Анализ развития страхового рынка в КР

Анализ развития страхового рынка в КР

Формирование и становление  национального страхового рынка, после  обретения Кыргызской Республикой независимости, проходило в сложных условиях. За эти годы страховыми компаниями Кыргызстана приобретен определенный опыт в осуществлении страхования и перестрахования.

Право на осуществление страховой  деятельности имеют 13 страховых компаний (в их числе 5 компаний - с долей  иностранного капитала). Все компании сосредоточены в г.Бишкек и только одна страховая компания действует в г.Жалалабат. У двух страховых компаний имеются региональные филиалы по республике.

Объем страховых премий (платежей) за 2006 год вырос по сравнению с 2005 годом на 11% и составил 150,5 млн.сомов. Из них передано в перестрахование 79,3 млн.сомов, т.е. 53% от совокупного объема поступивших страховых премий, 77,2 млн.сомов передано в перестрахование за рубеж, это составляет 51% от общего объема поступивших в страховые компании республики страховых премий.

По прежнему доля премий по страхованию жизни очень низка - 0,4 млн.сомов, это составляет 0,3% от общего объема премий. Страхование жизни не развито. Этим видом страхования занимается только две компании.

Доля обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих от общего объема страховых  премий составила 4% - это 6,3 млн.сомов.

Сумма страховых выплат, произведенных страховыми компаниями за 2006 год, составила 28,5 млн.сомов и превысила данный показатель за 2005 год на 7,5%.

Страховыми компаниями в 2006 году заключено 220 377 договоров страхования, из них с физическими лицами - 215 803, с юридическими - 4 574 договора.

Объем собранных страховых  премий страховыми компаниями Кыргызской Республики по видам страхования за период с 2001 г. по 2006 г.

С 2001 года по 2004 год наблюдался стабильный рост объема страховых премий, и в 2004 году он достиг 187,8 млн.сомов. В 2005 году произошло снижение поступлений до 135,3 млн.сомов, т.е. на 28%.

Но в 2006 году объем собранных  страховых премий страховыми компаниями республики возрос по сравнению с 2005 годом на 11% и составил 150,5 млн.сомов.

Из общего объема страховых  премий за 2006 год на личное страхование (включая страхование жизни) приходится 20% страховых премий, на имущественное - 55%, на страхование ответственности - 21%, на обязательное государственное  страхование жизни и здоровья военнослужащих - 4% общей суммы страховых  премий.

Совокупные активы страховых  компаний за 2006 год составили 236,7 млн.сомов; совокупный собственный капитал - 204,2 млн.сом; обязательства - 32,5 млн.сом, в том числе страховые резервы - 24,5 млн.сомов.

Финансовые показатели деятельности страховых компаний (млн.сом).

Доля страхования в  ВВП за 2006 год, по предварительным  расчетам, составила 0,13% (Примечание: при  ожидаемом уровне ВВП 113,2 млрд. сомов по оценке Министерства экономики и финансов Кыргызской Республики).

Объем страховых премий за 9 месяцев 2006 года вырос по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года на 17% и составил 108,3 млн.сомов. Из них передано в перестрахование 59,4 млн.сомов, т.е. 55% отпоступивших страховых премий.

Сумма страховых выплат, произведенных страховыми компаниями за 9 месяцев текущего года, составила 17,0 млн.сомов и превысила данный показатель за 9 месяцев 2005 года на 3%.

Совокупные активы страховых  компаний составляют 230,9 млн.сомов, совокупный собственный капитал - 182,0 млн.сом, обязательства - 48,9 млн.сом.

Доля страхования в  ВВП на 1 октября 2006 года составила 0,14% (Примечание: при ожидаемом уровне ВВП 79,7 млрд. сомов по оценке Министерства экономики и финансов Кыргызской Республики).

Объем собранных страховых  премий страховыми компаниями Кыргызской Республики по видам страхования с 2001 г. по 9 месяцев 2006 г.

На 1 октября 2006 года из общего объема страховых премий на личное страхование (включая страхование  жизни) приходится 19% страховых премий, на имущественное - 57%, на страхование  ответственности - 24%. Осуществляется дистанционный надзор за деятельностью страховых организаций посредством ежемесячно предоставляемых отчетов по выполнению пруденциальных нормативов и ежеквартально предоставляемых отчетов о заключенных, оконченных и действующих договорах страхования, поступивших страховых платежах и выплатах страховых сумм и средствах страховых (технических) резервов.

Основные показатели страхового рынка за 1998 -2005 гг.

Совокупный объем страховых  премий, собранных компаниями, увеличился в 2005 году по сравнению с 1998 годом  на 128,4 млн. сом или в более чем 5 раз (со 25,2 млн. сом до 128,4 млн. сом). При этом если до 2002 года большая  часть страховых премий поступала  за счет личного страхования, то за последние годы отмечается рост заинтересованности в имущественных видах страхования  и страхования ответственности. По имущественным видам страхования  объем премий увеличился в 2005 году по сравнению с 1998 годом на 74,8 млн. сом  или более чем 8 раз ( со 8,4 млн.сом до 74,8 млн. сом), по страхованию ответственности увеличился в 51 раз. Выплаты же сумм страхового возмещения, произведенные страховыми компаниями по договорам страхования, составили в 2001г. - 68,2 млн. сом или порядка 52,1% суммы поступивших страховых взносов (премий), 2002г. - 60,9 млн. сом или 42,6%, 2003г. - 59,3 млн. сом или 38,3%, 2004г. - 26,4 млн. сом или 14,0%, 2005г. - 26,4 млн. сом или 20,6%.

В сфере перестрахования, страховой рынок Кыргызстана, до сих пор ориентирован на иностранные  рынки. Отношение, уплаченных иностранным перестраховщикам страховых премий по договорам перестрахования к совокупному объему собранных страховых премий составило в 2001 году - 29,9%, 2002г. - 33,3%, 2003г. - 28,9%, 2004г. - 58,9%, 2005- 50,9%. В рамках перестраховочных операций, страховые компании республики активно сотрудничают со страховыми и перестраховочными организациями России, Казахстана, Великобритании, Германии, Турции, Украины и стран Прибалтики.

Капитал страховых  организаций.

В соответствии с Приказом Министерства финансов КР от 12 августа 2005 года N 200-П «Об утверждении  минимальных размеров уставного  капитала вновь создаваемой страховой  организации и капитала действующей  страховой организации», установлен минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой организации в размере не менее 12000000 (двенадцати миллионов) сомов, для действующей страховой организации минимальный размер капитала не менее 7000000 (семи миллионов) сомов.

Согласно Положению «О порядке формирования, использования  и размещения страховых (технических) резервов страховых организаций  в Кыргызской Республике, утвержденному постановлением Правительства Кыргызской Республики от 2 февраля 2000 года N 53 страховые организации, имеющие соответствующие лицензии и осуществляющие страховую деятельность на территории Кыргызской Республики, обязаны создавать страховые (технические) резервы по утвержденным нормативам. Нормативы отчислений по формированию страховых технических резервов установлены в следующем порядке: - по накопительным видам страхования жизни - 100 процентов; - по страхованию от рисковых видов личного страхования жизни - 60 процентов; - по страхованию ответственности - 75 процентов; - по страхованию имущества и прочих имущественных видов страхования - 60 процентов.

Согласно Положению «О порядке формирования, использования  и размещения страховых (технических) резервов страховых организаций  в Кыргызской Республике», утвержденного Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 2 февраля 2000 года N 53, не менее 80 процентов средств страховых (технических) резервов должны быть инвестированы на территории Кыргызской Республики, если иное не предусмотрено законодательством Кыргызской Республики и международными соглашениями, заключенными Кыргызской Республикой.

Страховщики при инвестировании средств страховых (технических) резервов обязаны соблюдать следующие предельные уровни соотношения: - не менее 10 процентов страховых взносов - государственные ценные бумаги; - не более 40 процентов - недвижимое имущество; - не более 30 процентов - банковские вклады (депозиты); - не более 40 процентов - ценные бумаги акционерных обществ, прочие права участия, другие ценности; - не более 10 процентов - валютные ценности в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о валютном регулировании; - не менее 2 процентов - остаток на расчетном счете в банке для осуществления текущих выплат страховых сумм по проводимым видам страхования.

2.2 Государственное регулирование  функционирования страхового рынка  в КР

Для эффективного развития рыночного  хозяйства необходимо, чтобы экономическая  основа любой предпринимательской  деятельности опиралась на адекватную гражданско-правовую основу. Причем эта  основа должна быть взаимоувязана по содержанию, принципам и форме  на всех уровнях рыночного хозяйства - от государственного уровня до уровней  производителей и потребителей.

В Кыргызской Республике, как и в ряде западных стран, например, Германии, сложилась трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

первая ступень - Гражданский Кодекс страны, некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

вторая ступень - специальные законы по страховому делу;

третья ступень - нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.

Гражданско-правовые основы регулирования играют более значительную роль в страховании, нежели в любой  иной сфере бизнеса. Роль гражданского права заключается в том, что  оно генерирует исходные принципы регулирования  общественной жизни, в том числе  рыночного хозяйства страны.

В связи с принятием  Закона "О страховании в Республике Кыргызстан" от 18.12.1991 года государственное  регулирование вопросов страховой  деятельности на территории республики возложено на специальный государственный  орган - Государственный страховой  надзор Кыргызской Республики. Настоящим законом определены цели осуществления государственного надзора по страховой деятельности, функции и права Кыргызгосстрахнадзора.

Задачами Госстрахнадзора Кыргызской Республики являются:

- регистрация и лицензирование  страховых компаний;

- надзор за деятельностью  страховых компаний;

- разработка законопроектов, постановлений и распоряжений, и  других нормативных актов;

- создание и управление  централизованным фондом, цель которого  заключается в поддержании страховых  компаний в случае финансовых  кризисов, для выполнения своих  обязательств.

Основной функцией надзора  является обеспечение строгого соблюдения всеми страховщиками действующего страхового законодательства, освоение и внедрение передового зарубежного  и отечественного опыта, оценка возможности  цивилизованной конкуренции, стабильности репутации и добропорядочности в страховом бизнесе

В декабре 1997 г. был принят Гражданский Кодекс Кыргызской Республики, где глава 46 "Страхование" содержит положения, относящиеся к отраслевой специфике страхового дела.

Важнейшим законодательным  актом для страховщиков Кыргызской Республики является Закон Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике" от 23 июля 1998 года. Как Гражданский Кодекс Кыргызской Республики констатирует коммерческую правовую систему страны, так и вышеуказанный закон стал своеобразной отраслевой конституцией для регулирования страхового дела, а также для внутренних документов страховых компаний, связанных с оформлением страховых отношений на более высоком уровне. Этот закон дает трактовку содержания многих основных понятий страхового дела, формулирует содержание и специфику договоров страхования, страхового свидетельства (полиса, сертификата), заявления на страхование, страховые тарифы, страховые суммы, страховые резервы и так далее.

Закон установил обязательность форм, принципов и содержания этих документов таким образом, чтобы  они, с одной стороны, не расходились  принципиально с гражданским  правом, с другой стороны, полностью  учитывали всю специфику страховой  отрасли.

Ведомственные нормативные  акты и документы по страхованию, разрабатываемые министерствами и  ведомствами, органами страхового надзора, Государственной Налоговой Инспекцией, Министерством финансов конкретизируют положения законодательства применительно  к отдельным направлениям страховой  деятельности. Например, по налогообложению  составление отчетов (финансовых, статистических и т.п.).

Такими актами являются различные  постановления, приказы, распоряжения, рекомендации, правила, издаваемые министерствами и ведомствами. Это, как правило, очень важные акты, например, Положение "О порядке лицензирования страховой  деятельности в Кыргызской Республике", утвержденное Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 18 февраля 1998 года за N 81.

Настоящее Положение разработано  в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О лицензировании" и Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 26 мая 1997 года за N 293 "О лицензировании отдельных видов деятельности". Лицензированию подлежит деятельность юридических лиц, осуществляющих страховую деятельность на территории Кыргызской Республики.

Подзаконные акты проходят юридическую экспертизу в Министерстве Юстиции Кыргызской Республики и в случае их несоответствия Гражданскому Кодексу Кыргызской Республики или специальным законам, Министерство Юстиции Кыргызской Республики отказывает в регистрации таких актов.

Правила страхования, разрабатываемые  также страховой компанией, отличаются от общих условий тем, что в  них включаются, кроме базовых  нормативов еще и особые условия, которые в страховой практике называются оговорками или исключениями, ограничениями.

Для повышения эффективности  методов государственного регулирования  страховой деятельности в Кыргызской Республике необходимо: Министерству финансов, Государственному страховому надзору совместно с заинтересованными ведомствами принять меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности, а также меры по ослаблению налогового пресса на страховую деятельность, стимулирование субъектов хозяйствования и населения к заключению договоров добровольного страхования. Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач, эффективность мер поддержки, в числе которых: защита национального страхового рынка, конкретизация условий допуска иностранных страховщиков на кыргызский страховой рынок, законодательное определение пределов свободы действий иностранных страховщиков на кыргызском страховом рынке.

Проблемы развития страхового рынка КР

страховой рынок  денежный

Начало возникновения  в Кыргызстане института страхования  совпадает со временем приобретения независимости нашим государством. Становление страхового рынка происходит в условиях экономически переходного  периода. Такие макроэкономические явления, как спад производства, неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство  нерентабельных предприятий, прямо  повлияли на его состояние. В начале 90-х годов зарождавшиеся страховые  компании не имели опыта, солидных финансовых средств, что в принципе оправдывает  те действия, которые привели к  закономерному краху большинства  страховщиков, и в то же время  уход этих страховых компаний породил  волну недоверия, неприятия страхования  как такового у большинства населения  Кыргызской Республики. Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублевая зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты).

К числу причин неудовлетворительного состояния  дел на рынке страховых услуг  относится низкая платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Вероятно, эта причина является одной  из главных. Проблема низкой активности населения в страховании, связана  с крайне низким уровнем доходов  большей части населения, что  заставляет их расходовать деньги в  первую очередь на питание, одежду и  коммунальные услуги. Естественно, что  услуги страховщиков при этом не являются приоритетными.

Обозначим основные проблемы развития страхового рынка  и предложения по их решению:

1. Сегодня во  всем мире страхование становится  элементом государственных концепций  управления социальными рисками.  Введение обязательных видов страхования, особенно обязательного страхования ответственности, назначение которых состоит в компенсации вреда, причиненного имущественным интересам граждан, связанных с их жизнью и здоровьем, позволит создать чувство социальной защищенности у населения, а также осознать, что социальные риски целенаправленно понижаются обществом и государством до степени, когда они не могут существенно нарушить нормальное общественное положение. Кроме того, скопление солидных по размеру капиталов позволит вкладывать их в развитие национальной экономики.

2. Необходимо  сформировать эффективную систему  вторичного рынка, для этого  нужно обеспечить сокращение  суммы страховых премий, переходящих  по каналам перестрахования за  рубеж. Считаем целесообразным  при проведении пассивного перестрахования  ввести механизм андеррайтинга (андеррайтинг - процесс оценки риска с целью принятия его на страхование и формирования сбалансированного страхового портфеля), позволяющего увеличить размер собственного удержания страховых взносов по объектам с низким уровнем риска.

3. Остается неразвитым  и рынок страхования жизни.  У нас не используется потенциал  накопительного страхования жизни  как инструмента аккумулирования финансовых ресурсов и социальной защиты населения. Целесообразно принять новые или внести дополнения в действующие нормативные правовые акты, стимулирующие заключение долгосрочных договоров страхования.

4. Отсутствуют  налоговые стимулы. В целях  дальнейшего эффективного развития  страхования, как одного из  наиболее стабильных источников  долгосрочных внутренних инвестиций  в экономику республики, необходимо  осуществлять государственную политику, направленную на гармонизацию  системы налогообложения страховой  деятельности и повышение ее  эффективности. Замена пятипроцентного  налога от общей суммы поступивших  страховых премий (платежей) на налог  на прибыль в размере десяти  процентов.

5. Из-за малой  покупной способности и слабого  экономического развития имеется  незначительный спрос на страховую  защиту. Нужно всемерно укреплять  страховое мышление, чтобы страхование  стало потребностью общества, чтобы  руководители принимали страхование  как продукт, как необходимый  элемент производственных отношений.  Страхование должно сопровождать  производство, строительство, торгово-посреднические  операции, инвестиции, финансовые вложения  и т.д. То есть иными словами  необходимо признание страховых  премий (платежей), как общественно  необходимых затрат, обеспечивающих  непрерывность производства, экономическую  стабильность, включение в полном  объеме затрат на страхование в себестоимость производимой продукции и услуг.

Мировой опыт показывает, что система обязательного страхования  гражданской ответственности приносит положительный результат и в отношении обеспечения адекватной, своевременной компенсации ущерба пострадавшим, и в плане сохранения финансовой состоятельности перевозчиков, повышения безопасности опасных производств, и позволит сформировать негосударственный источник покрытия ущерба.

3.2 Перспективы  и рекомендации в развитии  страхового рынка КР

В Кыргызстане  при существующем низком уровне платежеспособности населения на услуги добровольного  страхования приоритетным направлением является развитие обязательного страхования, которое создаст защиту для наиболее рисковых групп населения и юридических  лиц.

Государственным агентством по финансовому надзору  и отчетности при Правительстве  Кыргызской Республики были разработаны проекты законов Кыргызской Республики:

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  нанимателя (работодателя) за причинение  вреда жизни и здоровью работника  при исполнении им трудовых (служебных)  обязанностей»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  перевозчика перед пассажирами»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  перевозчика опасных грузов»;

- «Об обязательном  страховании гражданской ответственности  организаций, эксплуатирующих опасные  производственные объекты».

Данные законопроекты  были утверждены постановлениями Правительства  Кыргызской Республики от 19 декабря 2006 года №872, №873, №874, №875 и направлены в Жогорку Кенеш Кыргызской Республики.

В целом разработанные  законопроекты по обязательному  страхованию гражданской ответственности  перевозчика перед пассажирами, перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты и ответственность работодателя перед своими работниками направлены на дальнейшее развитие страхового рынка, совершенствования деятельности профессиональных участников страхового дела, что в итоге позволит поднять сектор страхования Кыргызстана на качественно новый уровень, и будет способствовать реализации целей и задач, стоящих перед отечественной страховой индустрией.

Основной целью  развития страхового дела является разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите граждан, юридических лиц, государства  и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Для достижения цели развития страхования необходимо решение следующих важнейших  задач:

формирование  законодательной базы, способствующей развитию страховой деятельности; усиление работы по разработке и принятию законов и других нормативно-правовых актов по введению обязательных видов страхования; определение приоритетов предоставления страховщиками новых страховых продуктов по добровольным видам страхования; обеспечение финансовой устойчивости и роста капитализации страховых организаций для способности удержания крупных рисков, а также расширения страховыми организациями региональной сети; разработка и внедрение комплекса механизмов, стимулирующих инвестирование страховых ресурсов в национальную экономику; создание благоприятных условий, стимулирующих заинтересованность населения в получении страховых услуг, в том числе через совершенствование системы налогообложения;

создание качественной системы по подготовке и переподготовки кадров для страховой отрасли  всех уровней, для ускорения дальнейшего  становления и развития страховой  индустрии; создание эффективного механизма  государственного регулирования и  надзора за страховой деятельностью.Развитие личного страхования в ближайшем будущем должно принести к разделению страховых компаний по специализации, исключающей осуществление одним страховщиком личного страхования (накопительного) и имущественного страхования. Необходимо проработать и создать законодательно-правовые механизмы по дальнейшему развитию добровольного медицинского страхования, в том числе через развитие условий для заинтересованности работодателей к сотрудникам, при развитии благоприятного налогового режима в отношении данного страхования. В настоящее время ключевым моментом государственной политики регулирования страховой деятельности является дальнейшая работа по оптимизации соотношения добровольных и обязательных видов страхования. В области осуществления обязательного страхования необходимо соотнести планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны и определить перечень обязательных видов страхования. При существующем низком уровне платежеспособности населения на услуги добровольного страхования приоритетным направлением является развитие обязательного страхования, которое создаст защиту для наиболее рисковых групп населения и юридических лиц. Система обязательного страхования должна обеспечить эффективную защиту имущественных интересов граждан и юридических лиц. Основными направлениями развития обязательного страхования являются введение обязательных видов страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, защита граждан и юридических лиц от причинения вреда в результате стихийных бедствий, аварий, катастроф. В соответствии с этим к их числу следует отнести введение: до 2010 года:

обязательного страхования  ответственности перевозчиков опасных  грузов;

обязательного страхования  туристов;

обязательного страхования  имущества граждан от стихийных  бедствий;

ряд программ по обязательному государственному страхованию (страхование военнослужащих, государственных  служащих, муниципальных служащих, страхование государственного и  муниципального имущества).

Для реализации данных видов страхования Министерство финансов Кыргызской Республики должно обеспечить разработку законопроектов, их координацию с другими заинтересованными министерствами и ведомствами, субъектами, задействованными в данных программах, с целью качественной проработки и обеспечения профессиональной экспертизы разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.