Образовательное учреждение

Орловская банковская школа (колледж)

Центрального  банка Российской Федерации 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат по дисциплине

«Финансовый банковский менедждмент»

на  тему «Депозитная  политика банка. Факторы, влияющие на выбор  депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка». 
 
 
 
 

Выполнила: студентка 404 группы

Данилкина Светлана

Преподаватель: Ковтун И.С. 
 
 
 
 
 
 
 
 

г. Орел, 2010 

Содержание. 

Введение.

     Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия  состоит в том, что подавляющая  часть его ресурсов формируется  не за счет собственных, а за счет заемных  средств. Возможности банков в привлечении  средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

     Основную  часть ресурсов банков формируют  привлеченные средства, которые покрывают  до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

     Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

     Вклад (депозит) –это денежные средства (в  наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вкладе, называются депозитными. Для банков вклады – это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

1. Сущность депозитной  политики.

Основные  нормативные акты, регулирующие депозитные операции:

• Гражданский кодекс РФ: ст. 834 - 844 (глава 44), ст. 845 - 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;
• Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1, в ред. от ред. от 23.07.2010;
• Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств» от 26.06.98.

     В целях привлечения ресурсов для  своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

• экономическая целесообразность;
• конкурентоспособность;
• внутренняя непротиворечивость.

     Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

     Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

     Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц).

     Рассматривая  сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие  вопросы, как: субъекты и объекты  депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

     В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.

     В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 2.

     Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

     Рисунок 1 – Состав субъектов  и объектов депозитной политики

     коммерческого банка

     К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения  оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

     Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

Рисунок 2 – Принципы формирования депозитной политики

     коммерческого банка

     Одним из важных вопросов работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого  банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования  банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

• в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);
• по воздействию нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);
• в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);
• в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);
• в зависимости от географического принципа (территориальные границы);
• в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

     В обобщенном   виде   классификация     границ   представлена   на рисунке 3.  

     Рисунок 3 – Границы депозитной политики коммерческого  банка

     Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

• содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
• поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
• обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
• поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
• минимизация свободных средств на депозитных счетах;
• проведение гибкой процентной политики;
• постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
• развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

     В данном вопросе целесообразно также  рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого  банка, который схематично представлен  на рисунке 4. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

     Каждый  из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно  связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка. В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.  
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 4 – Схема формирования депозитной политики коммерческого банка

     Анализ  состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями  показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

2.Факторы,  влияющие на выбор  депозитной политики  банка

 Банк  при проведении своей депозитной политики учитывает следующие факторы:

• Изменение налогового законодательства;
• Текущее состояние и тенденции финансового рынка как в частности привлечения, так и размещения ресурсов;
• Изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;
• Изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• Лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим банком на проводимые банковские операции.

 Оценка  факторов, влияющих на депозитную политику коммерческих банков.

     В процессе формирования ресурсной базы каждый коммерческий банк должен учитывать все аспекты, влияющие на формирование депозитной политики банка и ее особенности:  финансово – экономические показатели (объем и структура средств; величина доходов, расходов и прибыли; структура и источники поступления средств); организационные условия (генеральная стратегия банка; уровень финансового менеджмента и квалификация банковского персонала); технологические параметры (разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг).

     Микроэкономические  факторы носят индивидуальный характер, зависят непосредственно от деятельности банка, поддаются регулированию, являются изменчивыми и динамичными. 

     В условиях либерализации экономики  на эффективность деятельности коммерческого  банка при формировании ресурсной  базы значительное влияние оказывают также факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно – правовыми условиями деятельности, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности.

     Следует отметить, что макроэкономические факторы депозитной политики носят объективный характер по отношению к банку, поэтому кредитная организация должна максимально ориентироваться на них, формируя свою депозитную политику.

     К числу основных макроэкономических факторов, определяющих депозитную деятельность коммерческих банков, относятся следующие:

• Финансово – экономические условия, в которых осуществляет свою деятельность коммерческий банк;
• Денежно – кредитная политика государства;
• Развитие рынка ценных бумаг и межбанковских кредитов;
• Уровень развития банковской системы и банковской конкуренции в стране;
• Уровень жизни населения и состояния социальной среды.

3. Основные типы  депозитной политики

     Выделяют  два типа депозитной политики на макроуровне.

     Первый  представляет консервативная политика или политика сильной государственной регуляции депозитных учреждений. Основная цель данной политики - усиление депозитной дисциплины и ограничение денежно-кредитных учреждений, которые имеют право открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады).

     Второй  тип депозитной политики -- либеральная депозитная политика, которая предусматривает послабление депозитной дисциплины и значительное увеличение денежно-кредитных учреждений, которые имеют право открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады). Либеральная политика особенно эффективна при незначительном уровне инфляции. При высоком уровне инфляции она нецелесообразна, поскольку "раскручивает" маховик инфляции.

     Отдельной составляющей депозитной политики, которая  влияет на поведение субъектов денежно-кредитного рынка, является депозитная политика коммерческих банков.

     Каждый  коммерческий банк, как субъект депозитного  рынка пытается реализовать свои интересы при условии учета влияния  депозитной политики центрального банка  и базируясь на конкретных условиях функционирования депозитного рынка. Депозитная политика коммерческого банка направлена на оптимизацию расходов по привлечению средств на депозитном рынке при условии их эффективного использования.

     Депозитная  политика строится в  зависимости от:

• субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц),
• форм депозитов (по срочным депозитам, депозитам до востребования, сберегательным вкладам и др.),
• сроков привлечения (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика),
• цели привлечения (для инвестирования, кредитования и поддержания текущей ликвидности),
• методов привлечения ресурсов (ценового и неценового метода);
• агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

Заключение.

     Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к  активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

     В то же время нельзя не сказать, что  такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты  присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. 

     Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

1. Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
2. Освоить выпуск сберегательных сертификатов.
3. Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.
4. Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
5. Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.
6. Активизировать рекламную деятельность банка.

     В целом же можно отметить, что в  нашей стране наблюдается тенденция  к увеличению средств на депозитах, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц.

Библиографический список.

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1, в ред. от ред. от 23.07.2010;
3. Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств» от 26.06.98.
4. Ресурсы сети интернет.