Управление финансами банка в условиях экономического кризиса
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
Экономическая катастрофа начиналась с рынка ипотечных бумаг США. Люди, приобретая недвижимость, просто не могли расплатиться за кредиты, и банки занялись конфискацией этой самой недвижимости. В результате чего рынок недвижимости просто завис в воздухе, так как спрос на него стремительно падал, ввиду нехватки средств у населения.
Рынок фактически обрушился, и не только в США, а и по всему миру. Пик падения уровня экономики пришелся на 2008 год, а с 2009 по осень 2010 рынок оставался стабильным, но роста не было. Это привело к тому, что все инвесторы перекинули свои средства в наиболее стабильные ресурсы.
Этим объясняется сегодняшнее повышение курса доллара с момента кризиса. Так или иначе, но американский доллар, на ровне с японской иеной и швейцарским франком является стабильной валютой мирового значения. Но улучшение ситуации с долларом не означает, что финансово-экономический мир стабилизировался.
У финансовых аналитиков есть интересное определение для характеристики сегодняшней экономической ситуации – «падение дохлой кошки». Как это объяснить? Представим кошку, которая падает с огромной высоты, отбивается от земли, на долю секунды зависает в воздухи и уже падает на асфальт, разбиваясь насмерть. То же происходит и сегодня с мировой экономикой. Как утверждают специалисты, кризис не заканчивался, а просто перешел в стадию ремиссии – замедления – и сегодня опасность исходит от Европы.
При классическом капитализме действовал самопроизвольный механизм циклического развития макроэкономики. Она могла не только входить в фазу спада производства, но и без вмешательства государства возвращаются к хозяйственному подъему.
Однако такого
стихийного саморегулирования
Первым фактором, повлиявшим на весь ход расширенного воспроизводства общественного продукта, во второй половине 20 ХХ стала научно-техническая революция. Под ее воздействием серьезно изменилось течение кризисов, и развились ее новые виды.
Вторым фактором стало активное вмешательство государства в ход макроэкономического роста с тем, чтобы уменьшить разрушительное воздействие кризисов и добиться большей стабилизации хозяйственного развития. Второй фактор и определил актуальность написания данной курсовой работы, так как знание причин возникновения кризиса, его процесса и длительности его протекания, позволяет регулировать экономические кризисы.
Запад накопил большой опыт проведения антициклической и антикризисной политики. В результате кризисы стали менее разрушительными. Цикл деловой активности нередко протекает без некоторых традиционных фаз, развиваются более равномерно, с меньшей глубиной спада и с меньшей высотой подъема.
Актуальность темы исследования заключается в том, что кризис экономики чреват полной хозяйственной разрухой и усилением деградации общества. Поэтому требуется объективный и глубокий анализ данного явления, приобретшего в переходный период новые черты. Всестороннее научное исследование необходимо для того, чтобы правильно оценить эту болезненную фазу в развитии общественного производства, выработать и применить надежные и эффективные меры по ограничению ее продолжительности и потерь, найти пути выхода из ситуации для последующего подъема экономики.
Решению таких задач поможет, в частности, выяснение закономерностей и взаимосвязей кризисов в производственной, научно-технической и социокультурной сферах, политических и государственно-правовых отношениях, экологии.
Цель курсовой работы рассмотреть управление финансами банка в условиях экономического кризиса.
Объектом исследования являются коммерческие банки России.
При поставленной цели решим следующие задачи:
1.Рассмотрим теоретические основы понятия кризиса
2.В практической части рассмотрим зарубежный опыт и отечественную практику применения методов антикризисного управления коммерческими банками.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРИЗИСА
1.1.Понятие, функции кризиса
Кризис экономический - фаза экономического цикла, характеризующаяся резким спадом объемов производства, расстройством финансовой и банковской систем, массовой безработицей, девальвацией национальной валюты и бегством капитала.
Кризис есть этап в циклическом развитии капитализма. Кризис не нарушение нормальности экономики, как многим представляется. (Хотя кризис проявляет антагонизм между производством и капиталистической формой производства – выявляет разлад жизни при капитализме.) Поэтому кризис не случайное явление, а наоборот. Кризис есть приведение диспропорциональности капиталистической экономики к её пропорциональности. Путём экономического взрыва - уничтожением части товаров, приостановкой и уничтожением части производства, экспроприации и уничтожения части капитала - кризис возвращает экономику к её капиталистическому балансу.
Поэтому кризис является лишь составной фазой в цикле капитализма. Подъём экономики, кризис, депрессия, оживление экономики, новый подъём экономики и следующий кризис – все эти фазы являются жизнью, осуществлением капиталистического строя. В этом смысле кризис завершает предыдущий подъём и является начальным балансом для следующего развития. В фазе подъёма скачкообразно развиваются отдельные отрасли, в сравнении с остальными отраслями экономики, до чрезмерности. А фазой кризиса получившийся дисбаланс перемеривается до соразмерности. Кризис - это экономический взрыв, где стоимость одних мгновенно сдувается, и стоимость других панически шарахается в поисках своей соразмерности с окружающими стоимостями.
Экономическая суть кризиса в снижении определенных стоимостей и в нахождение между ними баланса. Это стоимостное перемешивание «всего и вся», низведение к соразмерности товаров, к фактической пропорциональности труда между стоимостями разных товаров есть функция кризиса. Демократы же обещали понижение цен, что «рынок сам собой всё наладит». Вот путём тайфунов банкротства, шагреневым сокращением производства целых отраслей, увольнением миллионов и низведением людей до скотского состояния он и «наладит».
Проявляется кризис тем, что цены некоторых товаров кардинально сдуваются, а цены других товаров переоцениваются и перевешиваются между собой.
Соль в том, что во время оживления и подъёма экономики, с 1 стороны, производительность труда уменьшает индивидуальную стоимость каждой единицы товара. С другой стороны, инфляция, жажда денег и конкуренция капиталистов, которая выражалась в завышении цены своего продукта труда в сравнении с подобными продуктами труда иных продавцов, - всё это вздувала стоимость товаров.
Кризис начинается с замедления реализации товара. (При этом уже в каждом акте купли-продажи в момент равновесия спроса-предложения появляется возможность банкротства.) Это замедление неизбежно заполняется товаром. При каждой заминке реализации – капитал затоваривается в форме товарного капитала. Тромбы продаж воздействуют на производство невозвратом денежных средств для воспроизводства. Тогда начинается остановка производств. Его сокращают. Приостанавливают на несколько дней. А то и вовсе останавливают. Всё ради того, чтобы переждать, когда уже произведённый товар, наконец, реализуется.
В противном случае - капиталист не только прекращает производство, но и бросает производство на произвол судьбы. Избегает убытков. Ведь даже продать эти средства производства он не в состоянии – потому что они никому не будут нужны. Потеряли свою потребительную стоимость.
Капиталистическое производство останавливается потому – сокращается как производство – потому, что капиталисту нерентабельно, невыгодно, бессмысленно производить, поскольку он не может продать по данной стоимости. Поскольку он не получит прибыли. Тем более, если понесёт уменьшение своего капитала.
Итак, основная
пружина кризиса – это
Необходимо создавать такое производство, которое было бы нацелено не на извлечение прибыли, а было бы нацелено на удовлетворение потребности людей. Наш переход на рыночную экономику начался с лозунга «обогащайся, как можешь». Обогащайся любыми средствами, хоть обманом, хоть насилием, любым попиранием нравственных норм. Эти «правила игры» воплотились теперь не только в сверх-богатство немногих и неизбывную нужду многих. Но и в противоречие между расширяющимся производством и сокращающимся потреблением. Выразились нынешним - и будущим, ещё более колоссальным - кризисом. Таким образом, нужно отказаться от самого мотива на обогащение. Нужно переориентировать производство с капиталистической цели на прибыль – переориентировать на цель производства продуктов удовлетворения.
Людям нужно понимание сущности и функции кризисов для выхода из них. Кризис это противоречие капитализма между ростом производительности труда и капиталистическим представлением продукта труда в качестве стоимости. В этом смысле функция кризиса в низведении накрученных стоимостей и приведении всех стоимостей к их соразмерному балансу, согласно данной производительности труда в разных отраслях экономики.
1.2.Виды кризиса
Финансовым кризисом называют довольно разнообразные ситуации, в ходе которых некоторые финансовые компании или активы (например акции или облигации) резко теряют существенную часть своей стоимости.
Понятно, что финансовые кризисы в первую очередь поражают финансовый сектор экономики. Однако в силу того, что реальный сектор тесно связан с финансовым, в конечном итоге, такие кризисы отражаются во всех сферах экономики и приводят к спаду производства, росту безработицы, снижению благосостояния населения и т. д.
Любой экономический кризис имеет свой собственный индивидуальный характер. Однако во всех экономических кризисах в большей или меньшей степени прослеживаются типичные черты. Как известно, все они деструктивно влияют на экономику, вызывая девальвацию, безработицу, провоцируя падения рынка ценных бумаг — этот список можно продолжать практически бесконечно. В зависимости от определенных признаков можно выделить определенные виды экономических кризисов. Существует великое множество признаков, по которым ранжируются экономические кризисы, здесь будут приведены самые основные. Итак, по широте охвата выделяют отдельные (единичные), локальные (групповые) и системные кризисы. По характеру возникновения кризисы подразделяются на случайные и закономерные.
В зависимости от пораженного уровня экономики существуют микро-, мезо-, макрокризисы и, соответственно, мировой кризис. По характеру возникновения кризисы делятся на случайные и закономерные. Виды экономических кризисов, регламентированные по силе воздействия: болезненные, разрушительные, катастрофические кризисы. По времени воздействия экономические кризисы подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. По источнику происхождения кризисы можно разделить на внутренние, внешние, смешанные из внутренних и внешних, стихийные, искусственные и смешанные из стихийных и искусственных.
В целом, все экономические кризисы можно разделить на две группы: нерегулярные и регулярные (иначе — периодические или циклические). Регулярные экономические кризисы относятся к видам экономических кризисов, дающим начало новым циклам воспроизводства. В этой ситуации экономика возрождается и последовательно проходит через четыре фазы, подготавливающие базу для следующего кризиса. Инвесторы, умеющие четко различать границы таких фаз, находят в их течении промежутки времени, пригодные для реализации выгодных проектов. В такой ситуации, конечно, бизнес лучше застраховать. Такие кризисы охватывают все области экономики и достигают значительной глубины и продолжительности.
Нерегулярные
экономические кризисы —
Частичный экономический
кризис охватывает не всю экономику
государства, он поражает какую-либо одну
сферу общественного
Отраслевой кризис, как можно понять из его названия, охватывает специфическую отрасль народного хозяйства. Поводом для возникновения отраслевого кризиса могут послужить различные причины, среди которых: структурная перестройка отрасли, диспропорции в ее развитии, перепроизводство в пределах отрасли и др. Отраслевые кризисы подразделяются на такие виды экономических кризисов, как национальные и международные. Структурный кризис выражается в значительных диспропорциях между отраслями при недостаточном выпуске важнейших видов продукции, необходимых для ровного развития экономики. Примерами структурных кризисов являются сырьевой, продовольственный и энергетический кризисы.
1.3.Основные методы антикризисного управления
Открывая заседание
заместитель секретаря
Ю. Шувалов также отметил, что основным негативным моментом продолжающим оказывать огромное влияние на экономическую ситуацию, является зависимость промышленных предприятий от кредитных ресурсов, а именно невозможность получения выгодных кредитов, из-за чего, по мнению Шувалова, теряется потенциал роста российской экономики. Еще одной целью деятельности антикризисного штаба партии и политических клубов в целом, по мнению Шувалова, должно стать изменение в подходах к прогнозированию экономической ситуации, поскольку в сегодняшней оценке ситуации в основном пользуются информацией и прогнозами представляемыми западными экспертами и институтами. В этой связи, ЦСКП совместно с Академией Плеханова, создана рабочая группа по поиску системных решений выхода из кризиса. Планируется, что к очередному съезду партии эта рабочая группа представит свои предложения.
Юрий Шувалов также подчеркнул, что выход из кризиса есть в системных и комплексных решениях, в тех правительственных инициативах, в тех антикризисных законах, которые Дума уже приняла и которые примет в будущем.
Заместитель председателя Комитета
Совета Федерации по экономической
политике, предпринимательству и
собственности, представитель либерально-
Первый заместитель
По мнению Рязанского, Правительству следует больше внимания уделять развитию импортозамещающих отраслей производства, а также стимулированию внутреннего спроса на продукты производящиеся в России. Также, по его мнению, решения Правительства по введению "ручных" методов управления в некоторых отраслях производства оправданы.
Председатель Комитета Госдумы по экономической политике и предпринимательству Евгений Федоров отметил, что сохранив относительную стабильность, Россия переместилась на более видное место в международной экономической системе. "Социальное направление в России прошло испытание кризисом. И это отличает Россию от других стран. Экономическая борьба в рамках кризиса заканчивается. Многие страны уже выстраивают посткризисную политику". Федоров заметил, что у него присутствует ощущение, что основные проблемы, связанные с кризисом уже миновали и сейчас можно говорить о промежуточных итогах кризиса. Кризис, по его мнению, показал, что в США сохранилось сверхпотребление, в связи, с чем монополии сохраняют свои условия на рынках. Ни одна страна в мире, по мнению Федорова, не смогла сохранить такой социальной направленности в своих антикризисных действиях как Россия. Еще одной проблемой, с которой придется, по словам Федорова, нам столкнуться в ближайшее время, это усиление давления на СМИ в плане подачи информации о кризисе и ее искажении в худшую сторону.
Первый вице-президент Ассоциации региональных банков России, член Совета Ассоциации Российских банков Владимир Гамза в своем выступлении отметил, что сегодня рушатся региональные финансовые системы, и средства поддержки порой не доходят до региона. Он также подчеркнул, что большинство предприятий без целенаправленной поддержки не смогут выйти из кризиса. "Нужно дать право кредитным организациям формировать с банками и предприятиями финансово-промышленные конгломераты. Тогда мы будем иметь возможность избежать ухудшения ситуации".
Начальник Аналитического управления Госдумы Александр Белоусов подводя некоторые итоги работы антикризисного штаба в Государственной Думе отметил, что мониторинг предприятий проведенный депутатами фракции "ЕР" совместно с Аппаратом Госдумы дал возможность более широко понять ситуацию в регионах. "Мы получили возможность оперативно реагировать на кризисные проявления. Были установлены рабочие контакты с министерствами. Нам удалось во многих предприятиях взять ситуацию под свой контроль, примером может служить ситуация на предприятии "Русский Вольфрам".
Первый заместитель председателя Комитета Госдумы по делам Федерации и региональной политике Галина Изотова сообщила, что в осенью прошлого года была создана рабочая группа для работы в регионах мониторингу кризисных явлений. "Итогом работы этой группы стали рекомендации для Минрегиона включенные в программный документ, определяющий дальнейшую стратегию развития регионов Российской Федерации".
2. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО АКБ «АВАНГАРД»
2.1 Анализ финансового состояния банка
В 2011 году российская экономика и банковский сектор медленно восстанавливались от последствий глобального кризиса. В то же время для Банка и компаний холдинга «АВАНГАРД» прошедший год был годом активного роста, что стало закономерным следствием реализации принятой нами стратегии развития.
В розничном бизнесе
В конце года клиентская база ежедневно увеличивалась на 100 новых корпоративных и 1000 частных клиентов. Важнейшая причина – высокое качество услуг Банка, многие из которых – уникальны. В 2011 году частным клиентам предложены карты Airbonus, а также услуги по бронированию и оплате авиабилетов и отелей. На их основе создана программа поддержки лояльности клиентов, инструментом которой стали бонусные мили. Из новых предложений для корпоративных клиентов следует отметить внедрение беспрецедентного по длительности продленного операционного дня и услугу эквайринга, которая является самой современной в России по уровню технологий.
Существенное значение для наших клиентов имеет надежность Банка, в т.ч. его дистанционных сервисов. Она определяется созданием мощной, современной и гибкой системы обеспечения безопасности банковских операций.
Банк заслужил высокую оценку клиентов – в течение всего 2011 года «АВАНГАРД» находился в числе лидеров «Народного рейтинга» портала Banki.ru, а по итогам года получил награды в номинациях «Банк года 2011», «Самый технологичный банк» и «Лицом к клиенту».
Банк планирует продолжить развитие своей региональной сети. К концу 2011 года в ней было 250 офисов, которые работали в 45 регионах России. В текущем году планируется открыть не менее 60 офисов, начать работу в 15 новых регионах.
У Банка «АВАНГАРД» есть все предпосылки для решения поставленных целей. Важнейшая из них – наличие сплоченной команды сотрудников – единомышленников и настоящих профессионалов своего дела.
В отчетном году развитие корпоративного бизнеса Банка «АВАНГАРД» продолжилось ускоренными темпами. Если за 2010 год его основные показатели (количество клиентов-юридических лиц, число совершенных операций, объем привлеченных пассивов, кредитный портфель) удвоились по отношению к 2009 году, то по итогам 2011 года они удвоились уже по отношению к 2010 году.
Активно росла клиентская база. Некоторые цифры, характеризующие динамику ее расширения: в начале 2011 года в Банке обслуживалось 27,1 тыс. юридических лиц, из которых 15,8 тыс. были клиентами региональных офисов, а в конце отчетного года клиентская база включала уже более 42 тыс. предприятий и организаций (рост на 55%), в т.ч. – 27,8 тыс. в регионах (рост на 76%).
В конце 2011 года в каждом регионе ежемесячно открывали счета от нескольких десятков до нескольких сотен новых клиентов.
Активному расширению клиентской базы способствовали следующие факторы: оптимальный продуктовый ряд, который постоянно пополняется за счет внедрения новых услуг и технологий, стабильные и высококонкурентные тарифы, активность корпоративных менеджеров, а также повышение узнаваемости Банка и информированности клиентов о его услугах за счет серьезно возросшей рекламной и PR-активности в регионах.
Доля клиентов, проводящих свои операции через систему «Авангард Интернет-Банк», в течение всего года продолжала неуклонно расти и поднялась с 72% до 81%, а в региональной сети – с 82% до 88%. Банк активно продвигал во всех регионах присутствия услугу «зарплатный проект». В декабре 2011 года через «Авангард Интернет-Банк» поступило 6 тыс. ведомостей на получение зарплаты по сравнению с 2 тыс. годом ранее. В последнем месяце года было проведено около 25 тыс. платежей за счет средств «интрадей» (годом ранее – 10 тыс.), более 15 тыс. платежей за счет «овердрафтов» (годом ранее – 7 тыс.), было заключено 2,5 тыс. сделок резервирования средств на остатках. В течение года количество поступавших ежемесячно заявок на открытие «интернет-овердрафта» и «зарплатного кредита» выросло с примерно 50 до более чем 100. Аналогичная высокая динамика наблюдалась и по количеству платежей, и по оборотам, проводимым корпоративными клиентами через Банк «АВАНГАРД».
Традиционно высоким спросом пользовались новые уникальные продукты. В 2011 году Банк существенно удлинил операционный день для внешних рублевых переводов. В настоящее время платежи «день-в-день» в большинстве регионов исполняются до 20:30 местного времени, а в сибирских и дальневосточных офисах – вплоть до 24:00. При этом только после 17:30 платежи исполняются с небольшой дополнительной комиссией за «продленный опер.день». В конце 2011 года клиенты проводили уже более 4,7 тыс. таких переводов в месяц. Всем клиентам Банка сейчас предлагается услуга «торговый эквайринг», которая полностью автоматизирована – все действия, начиная от подачи заявки на подключение и заказа оборудования, и до управления зачислениями производятся через «Авангард Интернет-Банк». В отчетном году корпоративным клиентам стала доступна услуга покупки авиабилетов через эту систему с возможностью участия в бонусной программе. С конца года, пока в режиме ограниченной функциональности, юридическим лицам предоставляется услуга выдачи наличных по Cash-Card через банкоматы Банка, что позволило существенно расширить территориальную сеть их обслуживания.
В 2011 году были реализованы два совместных проекта с крупнейшими компаниями – операторами туристического рынка России – TEZ TOUR и «Библио Трэвел». Теперь в случае если через сайт компании заказывается туристическая поездка, в Банк автоматически поступает заявка на ее оплату, которую заказчик может совершить через любой из офисов Банка по всей России, имея при себе только денежные средства и паспорт.
Наиболее динамично корпоративный бизнес в 2011 году по совокупности показателей развивали офисы в гг. Санкт-Петербург, Новосибирск, Оренбург. Высокие показатели продемонстрировали офисы в гг. Воронеж, Калининград, Омск, Архангельск, Орел, Владивосток.
2011-й финансовый
год был отмечен большой
Традиционно придерживаясь консервативной стратегии, в 2011 году Банк «АВАНГАРД» продолжил формирование портфеля ценных бумаг из государственных и корпоративных облигаций высоконадежных эмитентов. Суммарный объем портфеля облигаций на 1 января 2012 года превысил 5,3 млрд. рублей, что выше уровня прошлого года в 2,3 раза. Вложения Банка в еврооблигации составили 32,6 млн. долларов США. Портфель ценных бумаг являлся для Банка «подушкой ликвидности», т.к. был сформирован на основе ломбардного списка ЦБ РФ и мог быть оперативно рефинансирован в Банке России или на рынке. Достаточно короткий срок до погашения бумаг из портфеля (в среднем – 1-2 года) защищал его от отрицательных переоценок в случае роста общего уровня ставок в экономике.