Банковские риски, их виды и пути снижения

Доклад

Уважаемый председатель и члены  государственной  аттестационной комиссии. Вашему вниманию предлагается доклад на тему: Банковские риски, их виды и пути снижения.

      Актуальность  темы заключается в том, что управление рисками является ключевым в банковском деле.

     Объектом  исследования является коммерческий финансовый институт Волгоградский ОО Филиал КБ «Генбанк» в городе Ростов – на - Дону    профильная деятельность которого включает основные направления оказания банковских услуг, таких как открытие и ведение счетов, кредитование физических и юридических лиц, а так же принятие денежных средств во вклад.

     Предметом исследования выступают банковские риски в деятельности коммерческих организаций, а так же выявление  методов управления банковскими  рисками ориентированные на обеспечение  его надежности в кризисных условиях.

       Целью данной работы является  рассмотрение банковских рисков, а так же методов, при помощи  которых можно регулировать эти  риски. Из этой цели вытекают  задачи дипломной работы:

     - проанализировать теорию банковских  рисков, определить методы управления  рисков и выявить проблемы  управления рисками;

     - проанализировать деятельность  Волгоградского ОО Филиала КБ  «Генбанк»  в городе Ростов – на - Дону провести анализ оказываемых им услуг и дать оценку банковским рискам;

     - выявить методы совершенствования  управления банковскими рисками;

      Финансовый  анализ деятельности коммерческого  банка – важнейшее направления  его работы. С внешней позиции, в частности, для ЦБ, финансовый анализ деятельности КБ позволяет определить установки денежно-кредитной политики, прогнозировать ситуацию на кредитном и финансовом рынках страны.

      При анализе структуры пассива важное значение имеет определение средств банка, которые состоят из собственных средств (брутто) и собственных средств (нетто). В данном случае в период с 2008-2010 год произошло увеличение собственных средств (брутто) в 2 раза это связанно в первую очередь с изменением прибыли. Собственные средства (нетто) также выросли в 4 раза. А сумма имобилизации увеличилась на 26%. Это связанно с ростом собственных средств (брутто) и увеличением иммобилизованных средств.представленные в (табл1)

      БРУТТО-ПРИБЫЛЬ  стоимость продаж за вычетом издержек производства, исчисленная до уплаты налогов.

      НЕТТО-ПРИБЫЛЬ  — чистая прибыль.

      СУММА ИМОБИЛИЗАЦИИ выступает как отрицательный фактор банковской деятельности. Чем она больше, тем ниже уровень доходности банковских операций. Кроме того, иммобилизация средств негативно сказывается и на показателях платежеспособности банка. Сокращение суммы иммобилизации ведет к росту доходов и повышению ликвидности банка. Поэтому правильное определение показателя собственных средств играет первостепенную роль в структурном анализе баланса.

      Помимо  этого анализу пассивов сопутствуют  следующие коэффициенты приведенные в (табл2). Коэффициент К1 характеризует финансовую устойчивость банка, его значения соответствуют оптимальным, в период с 2008- 2010 коэффициент остался прежним. Отсюда следует, что банк является конкурентоспособным.

      Коэффициент К2 характеризует уровень срочности и надежности и имеет значение, превышающее норму.

      Коэффициент К3 определяет степень минимизации  риска устойчивости или затрат и  показывает, какую долю занимают обязательства  до востребования к общей сумме  обязательств. В данном случае этот показатель превышает норму более  чем в 3 раза. 

      Коэффициент К4 показывает степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки). Он стремится к минимуму.

      Активы  банка играют также важную роль в  проведении анализа банка, так как  они влияют на доходность, ликвидность  и риски банка.

      Состояние активов банка можно проследить с помощью анализа коэффициентов, их характеризующих.представленны в (табл3)

      К1 – показывает какую долю в активах занимают доходные активы (т.е. активы приносящие банку доход). В период с 2008-2010 наблюдается снижение доходных активов на 0,1, что говорит о том, что у банка на балансе находится достаточное количество доходных активов, которые обеспечивают хорошую функциональность банка.

      К2 – определяет долю платных привлеченных ресурсов в доходные активы. Данный показатель так же уменьшился за рассматриваемый период на 0,1 – это говорит о рациональном использовании банком платных средств.

      К3 – показывает, какую долю занимают ссуды в обязательствах банка. В  данном случае наблюдается понижение  данного показателя на 0,12 это связанно с увеличение ссуд, выданных банком.

      К4 – определяет рискованность политики, которую определяет банк в своей деятельности. В период с 2008-2010год коэффициент уменьшился на 1,36. Это говорит об увеличении дополнительного капитала, опережающего рост общего числа ссуд банка. 

      важной  задачей оценки финансового состояния  является исследование финансовой устойчивости Волгоградского ОО филиала КБ «ГЕНБАНК» (ООО) в г. Ростов-на-Дону.приведенные в (табл4)

      Наиболее  обобщающим показателем отражающим политику финансовой устойчивости является К1, за рассматриваемый период произошло увеличение данного коэффициента на 0,7. Это говорит в первую очередь о достаточной обеспеченности денежных средств, отвлеченных из непосредственного производительного оборота собственными оборотными средствами.

      К2 показывает соотношение собственных средств-нетто и брутто. Данный коэффициент имеет тенденцию к росту – это свидетельствует о мобильности средств банка.

      За  анализируемый период с 2008-2010 год  коэффициент К3 увеличивается на – это говорит о финансовой устойчивости банка.

      Рост  уровня обеспеченности собственными средствами банка привлекаемых ресурсов (К4) отражает повышение устойчивости финансового положения, но может уменьшить эффективность его деятельности.

      В ходе анализа финансовой устойчивости банк обеспечен собственными и заемными средствами и соблюдает их соотношение, так же за счет собственных средств  он является мобильным, т.е. способен справляться  с изменениями на рынке банковских услуг.

       Доклад  окончен.

       Благодарю за внимание! 
 
 

      Для более полного  выявления зависимости  рассматриваемого банка  от рынка, необходимо провести анализ деловой  активности.

Таблица 5

Показатели  деловой активности

      К5 направлен на отражение прибыльности активов. Как уже описывалось в анализе активов, «ГЕНБАНК» имеет достаточное количество доходных активов, которые приносят ему доход, от участия на рынке и не подвергают банк риску.

      К6 показывает эффективность использования привлеченных средств. Значение данного показателя за рассмотренный период подтверждает деловую активность в области кредитования и управления собственной ресурсной базой.

      К7 показывает активность КБ по эффективному использованию заемных средств и свидетельствует об эффективной деловой активности по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем.

      На  основе анализа вышеперечисленных  коэффициентов можно  сказать, что банк целесообразно использует как свои активы, так и пассивы. Одним словом, банк обладает деловой  активностью на рынке  банковских услуг.

      Так же неотъемлемым составляющим в анализе финансовой устойчивости является эффективность управления.

Таблица 6

Показатели  эффективности управления

      К8 – отражает способность  менеджмента контролировать свои расходы, исключая фактор – рыночный уровень процентной ставки. В данном случае произошло  увеличение показателя – это связано  с увеличением  доходов банка  и свидетельствует  о гармонизации структуры  ресурсной базы, т.е. уменьшении, насколько  это возможно, доли дорогостоящих инструментов.

      К9 – характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. возможности приносить доход, что подтверждается ростом данного показателя.

      К10 – отражает эффективность  использования собственных  средств. За период с 2008-2010 года данный показатель снизился вследствие влияния рыночной конъюнктуры.

      Вследствие  проведенного анализа  показателей можно  сказать, что «ГЕНБАНК»  является рентабельным.

      Прибыль коммерческого банка  – одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль  является базой для  увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового  положения и ликвидность  баланса, обеспечения  соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

      За  счет доходов банка  покрываются все  его операционные расходы, включая  административно-управленческие, формируется прибыль  банка, размер, которой  определяет уровень  дивидендов, увеличение собственных средств  и развитие пассивных  и активных операций.

      Для полного анализа  прибыльности банка  необходимо провести оценку эффективности  деятельности и финансовых коэффициентов.

      Таблица 7

      Анализ  эффективности деятельности банка

      К1 увеличивается на 1,62% это говорит об эффективности работы активов, которые приносят банку прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

      К2 этот показатель также увеличился на 19,92%. Этот показатель показывает сколько прибыли получается с каждого рубля доходов. В данном случае банк попадает в оптимальное значение показателя.

      К3 показывает эффективность  использования собственного капитала банком. Данный показатель снизился на 2,36% и не достигает  предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

      К4 этот показатель отвечает за управление структурой собственного и заемного капитала

      Итак, можно сказать, что  у банка существуют доходные активы, которые  приносят ему прибыль, так же банк начал  рационально использовать собственный капитал, который также  привел к увеличению прибыли.

      СКОРИНГ (англ. scoring) — метод классификации всех заемщиков на различные группы для оценки кредитного риска; представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории "прошлых" клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

      Кредитный скоринг является упрощенной системой анализа заемщика, что позволяет снизить требования к квалификации кредитного инспектора, занятого рассмотрением заявок на кредит, и увеличить скорость их рассмотрения.

      Скоринг подрузамевает собой снижение риска то что банку не возвротят средства данные в кредит!