаются:
- отдел автоматизации;
- хозяйственный отдел;
- охрана;
- юридический отдел;
- инкассация;
- кладовая.
Исходя из выше перечисленного сделаем вывод, что отделы можно разбить по 5 основным признакам:
- осуществляющие активные операции;
- осуществляющие пассивные операции;
- оказывающие платные услуги;
- обслуживающие подразделения отделения;
- осуществляющие учет, контроль и анализ деятельности отделения, предоставляющие текущую отчетность в управление.
Отделение может расширить ряд услуг, в их числе информационные услуги, консультационные услуги, аудиторские услуги, выдача гарантий.
Заметим, что выдача гарантий вообще не предусмотрена положением об отделении.
Можно сделать вывод: структура управления отделением больше направлена не на полное удовлетворение потребностей клиента, а на оказание определенного спектра выполняемых отделением услуг, которые спускаются из территориального банка. Деятельность отделения больше направлена на получение прибыли, т.е. на увеличение доходов от проводимых операций и уменьшения расходов, поэтому больше внимания уделяется тем операциям, которые приносят немедленный доход.
Такая политика может принести результат только в коротком отрезке времени. Для банка в целом важнее работать на перспективу, развивать новые виды услуг и улучшать качество обслуживания. Отделению следует развивать консультационные услуги для привлечения клиентов, при этом целесообразно в каждом отделе выделить сотрудника, способного оказывать такие услуги на высоком уровне.
1.2 Характеристика оказываемых услуг
Ориентация современных банков на потребности клиента предполагает разнообразие и постоянно увеличивающееся количество банковских услуг.
Банки предлагают своим клиентам некую базовую направленность их спектра, но текущий ассортимент может меняться в зависимости от спроса. Стоимость банковских услуг для клиента выражается в величине ставки комиссионного вознаграждения, тарифа, минимального размера вклада. Банк использует привлеченные денежные средства за определенную плату, выраженную в виде ставки процента и выплачиваемую в соответствии с условиями договора.
Ценообразование сегодня определяется не только ситуацией на рынках размещения, политикой конкурентов, но, прежде всего, комплексом отношений банка с клиентом.
Однако с появлением новых финансовых рынков и усилением международных связей особенно актуальным является планирование деятельности банка: определение базовой концепции, плана действий для достижения поставленных задач и его финансовых показателей. Для этого необходимо исследовать конкуренцию на рынках (существующие и потенциальные конкуренты, их рыночная сила, структура их продуктов, ценовые тенденции) и объективно оценить сильные и слабые стороны банка (достаточность капитала, структура активов, квалификация персонала, обеспеченность информацией, техническая оснащенность, проведение финансовых инноваций, имидж банка на рынке).
Одним из инструментов реализации рыночной стратегии коммерческого банка является ценовая политика. Речь пойдет о некоторых специфических чертах, которые она приобрела в условиях современной банковской конкуренции, а также о необходимой информационной поддержке, обеспечивающей ее эффективность.
Традиционно основную часть привлеченных средств составляли депозиты - деньги, внесенные в банк клиентами (частными лицами и организациями), хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с условиями счета и банковским законодательством. Обслуживание такого рода ресурсов требует достаточно больших затрат и накладных расходов, а средние величины остатков и оборотов по счетам частных вкладчиков намного меньше, чем по счетам предприятий и организаций. Поэтому список банковских услуг достаточно широк и не ограничивается лишь депозитными вкладами.
На сегодняшний день, в качестве примера можно предложить следующую классификацию.
1. Стандартный набор банковских услуг для физических лиц:
- рублевые
и валютные вклады (до востребования,
срочные, сберегательные сертиф
- расчетно-кассовое обслуживание в рублях, и валюте (ведение счетов, переводы средств);
- конверсионные операции;
- обслуживание пластиковых карточек (международных, российских, собственных карточек банка) и дорожных чеков;
- сдача в аренду индивидуальных сейфов;
- кредитование физических лиц;
- операции с драгоценными металлами - покупка/продажа драгоценных металлов (в том числе монет), их хранение и т. п.
2. Стандартный набор банковских услуг для юридических лиц: