Управление проектами. 8

Министерство образования  Республики Беларусь

Институт повышения  квалификации и переподготовки кадров по новым направлениям развития техники, технологии и экономики

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

“ Управление проектами”

 

 

 

 

 

 

Выполнила

студентка гр. ЭК-111       В.В. Мельник

 

Руководитель             Гусаков

Минск- 2012

 

Содержание

 

 

 

Введение

 

Цель данного курсового проекта  – ознакомление  с современной  концепцией оценки технологического уровня и экономической эффективности инновационных  проектов.

Законы конкуренции в рыночной экономике требуют постоянного  совершенствования производимой продукции и методов ее изготовления. Конкурентоспособность продукции обеспечивается как повышением ее потребительских качеств, так и снижением издержек производства.

Повышение потребительских качеств  продукции обеспечивается за счет  конструкторских инноваций, реализуемых  при  проектировании новой продукции или модернизации выпускаемой,  путем придания ей новых функций, улучшением эксплуатационных свойств, изменением дизайна.

Снижение издержек производства обеспечивается за счет технологических инноваций,  позволяющих снизить цену и повысить конкурентоспособность продукции. Технологические инновации предполагают  внедрение новых технологических процессов, обеспечивающих снижение затрат материальных и трудовых ресурсов на единицу продукции.

Оба направления инновационной  деятельности требует затрат материальных и  финансовых ресурсов, а также  нематериальных ценностей в перевооружение  действующих предприятий или  строительство новых.

Материальные и   финансовые ресурсы, а также нематериальные ценности, вкладываемые для получения  прибыли (дохода) или социального  эффекта называются инвестициями.

Техническое перевооружение требует  огромных инвестиций. В условиях ограничения  финансовых и материальных ресурсов и источников финансирования инвестиционной деятельности важным становится потребность в профессиональном отборе наиболее рациональных инвестиционных проектов, способных в короткие сроки обеспечить возврат (окупаемость), использованных ресурсов.

Инвестиции  делятся на две группы реальные и  финансовые.

Реальные  инвестиции обеспечивают прирост национального  дохода. Они в свою очередь дифференцируются на производственные и интеллектуальные.

Производственные  инвестиции  увеличивают национальный доход  за счет  создания новых или техническое  перевооружение и реконструкцию  действующих предприятий.

Интеллектуальные  реальные инвестиции увеличивают национальный доход за счет вложение средств в  подготовку специалистов, приобретение лицензий, «ноу-хау», совместные научные разработки.

Финансовые  инвестиции – приобретение ценных бумаг на вторичном рынке. Финансовые инвестиции служат для перераспределения  финансовых ресурсов. Этим пользуются  спекулянты фондовых рынков.

При выполнении курсового  проекта  необходимо:

-оценить технологический  уровень проектируемого предприятия; 

-выполнить расчет  инвестиций для предприятия, в  том числе,  в долгосрочные (внеоборотные)  активы, оборотные активы (оборотные средства);

-рассчитать издержки  производства в текущей деятельности; 

-установить цену  на производимую продукцию; 

-рассмотреть   финансирования  проекта и   определить показатели экономической эффективности и определить  чувствительность  проекта к изменению экономической конъюнктуры; 

-принять решение о реализации проекта.

 

РЕЗЮМЕ

проекта инновационного производства  
на вновь создаваемом предприятии ОАО «Стройдетали»

Нормативные документы

Рекомендации по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов [1].

Методики определения  оптовых цен на новую машиностроительную продукцию производственно-технического назначения [2].

Методические указания для  включения производств в реестр высокотехнологичных [3].

Идея проекта

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.

ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗДЕЛИЯ

Изделие. Отделочно-расточные полуавт. 2А777В.

Годовой объем производства 1598 шт. Достижение производственной мощности предприятия планируется поэтапно после двух лет его строительства. В первый год работы производственные мощности используются на 50%, во второй год – на 70%, программы производства третьего года и последующих лет соответствуют производственной мощности.

ПОЛЕЗНЫЙ ЭФФЕКТ ПРОЕКТА

Полезный  эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

Полезный  эффект у производителя. ОАО «Стройдетали» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что  
позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 7,54 т меньше массы аналога.

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка в 1,51раза выше аналога.

Срок  службы увеличен с 8 до 12 лет.

Технические показатели проекта позволяют (не позволяют) отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».

Экологический эффект проекта достигается  использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

При рыночной цене первоклассных производителей 11,41 тыс. долл. отпускная цена предприятия определена в 10,27 тыс. долл.

 

 

Базовые показатели проекта

Инвестиции по проекту

Инвестиции,        всего

  

14199,6 тыс. долл.,100%

в т. ч.: а) внеоборотные активы 

 

9734,8тыс.долл.68,55%

из них долгосрочные активы 

 

8902,4 тыс. долл., 62,69%

нематериальные активы 

 

832,4 тыс. долл., 5,86%

б) оборотные активы 

 

2803,8тыс.долл.,19,75%

Финансирование проекта

Ресурсы учредителей 

 

8661,8 тыс. долл., 61%

Долгосрочный кредит

  

5537,8 тыс. долл., 39%

Ставка платы за кредит 

 

8 %

Период возврата кредита (динамичный) 

 

3,76 лет

Технико-экономические показатели проекта

(Объем производства  в год освоения производственной  мощности)

Срок строительства предприятия

  

2,0 года

Срок освоения проектной мощности 

 

2,0 года

Объем производства в отпускных ценах 

  

12104,9 тыс. долл.

Объем производства в оптовых ценах 

  

10210,3 тыс. долл.

Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности

 

 

9  %

Период достижения безубыточности от начала расчетного периода 

  

 

2,472 лет

Затраты на доллар товарной продукции

  

0,8 долл.

 

Техническая эффективность  проекта

Снижение удельной материалоемкости производства

 

 

21%

Снижение удельного потребления  электроэнергии

 

 

23%

Рост производительности оборудования

 

4%

Эффективность инновационного проекта

Чистая дисконтированная стоимость 

  

-4231,5 тыс. долл.

Внутренняя норма рентабельности

 

10,6 %

Период возврата инвестиций:

а) динамичный

  

 

4,976 лет

б) статичный 

 

4,33 лет

 

Эффективность текущей деятельности ОАО «Стройдетали»

(в год освоения  производственной мощности)

Величина прибыли:

а) балансовая

  

 

1762,8 тыс. долл.

б) чистая  

 

1277,9 тыс. долл.

Рентабельность продукции 

по балансовой прибыли 

 

 

21 %

Рентабельность капитала по чистой

прибыли

 

 

27,9 %

 

Выводы

 

Проект является неэффективным  для банка и инвесторов, поскольку  чистая дисконтированная стоимость NPV < 0 и составляет -4231,5 тыс. долл.; внутренняя норма рентабельности равна 7,71%, что меньше барьерной ставки прибыли 8%. Динамичный период возврата инвестиций  меньше расчетного периода (7 лет). Период возврата кредита 3,76 лет является приемлемым для банка.



 

1. Формирование потенциала  инновационного  
предприятия

1.1. Характеристика предприятия  и стратегия его развития

1.1.1. Общая характеристика предприятия

Общую характеристику предприятия ОАО «Стройдетали» содержит «Паспорт предприятия», который представлен в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Паспорт  предприятия

Отрасль

Машиностроительная промышленность

Наименование предприятия

Открытое акционерное общество «Стройдетали»

Юридический адрес

Минск, ул. Пионерская, 47/3

Форма собственности

Акционерная, головное предприятия

Дата регистрации

01.01.08

Размер уставного фонда

8661,8 тыс. долл.

Размер земельного участка

13119 м2

Учредители предприятия

Госорган «Министерство промышленности»

Физические лица: Иванов Алексей Сергеевич, Самойлов Григорий Александрович

Распределение уставного фонда:

а) государственные организации;

б) юридические лица;

в) физические лица

 

21

-

79

Директор

Иванов Алексей Сергеевич

Главный бухгалтер

Михайловская Эльвира Леонидовна

Телефоны:

(017)2256464; (017)2781298


Таблица 1.2 -Прогнозы по проекту

№

п/п

Показатель

Годы расчетного периода проекта

Строительство

Эксплуатация предприятия

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

1

Строительство

предприятия

              

2

Эксплуатация предприятия

              

3

Ликвидация предприятия

В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости

4

Подготовка к ликвидации

Косметический ремонт зданий и оборудования (5 % от первоначальной стоимости); Демонтаж технологического и вспомогательного оборудования (4%); Утилизация инвентаря (2%);

5

Использование производственной мощности, %

–

–

50

70

100

100

100


 

 

Таблица 1.3 - Параметры проекта

Основные сведения

по проекту

Показатель

Основные сведения

по проекту

Показатель

Горизонт расчета (лет)

7

Вид принятой в проекте расчетной  единицы

долл. США

Шаг расчета:

  

Инфляция, процентов за год 

0,0%

– для первого года

год

Ставка платы за кредит, реальная

12%

– для второго года

год

Дата начала реализации проекта

01.01.2012

– для последующих 

периодов

год

Расчеты выполнены по состоянию на

01.12.2011


Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчеты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность затрат и результатов проекта.

Таблица 1.4 - Налоговое окружение

№

п/п

Виды налогов и сборов и их отнесение  
на местный и республиканский бюджеты

Ставка налога  
(постоянная по годам

реализации проекта), %

1

Косвенные налоги из выручки от реализации

  

1.1

Налог на добавленную стоимость

20

2

Налоги, относимые на себестоимость

  

2.1

Начисления на оплату труда

35

2.2

Плата за землю

расчет в п.9

2.3

Экологический налог

-

2.4

Ставка налога на недвижимость,%

1

3

Налоги и сборы, относимые на прибыль

  

3.1

Налог на прибыль

  

3.2

А. Налог на прибыль базовый

Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий

В. Налог на прибыль  с учетом льгот

24

50

12

3.3

Ставка сбора на развитие территории

-


 

 

1.2. Описание продукции  ОАО «Стройдетали»

Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного отделочно-расточного полуавтомата 2А777В.

Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.

Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:

– во-первых, непосредственно на предприятии;

– во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.

Полезный эффект проекта достигается  за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.

Полезный эффект у производителя. ОАО «Стройдетали» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в 1,16 ниже массы аналога (по варианту задания приложения *07).

Полезный эффект у потребителя. Производительность станка в 1,51 раза выше, чем у аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.

Полезный эффект у потребителя  позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями.

Экологический эффект проекта достигается  использованием водоснабжения по кольцевому циклу.

Проект позволяет отнести предприятие  к категории «Высокотехнологичное производство».

1.3 Производственные  мощности и площади

Расчет  значения количества технологического, вспомогательного, подъемно-транспортного  оборудования, мощности, установленного электрооборудования и необходимых  площадей для оборудования и транспортных средств сведен в таблице 1.5

 

Таблица 1.3.1 -Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади

Оборудование

Вид станков

Норматив расчета

Количество станков

Процент загрузки станков

Мощность, кВт

Площадь, м2

расчет

принято

единицы

суммарная

единицы

суммарная

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Технологическое, вспомогательное оборудование, подъемные средства цеха (общепроизводственные)

А. Технологическое оборудование

 

713

173,26

179

96,79

  

2133

  

4124

1. Итого металлорежущее 

  

620

150,66

156

96,58

  

2018

  

3917

1.1. Токарные

средний

124

30,13

31

97,20

11

341

20

620

1.2. Сверлильные

малый

45

10,93

11

99,41

7

77

12

132

1.3. Фрезерные

средний

105

25,51

26

98,13

10

260

20

520

1.4. Агрегатно-расточные

крупный

79

19,20

20

95,98

18

360

45

900

1.5. Зубообрабатывающие

средний

75

18,22

19

95,92

16

304

20

380

1.6. Шлифовальные

средний

108

26,24

27

97,20

15

405

20

540

1.7 Строгальные

крупный

66

16,04

17

94,34

13

221

45

765

1.8. Прочие

малый

18

4,37

5

87,48

10

50

12

60

2. Сборочное, наладочное оборудование

малый

93

22,60

23

98,26

5

115

9

207

3. Оборудование вспомогательное цеха 

  

178,3

43,31

37

117,07

12

444

24

888

4. Итого транспорт

  

42,8

10,40

11

94,50

  

210

  

210

4.1. Подъемные средства цеха 

  

14,3

3,47

6

57,75

25

150

20

120

4.2. Транспортные средства цеха 

  

28,5

6,93

5

138,61

12

60

18

90

Итого по цеху

 

934,0

226,97

227

99,99

  

2787

  

5222

Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)

5. Итого транспорт 

  

42,8

10,40

11

94,50

  

175

  

108

5.1. Подъемные средства

  

28,5

6,93

5

138,61

35

175

    

5.2. Транспортные средства 

  

14,3

3,47

6

57,75

    

18

108


 

1.4 Организационный план

Таблица 1.4.1 - Основные участники и стороны проекта

Роль основных участников проекта

Участник

Инициатор проекта

Заемщик

Реализация проекта

Госорган «Министерство промышленности»

ОАО «Стройдетали», г. Минск  Беларусь

Учредители ОАО «Стройдетали»,

Определится по тендеру

Кредитование 60 %проекта

ОАО «Приорбанк», г. Минск, Беларусь

Инвестиции акционеров 40 % проекта

ОАО «Стройдетали», г.Минск, Беларусь

Проведение государственной 

комплексной экспертизы проекта

Министерство экономики РБ

Министерство финансов РБ

Министерство иностранных дел  РБ

Госкомитет по науке и технологиям  РБ

Поставка и шеф-монтаж оборудования

Определится по тендеру

Выполнение строительных и монтажных  работ 

Определится по тендеру

Обучение персонала

Учебный центр ОАО «Стройдетали»


 

1.5 План реализации  проекта

1.5.1 - календарный план реализации проекта

Наименование работ

По годам строительства

По годам производства

ФИНАНСИРОВАНИЕ РАБОТ (для т.8.5)

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Регистрация предприятия

                          

Выкуп прав аренды земельного участка

                          

Строительство зданий и сооружений

                          

Приобретение транспорта общехозяйственного

                          

Приобретение транспорта общепроизводственного

                          

Размещение заказов на оборудование ноу-хау и оплата ноу-хау

                          

Оплата оборудования, поставка и монтаж оборудования

                          

Приобретение техоснастки и инвентаря

                          

Начало поставок материальных ресурсов

                          

Набор и подготовка персонала

                          

Сдача предприятия в эксплуатацию

                          

Выход на полную мощность

                          

Возврат заемного

капитала

              

 

 

 

 

план по труду

Таблица 1.5.2 - Стратегия привлечения промышленно-производственного персонала

Категория промышленно–производственного  персонала

Подход к привлечению персонала

Дирекция строящегося предприятия 

3 человека от начала строительства  предприятия до конца расчетного  периода. Расходы на зарплату  дирекции в период строительства предприятия входят в состав организационных инвестиционных затрат.

Служащие аппарата управления

предприятием

70 % на начало первого года  производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 70 %.

Служащие цехового уровня

60 % на начало первого года  производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности свыше 60 %.

Рабочие, занятые производством

продукции

Набираются постепенно в процентах освоения производственной мощности.

Рабочие, непосредственно не занятые  производством продукции

50 % на начало первого года производства, затем добираются до процента освоения производственной мощности.


Таблица 1.5.3 - Списочная численность промышленно-производственного персонала, чел.

Категории работающих

Списочная численность по годам производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

1

2

3

4

5

6

Использование производственной мощности, %

50

70

100

100

100

1. Численность общепроизводственная (персонал цеха)

328

444

610

610

610

1.1. Рабочие цеха 

278

380

527

527

527

1.1.1. Рабочие, непосредственно занятые  производством продукции

207

290

414

414

414

1.1.2. Рабочие, непосредственно не занятые  производством продукции

71

90

113

113

113

1.2. Служащие цехового уровня 

50

64

83

83

83

2. Численность персонала общехозяйственная 

71

88

111

111

111

2.1. Рабочие управления, непосредственно  не занятые производством продукции 

33

41

53

53

53

2.2. Служащие аппарата управления предприятия

38

47

58

58

58

3. Всего персонал 

399

532

721

721

721

4. Рабочие, непосредственно не занятые  производством продукции 

104

131

166

166

166


 

1.6 Инвестиционный план

Инвестиции  во внеоборотные активы

Таблица 1.6.1 - Инвестиции в здания и земельный участок

 

Показатели площадей

Вид площадей

размер, м²

стоимость,  долл./м²

стоимость, тыс. долл.

1

2

3

4

Площади предприятия 

23501,8

379,7

8922,6

1. Площади цеха общепроизводственные

5222

1296,1

6768,2

1.1. Производственная площадь цеха

5222

1000

5222,0

1.2. Служебно-бытовая площадь цеха 

1288,5

1200

1546,2

1.2.1. бытовая для рабочих

790,5

-

-

1.2.2. служебно-бытовая для служащих 

498

-

-

2. Площадь общехозяйственная

1492,8

1190,8

1777,7

2.1. Административно-бытовая площадь  аппарата управления

522

1500

783,0

2.2. Бытовая для рабочих

79,5

1300

103,4

2.3. Складская площадь

783,3

1000

783,3

2.4. Гаражи предприятия

108

1000

108,0

3. Итого 

6714,8

1272,7

8545,9

4. Величина входного НДС

-

-

1709,2

5. Инвестиции в площади с учетом  НДС

-

-

10255,0

6. Площадь земельного участка и  стоимость выкупа права аренды без НДС

16787

-

376,8

7. Величина входного НДС

-

-

75,4

Инвестиции в земельный участок  с НДС

-

-

452,137


 

Инвестиции в технологическое оборудование

Таблица 1.6.2 - Инвестиции в технологическое оборудование

Наименование оборудования

Кол-во станков, шт.

Цена единицы, тыс. долл.

Коэффициент затрат на транспортировку  и монтаж

Балансовая стоимость, тыс. долл.

1

2

3

4

5

1.Токарные

31

12,0

1,1

409,2

2. Сверлильные

11

2,0

1,1

24,2

3. Фрезерные

26

10,0

1,1

286,0

4. Агрегатно-расточные

20

11,0

1,1

242,0

5. Зубообрабатывающие

19

30,0

1,1

627,0

6. Шлифовальные

27

15,0

1,1

445,5

7. Строгальные

17

17,0

1,1

317,9

8. Прочие

5

11,0

1,1

60,5

9. Сборочное и испытательное

23

15,0

1,1

379,5

Итого

179

-

-

2791,8

Величина входного НДС

-

-

-

558,4

Инвестиции в технологическое оборудование с учетом НДС

-

-

-

3350,2


Инвестиции в нематериальные активы

Таблица 1.6.3 - Инвестиции, принимаемые по нормативу от стоимости технологического оборудования или здания