2 вопрос1.2 Функции денег     

 Деньги выполняют  следующие пять функций: -мера  стоимости, средство обращения,  средство платежа, средство накопления  и сбережения, мировые деньги

Функция денег как меры стоимости

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Соизмеримыми все товары делает общественно-необходимый труд, затраченный  на их производство.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Для  сравнения цен разных по стоимости  товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так английский фунт стерлингов действительно весил фунт серебра.

При золотом обращении  масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному  количеству золота.

США 1900 г. - доллар США = 1,50463 г                                                  

1934 г.                             = 0,888671 г                                                  

1973 г.                             = 0,736 г

Россия 1895-1897 гг. - рубль   = 0,774234 г                                                  

(С.Ю.Витте)                                                            

1950 г.                   = 0,222169 г                                                            

1961 г.                   = 0,98741 г

В России с 1992 г. официальное  соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации  золота, т.е. утрата ими функций денег, в том числе и функции меры стоимости.

Золото вытеснено  из внутреннего и внешнего оборота  неразменными (на золото) кредитными деньгами (вексель, чеки) и определение покупательной  способности денег в условия  плавающих курсов строится на основе так называемых потребительских  корзин.

Т.о. при современных  кредитных деньгах, неразменных  на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом  денежном товаре, а во всех других товарах, напоминая развернутую форму  стоимости.

Функция денег как средства обращения

При прямом товарообмене (Т-Т) (товар на товар) купля и продажа совпадали во времени и пространстве и разрыва между ними не было. Товарное обращение (Т-Д-Т) включает два самостоятельных акта, разделенных во времени и пространстве. Роль посредника, позволяющего преодолеть разрыв во времени и пространстве и обеспечить непрерывность процесса производства, выполняют деньги.

К особенностям денег  как средство обращения следует  отнести прежде всего реальное присутствие  денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи  с этим функцию обращения могут  выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.

Функция денег как средство накопления и сбережения

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая их владельцу  получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного  богатства и у людей возникает  стремление к их накоплению и сбережению.

При металлическом  обращении эта функция денег  выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили  в сокровища, недостаток наполнялся из сокровища.

В условиях расширенного товарного воспроизводства аккумуляция (т.е. накопление и сбережение) временно свободных денежных средств является необходимым условием грузооборота капитала. Создание денежных резервов сглаживает неравномерность и особенности  хозяйственной жизни.

В масштабе государства  требовалось создание золотого запаса. В связи с изъятием золота из обращения  величина золотого запаса свидетельствует  о богатстве страны и обеспечивает доверие резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

Золотой запас России:      

1.01.94 - 317,1 т                        1.01.96 -     

1.01.95 - 261,8 т                         1.01.97-     

1.05.95 - 240,3 т

Для выполнения функции  денег как средство накопления и  сбережения деньги должны сохранять  свою стоимость длительное время. И, как мы убедились, лучше всего  для этой цели подходит золото, позволяющее  обезопасить сбережения от обесценивания, или наиболее стабильная валюта, например, доллар.

С отменой золотого обращения кредитные деньги, т.е. знаки стоимости, утратили функцию  регулятора денежного обращения.

Функции денег как средство платежа

Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую, несвязанную со встречным движением  товаров, схему движения(Т-ДО-Т)

товар - срочное долговое обязательство - деньги

По такой схеме  в условиях развитого товарного  производства связаны между собой  множество товаровладельцев, и разрыв в одном из звеньев платежной  цепи порождает цепочку неплатежей:1 руб. задолженности государства  порождает 6-7 руб. других неплатежей. В  условиях несовершенной законодательной  базы, т.е. почти полной безнаказанности, кризис неплатежей нарастал. В России на начало 1995 г. - 100 трлн.руб.,   1996 г. - 500 трлн.руб.,.  В 1997г наблюдается некоторое снижение  -

Функция мировых денег

В роли мировых деньги функционируют как всеобщее платежное  средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного  богатства. Мировыми деньгами выступало  золото как средство регулирования  платежного баланса и кредитные  деньги отдельных государств, разменные  на золото: в основном доллар США  и английский фунт стерлингов.

Международный валютный фонд с целью ослабления проблем  международной ликвидности ввел (SDR)специальные права заимствования. Стоимость единицы SDR определяется на основе средневзвешенного курса 5-ти ведущих валют.

Для стран-участниц Европейской валютной системы с  марта 1979 г. введена ЭКЮ. ЭКЮ - безбумажные денежные единицы в виде записей на счетах в центральных банках стран-членов. Стоимость ЭКЮ определяется на основе средневзвешенного курса валют 12-ти стран-членов. Для определения доли той или иной валюты в ЭКЮ сопоставляют ВНП (внутренний национальный продукт) стран участниц.

Сейчас страны ЕС готовятся к внедрению новой  валюты. 

15 ВОПРОС

2.  Денежное обращение и денежная система

 

 

2.1 Понятие денежного обращения

Движение  денег при выполнении ими своих  функций представляет собой денежное обращение.

( или  так:Движение денег, обслуживающих  реализацию товаров, работ и  услуг, называют денежным обращением.)

Денежное обращение  осуществляется в наличной и безналичной  формах.

Налично- денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг( расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег. Доля безналичных расчетов в России раньше составляла около 80 %, сегодня-    . Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежного оборота.

Между наличным и  безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую,  они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е.  платежи в бюджет и  во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег. 

В 1993 г. ЦБ РФ начал  работу по внедрению автоматической системы межбанковских расчетов на базе расчетно-кассовых центров  РКЦ и коммерческих банков, что  позволяет отказаться от пересылки  бумажных документов и ускоряет расчеты (счет идет на часы и минуты,  и в идеале  работа может происходить  в режиме реального времени).

Безналичный оборот в России характеризуется обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка; платежи  производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика; основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные  поручения, расчетные чеки, договора); при нарушении условий договора существует возможность полного  или частичного отказа от оплаты в  соответствии и “Правилами осуществления  безналичных расчетов”; наличные деньги в кассе предприятия находятся  в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с “Порядком ведения кассовых операций в РФ” от 1993 г.

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим  обязательствам, а также между  юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через  учреждения банка.

Определены  следующие формы безналичных  расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты платежными требованиями-поручениями; инкассовые расчеты; расчеты с применением  аккредитивов; расчеты с использованием чеков; расчеты с использованием векселей; клиринговые расчеты; расчеты  с помощью пластиковых карточек.

 

 

 

 

8 вопрос

2.5 Денежная система Российской  Федерации

 

 

Денежная система  РФ функционирует в соответствии с федеральным законом о Центральном  Банке РФ от 12 апреля 1995 г. Официальной  денежной единицей (валютой) является рубль. Соотношение между рублем и золотом Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным  денежным единицам определяется ЦБ РФ и публикуется в печати. Фиксированный  масштаб цен отсутствует. Видами денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми  активами Банка России. Кроме наличных денег функционируют и безналичные  деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации  и их обращения и изъятия обладает ЦБР. На Банк России возложены следующие  обязанности:

n         прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

n         установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

n         определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены и уничтожения поврежденных;

n         разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

n         определение правил, формы, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов;

n         лицензирование расчетных систем кредитных учреждений.

Законом предусмотрен общий срок прохождения безналичных  расчетов: не более двух операционных дней в пределах субъекта РФ и пяти дней в пределах РФ.

С целью регулирования  экономики ЦБР привлекает следующие  инструменты: ставки учетного процента; нормы обязательных резервов кредитных  учреждений; операции на открытом рынке; осуществляет регламентацию экономических  нормативов для кредитных учреждений.      

 Для осуществления  кассового обслуживания кредитных  учреждений, а также других юридических  лиц, на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет.

Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется и при превышении лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью: удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; обновления денежной массы в обращении в связи с приходом в негодность отдельных банкнот; поддержания обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам; сокращения расходов на перевозки и хранение денежных знаков. Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

10 вопрос

2.6 Инфляция и формы ее проявления   

Инфляция - кризисное состояние денежной системы. Термин “инфляция”  (от латинского “inflatio” - вздутие) означает переполнение сферы обращения бумажными деньгами, вследствие чрезмерного их выпуска. Инфляция может быть и результатом сокращения товарной массы в обращении при неизменном количестве выпущенных бумажных денег. Выражается в обесценивании последних по отношению к золоту (в 1991 г. 1 доллар США = 0,9 руб., а в сентябре  1997 г. - 5880 руб.), сопровождается ростом цен и падением реальной заработной платы. Принимает всеобщий затяжной и хронический характер. В современных условиях проявляется в повышении рыночной цены золота (в 60-е гг. Тройская унция продавалась за 35 долларов, 1995г. - 350-400 долларов), стоимости жизни, введении “плавающих” курсов валют, росте цен.

Первопричина инфляции - диспропорции в развитии экономики, обусловленные нарушением закона денежного  обращения. Различают внутренние (не денежные и денежные) и внешние факторы.

Внутренние  не денежные - диспропорции развития экономики, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия.

Внутренние  денежные - кризис государственных финансов:

дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, увеличение массы кредитных денег (векселей), уменьшение  скорости обращения денег.

Внешними  факторами являются мировые кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции, нелегальный экспорт золота и валюты.

Виды  инфляции

Для оценки и измерения  инфляции используют показатель индекса цен, который измеряет соотношение между ценой определенного набора потребительских товаров и услуг (потребительской корзиной) в текущем и базовом периодах.

Например, индекс цен  в 1996 г. определяется  как

Цена  “потребительской корзины” в 1996 г.

 

 

 

Цена  аналогичной “потребительской корзины” в базовом  периоде

 

В зависимости от темпов роста цен различают инфляцию следующих видов:

n         ползучая, рост цен 3-4 %  в год

n         галопирующая, рост цен 10-50% и до 100%

n         гиперинфляция, рост цен более 100 %

Типы инфляции:

В зависимости от причин различают два типа инфляции:

n         инфляция спроса;

n         инфляция предложения.

Инфляция  спроса - рост уровня цен происходит под влиянием роста совокупного спроса, избытка денег. Как следствие, - рост цен, черный рынок.

Инфляция спроса обусловлена:

1)    милитаризацией экономики;

2)    дефицитом бюджета и ростом государственного долга. Дефицит покрывается эмиссией денег, государственными займами;

3)    кредитной экспансией банков. Выпуск кредитных денег в качестве средства платежа;

4)    притоком иностранной валюты, т.е. увеличением денежной массы без увеличения объема товаров.

 

Инфляция  издержек производства (предложения). Причины:

a)    снижение производительности труда, сокращение предложения товаров и услуг в отсутствие стимулов;

b)    появление новых потребностей человека;

c)    рост заработной платы;

d)    высокие косвенные налоги и рост издержек

e)    энергетический кризис

Основные  методы борьбы с инфляцией:

n         денежная реформа;

n         антиинфляционная политика.

Денежная  реформа (проводится однократно) - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Методы проведения:

n         Нулификация - объявление об аннулировании обесценивающейся денежной единицы и введение новой;

n         Реставрация - восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы (ФРГ  1960-1962 гг.);

n         Девальвация - снижение золотого содержания денежных единиц или понижение курса национальной валюты к золоту, серебру и иностранной валюте;

n         Деноминация (метод зачеркивания нулей) - укрупнение денежной единицы и обмен по установленному соотношению старых денежных знаков на новые. В таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата, остатки денежных средств на счетах, балансы предприятий.

 

Антиинфляционная  политика - комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленный на борьбу с инфляцией. Наметились два основных подхода: дефляционная политика и политика доходов.

Дефляционная  политика - это:

n         регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм;

n         снижение государственных расходов;

n         повышение процентных ставок за кредит;

n         усиление налогового бремени;

n         ограничение денежной массы;

n         конкурентное стимулирование отдельных производств путем снижения налогового бремени;

n          Политика доходов - это:

n         контроль за ценами;

n         контроль за заработной платой путем ее замораживания или установления пределов роста;

n         индексация полная или частичная;

n         компенсация расходов

 

Особая форма борьбы с инфляцией - шоковая терапия.

Шоковая терапия — стимулирование развития рыночных отношений, свободное ценообразование, отказ от регулирования цен. Следствие - снижение жизненного уровня населения.

25 вопрос

3.1. СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВ

Предметом науки  о финансах является определенная система  экономических отношений, связанных  с формированием, распределением и  использованием централизованных и  децентрализованных фондов денежных средств (государства, предприятий, организаций  и других хозяйствующих субъектов) в целях выполнения функций и  задач государства и обеспечения  условий расширенного воспроизводства.

Финансы - неотъемлемая часть денежных отношений, но не всякие денежные отношения являются финансовыми.

Финансы отличаются от денег как по содержанию, так  и по выполняемым функциям. Деньги - это всеобщий эквивалент, с помощью  которого прежде всего измеряются затраты  труда ассоциированных производителей, а финансы - это экономический  инструмент распределения и перераспределения  валового внутреннего продукта и  национального дохода, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств.

Процесс воспроизводства  представляет из себя совокупность непрерывно повторяющихся циклов.

Производство®Распределение®Обмен®Потребление ------Производство"

 
 

 

 
 
                                            

 Производственное       Личное

 

Каждый последующий  цикл воспроизводства возможен лишь после того, как вновь созданная  стоимость подвергнется распределению, в результате которого будут созданы  целевые денежные фонды, являющиеся основой удовлетворения разнообразных  потребностей, Причем это происходит в обезличенной форме. Реальное движение денежных средств происходит на второй и третьей стадиях воспроизводственного процесса. Но только на второй стадии движение стоимости происходит обособленно  от движения товара и характеризуется  ее отчуждением (из рук в руки) или  целевым обособлением каждой части  стоимости (в рамках одного владельца). На этой стадии, стадии возникновения  финансовых отношений, происходит распределение  стоимости общественного продукта по целевому назначению и субъектам  хозяйствования.

А однородные экономические  отношения, будучи представленными  в обобщенном абстрактном виде, образуют экономическую категорию - финансы.

Таким образом критерием  отнесения тех или иных отношений  к финансовым являются:

1. Реальное движение  денежных средств, т.е. переход  от одного владельца к другому.

2. Распределительный  характер этих отношений.

3. Место возникновения  - вторая стадия воспроизводственного  процесса.

Деньги первичны - финансы вторичны.

Примерами финансовых отношений являются:

n         - отношения между предприятиями и работниками (выплата заработной платы, выдача дивидендов, материальные санкции);

n         - отношения между предприятиями и его филиалами, подразделениями (наделение оборотными средствами, предоставление им ресурсов для обновления МТБ, подготовка и повышение квалификации кадров;

n         - отношения между предприятиями (оплата счетов, выплата авансов, совместное участие в осуществлении инвестиционных проектов, взыскание санкций за нарушение договоров);

n         - отношения между предприятием и государством (платежи налогов, финансирование из бюджета отдельных затрат);

n         - отношения между предприятиями и банками (хранение собственных средств предприятий на счетах в банках, депозиты, краткосрочное и долгосрочное кредитование);

n         - отношения между государством и населением (уплата налогов о сборов, финансирование государством части социально - культурных потребностей населения, приобретение облигаций государственных займов);

n         - отношения между банками и населением (вклады населения в сбербанк и другие банки, приобретение банковских сертификатов, выплата банками населению дохода по вкладам, сертификатам;

n         - отношения между вышеуказанными и теневой экономикой.   
 

3.3. ФУНКЦИИ ФИНАНСОВ

Выделяют две основные функции -распределительную и  контрольную.

Распределительная функция финансов заключается:

1) в создании так  называемых основных или первичных  доходов путем распределения  национального дохода среди участников  материального производства;

2) в создании вторичных  или производных доходов путем  перераспределения национального  дохода между производственной  и непроизводственной сферами,  отраслями материального производства, регионами страны, формами собственности  и социальными группами населения. 

Схема распределения национального  дохода

(C+V+M) - совокупный  общественный продукт