Деньги. 5

Налично-денежный оборот обслуживает  получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся  из их резервных фондов в оборотные  кассы, тем самым они поступают  в обращение. Из оборотных касс РКЦ  наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть  этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег  выдается клиентам - юридическим и  физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий  и организаций, используется для  расчетов между ними, но большая  часть передается населению в  виде различных видов денежных доходов.

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется  на выплату налогов, сборов, страховых  платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку  товаров и оплату различных платных  услуг, покупку ценных бумаг и  т.д.

В соответствии с действующим  порядком организации налично-денежного  оборота для каждого предприятия  устанавливаются лимиты остатка  наличных денег в их кассах. Деньги, превышающие лимит, должны сдаваться  в обслуживающий данное предприятие  коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в  сумме, превышающей лимит, они сдают  наличные деньги в РКЦ. Последним  также устанавливается лимит  их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся  в резервные фонды, т.е. изымаются  из обращения.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

1. все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
2. банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
3. обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
4. управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
5. организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
6. наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

2.Денежная система и ее структурные  элементы

2.1.Понятие денежной системы

Денежная  система - это форма организации  денежного обращения в стране, т.е. движение денег в наличной и  безналичной форме.

Организуемое  государственными законами и регулируемое денежное обращение.

2.2.Денежная система и ее типы

В каждой стране денежная система складывается исторически. Известны различные типы денежных систем. Так в условиях существования металлического денежного  обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм - денежная система, при которой государство  законодательно закрепляет роль всеобщего  эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них  функционируют на равных основаниях . Существовали три разновидности биметаллизма:

- система  «хромающей» валюты, при которой  золотые и серебряные монеты, служат законными платежными  средствами, но не на равных  основаниях, т. к. чеканка серебряных  монет производилась в закрытом  порядке в отличие от свободной  чеканки золотых монет. В этом  случае серебряные монеты становятся  знаком золота.

- система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке;

- система  двойной валюты, когда это соотношение  устанавливалось государством.

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты , казначейские билеты, различные монеты) разменные на золото. Существовало три разновидности монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт.

При золотомонетном стандарте золото выполняет  все функции денег, в обращении  находятся, как золотая монета, так  и знак золота, производится свободная  чеканка золотых монет с фиксированным  содержанием золота, золотые монеты свободно меняются на знаки золота, по нарицательной стоимости.

Золотослитковый стандарт хорош тем, что банкноты обмениваются на золотые слитки, но только при управлении определенной суммы.

Наконец особенностью золотодевизного стандарта, было то, что банкноты обмениваются на девизы, т. е., на иностранную валюту разменную на золото.

Важная  роль золотодевизного стандарта  заключается в том, что он закрепил валютную зависимость одних стран  от других, что явилось основой  для создания в последующем системы  международных валютных договоров  и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость свободно конвертируемых валют.

С 30 -х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Это, прежде всего, связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снимаются, следовательно снижаются и затраты общественного труда.

Для всех денежных систем основанных на обороте кредитных денежных знаков, характерно:

вытеснение  золота, как из внутреннего, так и  внешнего оборотов и оседание его  в золотых резервах, золото при  этом по-прежнему выполняет функцию  сокровища;

выпуск  наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных банковских операций;

развитие  безналичного денежного оборота  и сокровища налично-денежного  оборота;

создание  и развитие механизмов денежно кредитного регулирования денежного оборота  со стороны государства.

2.3.Разновидность денежной системы

Существует  две разновидности денежных систем основанных на обороте кредитных  денежных знаков.

Первая  разновидность свойственна административно - распределительной системе экономики. Она имеет следующие характерные  черты:

сосредоточение  денежного оборота в едином государственном  банке;

законодательное разграничение денежного оборота  на безналичный и наличный обороты. При этом безналичный оборот, как  правило, обслуживает распределение  средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления и услуг;

обязанность хранения денежных средств предприятия на счетах в государственном банке. Лимитирование (установление предельной суммы) остатка наличных средств в кассах предприятий;

нормирование  государством расходов предприятий  из полученной ими выручки наличными  деньгами:

прямое  директивное планирование денежного  оборота и его составных элементов, как составной части общей  системы государственного планирования;

централизованное  директивное управление денежной системой;

выпуск  денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением  государственного плана экономического развития;

сочетание товарного и золотого обеспечения  денежных знаков при приоритете товарного;

законодательное установление масштаба цен и валютного  курса национальной денежной единицы.

Такого  типа денежные системы существовали в странах социального лагеря до его распада. В большинстве  стран современного мира используется вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных  денежных знаков. Эта разновидность  свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты, такого типа денежной системы:

Децентрализация денежного оборота между разными  банками.

Разделение  функции выпуска безналичных  и наличных денежных знаков между  разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег - коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.

Создание  и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования.

Централизованное  управление денежной системой через  аппарат государственного центрального банка.

Прогнозное  планирование денежного оборота.

Тесная  взаимосвязь безналичного и наличного  денежного оборотов при приоритете безналичного оборота.

Наделение центрального банка страны относительной  самостоятельности по отношению  к решению правительства.

Обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золота, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги).

Выпуск  денежных знаков в хозяйственный  оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.

10.Система  рыночного установления валютного  курса на основе «корзинки»  валют.

2.4.Современный тип денежной  систем, ее характеристика

Как любая система, денежная система  состоит из ряда элементов. В современных  условиях необходимо уйти от традиционного  определения денежной системы. Данное понятие сложилось в условиях существования старых денежных систем, когда-либо не существовало безналичного денежного оборота, либо он был ограничен. Поэтому обычно разграничивали понятие  системы безналичных расчетов и  денежной системы.

На  самом деле денежная система на совершенном  этапе должна включать две подсистемы: подсистему безналичных расчетов и  подсистему наличных расчетов.

Денежная  система рыночного типа

Принципы  организации денежной системы

Наименование  Порядок Эмиссионный Структура  Порядок 

денежной  обеспечения механизм денежной массы  прогнозирования

единицы денежных знаков в обороте и планирование

Механизм  Порядок Порядок кассовой

денежно- установления дисциплины

кредитноговалютного

регулирования курса

Как видно из схемы № 1, первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации денежной системы. Под принципом денежной системы  понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему.

Принцип централизованного управления денежной системой.

Этот  принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственной административно-распределительной  модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью  директивных актов правительства, которые были обязательны для  выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах страны.

Управление  денежными системами в условиях рыночной модели экономики, характерно тем, что здесь на первый план выступают  не административные методы управления, а экономические, когда государство  через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые  заставляют банки, финансовые институты  и другие юридические лица принимать  нужные государству решения.

Принцип прогнозного планирования денежного  оборота

Он  обозначает, что как централизованные, так и децентрализованные планы  денежного оборота и его составных  частей подготавливается не как директивные  планы, обязательные для исполнения конкретными органами, отвечающими  за их выполнение, а как прогнозы, т.е. ориентиры к которым надо стремиться. Исключение составляет такой  финансовый план, как государственный  бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным  планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, Министерство финансов страны.

1. Принцип устойчивости и эластичности  денежного оборота.

Этот  принцип заключается в том, что  денежная система должна быть организована таким образом, чтобы с одной  стороны не допускать инфляции; с  другой стороны- расширять денежны1й оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности.

При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное  обеспечение оборота платежными средствами) устойчивость оборота может  быть нарушена и возникает платежный  кризис. Преодоление такого кризиса  возможно с помощью комплекса  мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение  оборота необходимой массой денежных средств.

4. Принцип кредитного характера  денежной системы

В соответствии с этим принципом появления новых  денежных знаков в хозяйственном  обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

5. Принцип обеспеченности, выпускаемых  в оборот денежных знаков

В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными  ценностями, золотом и другими  драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими  долговыми обязательствами. При  этом золотое содержание денежной единицы  с 1992 г. в РФ не фиксируется.

6. Принцип неподчиненности Центрального банка правительству и подотчетности его Парламенту страны

Он  связан с тем, что поддержание  устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией является приоритетной задачей Центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что решения стоящие перед  Правительством и их задачи начнут исчерпывать средства Центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена. В то же время Центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому  Центральный банк должен систематически отчитываться перед Парламентом  страны, который призван способствовать преодолению разногласий между  Центральным банком и Правительством.

7. Принцип предоставления Правительству  денежных средств только в  порядке кредитования.

Обычно  в законодательствах стран с  рыночной экономикой имеется положение  о том, что Центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять  только в порядке кредитования под  определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие  государству, государственные ценные бумаги) .

Применение  данного принципа позволяет предотвратить  использование денег для покрытия дефицита федеральных масштабных бюджетов и не давать тем самым стимул к  развитию инфляционного процесса. Кроме  того использование данного принципа заставляет Правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных бюджетов.

8. Принцип комплексного использования  инструментов денежно-кредитного  регулирования 

Сущность  его заключается в том, что  Центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания  устойчивости денежного оборота, а  должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удастся.

9. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом

Государство через банковскую и финансовую систему  налоговые органы должны обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме этого объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений  основных принципов организации, как  наличного, так и безналичного оборотов.

10. Принцип функционирования исключительно  национальной валюты на территории  страны

Законодательство  страны предусматривает платежи  за товары и услуги внутри страны производить  исключительно в национальной валюте. Это не означает, что население  не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую  валюту полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещение во вклады банков.

Структурные элементы денежной системы

Принципы  построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы, во всей их совокупности и влияю  на них.

Рассмотрим  их:

1). Наименование денежной единицы

этот  элемент денежной системы, как правило, складывается исторически, однако в  некоторых случаях государство  может установить новое наименование денежной единицы. В России в период 1822-1947г.г. существовали два наименования денежной единицы- «рубль» и «червонец». После денежной реформы 1947г. и вплоть до нашего времени в Росси сохранилось единое название национальной денежной единицы- «рубль», что было закреплено в принятом Парламентом страны законе «О денежной системе РФ» и законе «О Центральном банке РФ».

2). Порядок обеспечения денежных  знаков.

Государственным законодательством устанавливается, что в качестве обеспечения могут  служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других финансовых учреждений. Использование других видов обеспечения  или нарушение основных правил оформления банками не должно допускаться.

3.) Эмиссионный механизм

Он  представляет собой порядок выпуска  денег в оборот и их изъятие  из оборота. Безналичные деньги выпускаются  коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производится через  расчетно-кассовые центры Центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими  банками в расчетно-касовые банки.

4). Структура денежной массы в  обороте 

Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и  безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными  знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

5).Порядок  прогнозного планирования денежного  оборота

Такой порядок включает систему прогнозирования  планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы, совокупность показателей, определенных с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого  плана.

6.) Механизм денежно-кредитного регулирования.

Этот  механизм представляет собой набор  инструментов денежно-кредитного регулирования, права и обязанности органов, осуществляющие денежно-кредитное  регулирование, задачи и объекты  денежно- кредитного регулирования.

7) Порядок установления валютного  курса или котировке валют

Это означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах другой страны. До перестройки в России использовался  порядок установления валютного  курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако поскольку  в настоящее время ни в одной  стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзинке» валют, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзинку».

8) Порядок кассовой дисциплины  в хозяйстве

Он  отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться  предприятия и организации всех форм собственности при организации  налично-денежного оборота, проходящего  через их кассы.

Контроль  за соблюдением этого порядка возлагаются на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используется понятие «электронные деньги», представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных символов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

1. Основные черты денежной системы  стран с рыночной экономикой

Деньги играют исключительно  важную роль в рыночной экономике. Рынок  невозможен без денег, денежного  обращения. Денежное обращение - движение денег во внутреннем обороте в  наличной и безналичной форме, обслуживающее  реализацию товаров, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Денежное обращение  опосредствует обороты совокупного  общественного продукта, включая  доходы разных классов. Денежное обращение  обслуживает движение не только товаров, но и ссудного и фиктивного капитала.

В США 3/5 платёжного оборота приходится на финансовые операции (сделки с ценными бумагами, ссудные  операции, налоговые платежи и  т.д.). Категория денег проявляется, прежде всего, в их функциях; в качестве основных чаще всего выделяются функции: средства обращения; меры стоимости; сохранения стоимости (или, что то же самое, функция сбережения, накопления, отсроченных платежей и т.п.).

В зависимости от выполнения различными платежными средствами денежных функций и сформировано к настоящему времени на практике понятие денег.

Оно носит неоднородный и многоуровневый характер. Различаются следующие исторические формы денег: полноценные, номинальная и реальная стоимость которых, в основном, совпадает (штучные, весовые, монеты), и их заместители, знаки стоимости - неполноценные монеты, бумажные деньги (казначейские билеты), кредитные деньги (вексель, банкнота, чек). Различные формы денег свидетельствуют о степени развития общественного производства.

Полноценные деньги, номинальная стоимость которых  в основном соответствует стоимости  содержащегося в них металла, при металлическом обращении  одновременно играли роль всеобщего  стоимостного эквивалента и выполняли  все функции денег. По мере развития товарного производства бумажные знаки  стоимости вытесняют золотые  монеты, которые окончательно ушли из обращения в сокровище, но продолжают участвовать в экономическом  обороте как реальные резервные  активы, фонд мировых денег и воплощение абсолютного богатства. Для обслуживания мелких платежей издавна чеканится  разменная монета вначале как  дробная единица полноценной  монеты, затем как неполноценная (билонная) монета, номинальная стоимость  которой превышает стоимость  содержащегося в ней металла  и расходы на чеканку. Поскольку  разменная монета из-за высокой скорости оборота быстро стиралась, её чеканили из низкопробного серебра, недрагоценных  металлов.

Современные разменные  монеты изготовляются главным образом  из сплавов. Их удельный вес в денежном обращении невелик. Разменные монеты выпускаются в определенных размерах и, как правило, обладают ограниченной платежной силой. Покупатель или  должник имеют право осуществить  платеж этими монетами лишь на сумму, не превышающую установленный законом  лимит.

В настоящее время  в обращении господствуют денежные знаки - неполноценные деньги, номинальная  стоимость которых не соответствует  их представительной стоимости. Таковыми являются бумажные знаки стоимости, прежде всего кредитные деньги. С развитием товарного обращения и платежно-расчетных отношений меняется структура денежной массы, а также соотношение между наличной и безналичной сферами денежного обращения.

Преобладает безналичное  денежное обращение, которое обслуживается  чеками, кредитными карточками, жироприказами  путем перечисления сумм по счетам банков и сберкасс, электронными переводами. Благодаря компьютеризации расчетов, записанные на счета деньги легко переходят из безналичного в наличное денежное обращение. Кроме того, в денежный оборот проникают казначейские векселя, облигации, сертификаты, удостоверяющие взнос в банк определенной суммы или золота. Появились различные инструменты использования банковских текущих счетов и вкладов. Среди них: кредитные карточки; счета "нау" для платежей с помощью приказов о списании средств со сберегательного счета; счета для перевода денег третьим лицам; и др.

Разделение наличных денег на бумажные банкноты и металлическую  разменную монету определяется практическими  соображениями удобства денежного  обращения. В США, например, до 15% наличных денег считается целесообразным держать в разменной монете. Следовательно, несмотря на рационализацию платежно-расчетного механизма и тенденцию к развитию электронных денег, товарное производство не может обойтись без наличных денег. Они сохраняют значение: 1) для  малообеспеченных слоёв населения; 2) в условиях кризисных потрясений, когда усиливается погоня за наличными; 3) для незаконной экономической  деятельности, уклонения от уплаты налога на собственность, поскольку  чеки, кредитные карточки, переводы используются юстицией для доказательства махинаций и преступлений.

Современные деньги - это социальное явление. Они назначаются  государственной властью. Их цвет и  размер или художественные достоинства  не играют большой роли для покупателей  и продавцов. Доверие к деньгам  определяется доверием к авторитету той или иной государственной  власти. Мы можем сказать, что деньги учитываются отдельными гражданами на том основании, что они пользуются доверием всего общества. Общество в лице государства может просто назначить деньгами другие по форме  и рисунку бумажные и пластиковые  листочки, и отдельные граждане будут  их использовать как деньги для своих  нужд. Поэтому деньги, сегодня называют "декретными" деньгами. Государство  держит под контролем тиражи-эмиссии  денег. Если бы выпуск денег был не ограничен или их мог бы печатать каждый, то цены бы резко подскочили, деньги обесценились и их бы никто  не использовал. Общество возвратилось бы к натуральному обмену. Современные  деньги делятся на бумажные и банковские деньги. К бумажным деньгам относится  вексель и банкнота. Под векселем понимается обязательство отдельного промышленника или торговца уплатить в определенный срок деньги за полученные в кредит товары. Банкнота - это разновидность  кредитных денег, которая характеризуется  двумя признаками:

1) выпускается центральным  банком взамен коммерческих векселей;

2) разменна на золото по первому требованию.

К банковским деньгам  относят чеки, кредитные карточки и другие виды кредитных денег. Чек - это письменный приказ владельца  текущего счета банку уплатить наличными  или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму  денег. Чек основан на текущих  счетах, а также на ссудных операциях (мнимых вкладах). Кредитная карточка - именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке  и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной  торговле без оплаты наличными. Перечисленные  выше платежные средства, обслуживающие  наличный и безналичный оборот, составляют активную часть денежной массы. Денежная масса - это совокупность наличных и  безналичных покупательных и  платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг  в народном хозяйстве и принадлежащих  частным лицам, предприятиям и государству. В структуру денежной массы включаются активные деньги и пассивные (накопления, резервы, остатки на счетах), которые потенциально могут быть использованы для расчетов. Речь идет о денежных средствах на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, депозитных сертификатах, акциях инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т.п. Перечисленные компоненты денежного обращения получили общее название "квази-деньги" (от латинского quasi - как-будто, почти). Это лишь подобие денег, так как их нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство.

В современных условиях квази-деньги являются основным и наиболее динамичным компонентом денежных агрегатов.

Профессор П. Самуэльсон называет квази-деньги ликвидными активами. Понятие ликвидности важно для определения категории денег. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость, возможность их обращения в денежную форму без потери стоимости. Следовательно, самым ликвидным видом активов являются деньги (говорят, что наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью). К высоколиквидным видам имущества относят золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование (бизнесмены называют их "замороженными" средствами). Квази-деньги действительно относятся к ликвидным видам богатства, поскольку срочные вклады, облигации и некоторые виды акций можно быстро превратить в наличные деньги.

Современная кредитная  система представляет собой результат  длительного исторического развития и приспособления к потребностям развития рыночной экономики. Различаются  два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитно-расчетных  отношений, форм и методов кредитования; 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитные отношения связаны  с движением ссудного капитала и  включают разные формы кредита. Кредитная  система как совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных классов общества и  предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и частным лицам. Кредитная система опосредствует  весь механизм общественного воспроизводства  и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации  свободных денежных средств и  их использованию в экономике  страны. Современная кредитная система в западных странах сформировалась под влиянием таких важнейших процессов, как: концентрация и централизация банковского капитала, приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы; слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала; интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп. Кто же в развитой рыночной экономике выполняет роль кредитных институтов-посредников, которые с одной стороны , аккумулируют временно свободные средства субъектов рыночного хозяйства, с другой стороны, находят каналы коммерчески выгодного использования этих средств. Любой посредник, связанный с кредитными операциями, выступает в двоякой роли - и как заемщик, привлекающий ссудные капиталы, и как кредитор, находящий коммерчески выгодные пути размещения привлеченных средств. Отсюда и возникает разделение всех операций, связанных с кредитом, на пассивные и активные; первые охватывают все действия по привлечению денежных средств; вторые- действия по направлению этих средств в коммерчески выгодные вложения и операции. И по пассивным, и по активным операциям в качестве оплаты выступает процент; поскольку активные операции обычно проводятся со средствами, полученными от пассивных операций; разность между этими процентами (маржа) и составляет основной доход кредитных институтов. Можно выделить три категории таких институтов: