СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     Денежная  система, это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она  представляет собой  нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику. Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной  резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

     В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар  — всеобщий эквивалент или как  мера стоимости, различают два типа денежных систем: системы металлического обращения, при которых денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл; системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

     Деньги  являются важнейшим атрибутом рыночной экономики.  От  того,  как функционирует   денежная   система,   во   многом    зависит    стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных  функций  денег, процесса  эволюции  денежный  систем,  организации и   развития   денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо  для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

     Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами  своей  страны  и  иностранных  государств.  Деньги  – историческая категория, присущая товарному производству. До появления  денег имел место натуральный обмен.

     К древнейшим  видам  денег  относятся  товары,  которые  использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим  эквивалентом:  продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных  зверей),  орудие труда  (мотыги,  топоры,  ножи,  лопаты),   украшения   (кольца,   браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. – в форме чеканных  монет.  До  капитализма роль денег выполняли медь,  бронза,  серебро,  а в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) –  золото.  С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.

     Нам более привычны бумажные деньги. Впервые  они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот  были  осуществлены  в  Стокгольме  в 1661 г. В России бумажные  деньги  (ассигнации)  впервые  были  введены  при Екатерине II (1769 г.).

     Онере  де  Бальзак  утверждал,  что  “деньги  –  это  шестое   чувство, позволяющее  нам  наслаждаться  пятью  остальными”.  Более  строго  и   сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги  “колесом  обращения”,  К. Маркс – “всеобщим эквивалентом”.

     Актуальность исследования: Деньги  - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа, накопления. Деньги возникают при определенном условии производства и экономических отношений и способствуют их развитию. Необходимость денег вызвана товарным производством.

     Цель исследования: изучить происхождение, сущность и функции денег.

     Объект исследования: происхождение и разновидность денег.

     Задачи  исследования:

1. Изучить происхождение  и  разновидность денег;
2. Рассмотреть необходимость и экономическая сущность денег;
3. Изучить функцию денег и их эволюцию в современных условиях;
4. Рассмотреть развитие электронных денег;
5. Изучить виды современных денег.

     1. Происхождение, разновидность и СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

     1.1 Происхождение и разновидность денег

     Деньги  известны с далекой древности, и появились они как результат более высокого развития производительных сил я товарных отношений.

     Для натурального хозяйства, свойственного  низкому уровню развития производительных сил, было характерно производство продукции "для собственного потребления. Обмен касался лишь случайно оставшихся излишков. Общественное разделение труда (выделение земледелия, скотоводства, а затем ремесел) вызвало к жизни постоянный обмен продуктами труда, т.е. необходимость товарного производства. Обмен — это движение товара от одного Товаропроизводителя к другому и предполагает эквивалентность (скот зерну = топору == холсту), что требует соизмерения разных по виду, качеству, форме, назначению товаров. Это соизмерение разных товаров требует единой общей их основы.

     Такой основой является стоимость товаров, т.е. общественный труд, затраченный  в процессе производства' товара и  овеществленный в этом товаре. Именно общественный труд (а не индивидуальный труд отдельного производителя) делает товары соизмеримыми. При обмене одного товара на другой на рынке общество тем самым подтверждает, что на эти товары затрачен труд, т.е. оба товара имеют стоимость. В связи с тем, что труд, затраченный на производство отдельных товаров, различен, товары имеют разную стоимость. Отсюда возникает необходимость количественно измерить общественный труд или стоимость, т.е. появляется понятие меновой стоимости (1 овца равна 1 мешку зерна) [1, c. 77].

     Меновая стоимость — это способность  товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях, т.е. обеспечивается количественное сравнение товаров.

     При натуральном производстве продукт  удовлетворял потребности производителя  и его семьи, т.е. для них он имел значение как потребительная стоимость (способность продукта удовлетворять  какую-либо потребность человека). При производстве товара для обмена товаропроизводитель интересуется прежде всего его стоимостью и только во вторую очередь — потребительной стоимостью, ибо если товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не нужен и его невозможно обменять.

     Итак, продукт, не предназначенный для  обмена, имеет лишь потребительную стоимость для производителя. Товар  при обмене должен обладать стоимостью для производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Эти свойства товара выступают как единство противоположностей: единство, так как они присущи одному товару, а противоположность, поскольку один и тот же товар для одного человека не может быть одновременно и потребительной стоимостью, и стоимостью. Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости.

     1) форма — простая, или случайная, форма стоимости свойственна низкой ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно измеряли свою стоимость через посредство другого товара. Меновая стоимость при таком обмене резко колебалась во времени и пространстве. Однако уже в этой простой форме стоимости залажены основы будущих денег (например, 1 овца равна 1 мешку зерна).

     Для скотовода овца важна не как потребительная стоимость, а как стоимость, которая  проявляется только в обмене на рынке. Ему нужна потребительная стоимость  зерна. На рынке товар-овца ищет своего антипода и играет активную роль, так  как скотовод стремится найти зерна в обмен на свой товар. Зерно служит материалом (формой) для выражения стоимости овцы, т.е. пассивно отражает общественный труд, затраченный на выращивание овцы. Следовательно, зерно становится внешним проявлением общественного труда, т.е. эквивалентом, и находится в эквивалентной форме стоимости.

     Эквивалентная форма стоимости имеет следующие  особенности:

     -потребительная стоимость товара-эквивалента (зерна) служит формой проявления своей противоположности — стоимости товара (овцы);

     -труд частный, индивидуальный труд, затраченный на Производство товара эквивалента (зерна), выражает свою противоположность — общественный труд, конкретный труд, заключенный в товаре-эквиваленте (зерне), служит формой проявления абстрактного труда.

     2) — это развернутая форма стоимости. С дальнейшим разделением труда и ростом производства все больше продуктов-товаров поступает на рынок. Один товар встречается при обмене с множеством других товаров-эквивалентов. Например,  1 мешок зерна = 1овце =1 топору =1 аршину холста и т.д. 3) — всеобщая форма стоимости когда товар становится главной целью производства. Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремился получить всеобщий товар, который нужен всем. В связи с такой объективной необходимостью из товарной массы стали выталкиваться товары, выполняющие роль всеобщего эквивалента. Всеобщими эквивалентами становились скот, меха, у племен Центральной Африки — слоновая кость. Однако на этой роли такие товары задерживались не надолго, поскольку не удовлетворяли требованиям товарного обращения и по своим свойствам не соответствовали условиям эквивалентности [1, c. 81].

     В результате развития обмена всеобщим эквивалентом в течение длительного  периода становится один товар, преимущественно  металл. Этот процесс конструирования товара на роли всеобщего эквивалента — очень сложный и длительный. Он определил появление четвертой формы — денежной формы стоимости.

     Для денежной формы стоимости характерны следующие черты:

     -один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего эквивалента;

     -натуральная форма денежного товара срастается с его эквивалентной формой. Это означает, что потребительная стоимость товара -денег внешне скрывается, а остается лишь его всеобщая общественная форма ценности.

     Для превращения товара в деньги необходимо:

     а) общее признание данного факта  как покупателем, так и продавцом, т.е. оба субъекта не могут отказаться при обмене своих ценностей на данный товар-деньги;

     б) наличие особых физических свойств  у товара-денег, пригодных для  постоянной обмениваемости;

     в) длительное выполнение товаром-деньгами роли всеобщего эквивалента.

     Итак, деньги возникли стихийно из обмена, а  не по соглашению сторон. В роли денег  выступали разные товары, но более  пригодными оказались драгоценные  металлы — серебро и золото.

     Деньги  по своему происхождению — это  товар. Выделившись из общей товарной массы, они сохраняют товарную природу  и имеют те же два свойства, что  и любой другой товар: обладают потребительной стоимостью, например, золото в форме  денег может использоваться для украшения и удовлетворять эстетическую потребность человека, и стоимостью, поскольку на производство товара -денег (золота) затрачено определенное количество общественного труда.

     В то же время деньги в отличие от обычных товаров являются особым товаром: потребительная стоимость товара, выполняющего роль всеобщего эквивалента, как бы удваивается (кроме конкретной потребительной стоимости, они имеют всеобщую потребительную стоимость, поскольку с их помощью человек может удовлетворить любую потребность);

     стоимость денег имеет внешнюю форму  проявления до их обмена на рынке. Товар -деньги всегда можно обменять на любой  другой товар, необходимый владельцу, в то время как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается в  процессе обмена, когда товар продается на рынке.

     Деньги  — историческая категория, развивающаяся  на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства. В далеком  прошлом всеобщим эквивалентом выступали  меха, скот, украшения. Позже, когда обмен принял систематический характер, в роли денег стали использоваться металлы, вначале медь, затем серебро и, наконец, золото.

     Деньги  разрешили противоречие товарного  производства: между потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег товарный мир раскололся на две части: один товар — деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость — на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

     Таким образом, особенность денег выражается в следующем: деньги — это стихийно выделившийся товар; деньги — это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента; деньги разрешили противоречия между потребительной, стоимостью и стоимостью, свойственные всем товарам, в том числе и деньгам.

     1.2. Необходимость и экономическая сущность денег

     Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

     Деньги  выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и Сбережения и мировые деньги.

     Функция денег как меры стоимости. Деньга как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги.

     Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно  необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В  основе цен и их движения — закон  стоимости. Цена товара формируется  на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимость денег. При функционировании действительных денег цена товара прямо пропорциональна стоимости этих товаров и обратно пропорциональна стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара спроса и предложения на рынке цена неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, каких товаров произведено недостаточно, а каких — в избытке.

     При золотом стандарте цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость денег -золота была относительно постоянной. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений о производстве товаров [2, c. 33].

     Количественная  оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е.. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое .количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

     Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия. Деньги как мера стоимости относятся но всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются ж зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара. Деньги как мае' штаб цен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.

     При золотом обращении масштаб цен  предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г, в 1934 г. — 0,88%71 т, в 1973 г (февраль) - 0,736 г золота.

     В России по реформе министра финансов С.Ю. Витте (1895 — 1897 гг.) золотое содержание рубля установлено в 0,774234 г.

     В 1950 г. (маот) он содержал 0,222169 г, а в 1961 г. ( с изменением Масштаба цен) — 0,98741 г золота.

     Ямайская  валютная система, введенная в 1976 — 1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран — участниц Международного валютного фонда (МВФ). Ныне официальный  масштаб цен этих стран складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами

     С установлением господства неразменных  кредитных денег масштаб цен  претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:

• название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;
• порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение к основной денежной единице;
• правила обращения наличных и безналичных денег;
• валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса своей валюты, и публикует его в официальной печати.

     Господство  знаков стоимости кредитных денег  модифицирует функцию денег как  меры стоимости [2, c. 35].

     2. Функций денег и их эволюция в современных условиях

     2.1. Мера ценности

     Мера  ценности представляет собой первую и универсальную функцию денег. Все разновидности денег, независимо от того, насколько полно или неполно  они выполняют другие денежные функции, всегда и повсюду в полной мере выполняют функцию меры ценности. Это происходит потому, что все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения ценности применяемых в ней хозяйственных ресурсов. Различные виды денег являются составными частями общей денежной массы, которая, с учетом скорости обращения, служит выражением ценности совокупности всех присутствующих на рынке товаров. В экономике, то есть на рынке, в каждый данный момент на одной стороне присутствует товарная масса как воплощение потребительной ценности, а на другой стороне этой товарной массе в качестве воплощения ее ценности противостоит денежная масса с учетом скорости обращения денег.

     Выражение ценности товарных ресурсов составляет предназначение денег. Деньги выполняют его таким образом, что прежде всего дают ценности товаров количественную определенность, в которой она предстает перед обществом. Действуя как средство выражения ценности товаров, деньги одновременно действуют и как мера их ценности. Механизм этого действия состоит в том, что в качестве меры ценности употребляется денежная единица, в которой выражена долевая величина совокупной ценности всех товаров, представленных на рынке.

     Ценность  товара, выраженная в деньгах, является обществу в форме цены. Цена, следовательно, есть форма выражения ценности товаров в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их ценности, выраженной в деньгах.

     Сравнительный, относительный характер ценности товаров, означает, что и мера этой ценности является величиной относительной. Поскольку мера ценности является долевой величиной общей ценности всей совокупной товарной массы, она движется и изменяется в различные периоды времени вместе с изменениями ценности всей товарной массы, представленной на рынке. В этом состоит отличие меры ценности как общественной категории от физических мер, которые относятся к классу природных явлений и являются абсолютными величинами.

     Мера  ценности - это долевая величина совокупной ценности всей товарной массы, представленной на рынке. Подобно тому, как капля раствора выражает пропорции  содержащихся в нем веществ, денежная единица выражает соответствующие  пропорции всех товаров, представленных в ней в качестве набора.

     Формирование  функции меры ценности начинается с  бартера.

     Простой бартер - исходная ступень развития товарно-денежных отношений и их первая стадия. Напомним, что обмен  представляет собой универсальный  способ экономической связи между членами общества, в котором сложилось и развивается разделение труда [3, c. 149].

     Бартер  был первой формой обмена, и он породил  исходную и самую общую формулу  обмена Т-Т: товар на товар. Эта формула  представляет в самом общем виде обмен хозяйственной деятельностью, который совершается экономическими агентами в обществе. В дальнейшем он развивается и усложняется вместе с развитием экономики, как по линии содержания, так и по линии техники исполнения сделок.

     Мера  ценности сформировалась прежде, чем возникли и полностью оформились деньги как экономическое явление. Первоначально мера ценности возникает и долгое время существует как простое обменное соотношение товаров, как пропорция, в которой осуществляется их обмен. Это обменное соотношение и есть цена товара, но только она еще пока выражена не в деньгах, а в одном или нескольких других товарах, которым благодаря этому и предстоит стать деньгами.

     Наиболее  представительный товар становится носителем данного соотношения, мерилом ценности других товаров, и в этом качестве, помимо своей собственной роли конкретного товара становится инструментом обмена, то есть превращается в деньги.

     Следовательно, деньги уже с начала своего происхождения  возникали как величины отвлеченные, идеальные, хотя они еще долгое время были привязаны к вещественному носителю.

     Первые  деньги долго выступали как деньги только в качестве меры ценности, в  то время как обмен носил непосредственно  прямой характер. Длительное время  цены товаров существовали в виде простых обменных соотношений, которые постепенно становились привычными и превращались в традицию, закрепленную силой обычая. Это имело место там, где обменные операции превращались в устойчивое, регулярно повторяющееся явление, в случае, например, хозяйственных связей земледельческих и скотоводческих общин.

     В дальнейшем, с ростом числа и разнообразия обменных соотношений эта традиционная система связей приводила к тому, что центральную роль в обмене занимал один из товаров, отдельные  части которого становились единицей меры ценности. Такой товар служил мерой ценности всех других товаров и первоначально именно в этом качестве выступал как деньги. В зависимости от условий местности и от удобства счета, мерой ценности становилась либо единичная особь скота, либо определенный вес или объем таких предметов, как соль, пшеница и т.п.

     Потребность в деньгах возникает в связи  с прогрессом обмена, его усложнением  и возрастанием числа комбинаций, в которых обмениваются товары. Это  означает, что к данному времени  многочисленные обменные соотношения уже сложились, и появление денег диктуется необходимостью выразить эти соотношения в универсальной форме, приемлемой и понятной для общества. Это требование удовлетворяется путем выделения из товарного мира отдельного товара, способного служить универсальным средством обмена. Прежде чем стать деньгами, данный товар уже достаточно долго участвовал в обменных операциях реально или идеально как мера ценности, так что пропорции, в которых он обменивался на другие товары, стали привычным и общеизвестным соотношением. Благодаря этому, те пропорции, в которых данный товар обменивался на другие товары, стали универсальными, общеупотребительными пропорциями. Выделившийся товар стал деньгами, а количественные соотношения, в которых он обменивался на другие товары, стали ценами [3, c. 151].

     Роль  представителя ценности товарного  мира была особенной, подходящей не для  всякого товара, и поэтому требовала  наличия у денежного товара особенных  экономических и физических свойств. Вначале на эту роль выдвигался товар, наиболее часто встречавшийся в обмене, а затем - наиболее ценные товары, обладающие кроме того подходящими физическими свойствами. Со временем на эту роль выдвинулись благородные металлы. Выдающиеся эстетические качества, однородность, стойкость к воздействию внешней среды и неподверженность порче, произвольная делимость, портативность, высокая стоимость при малом объеме в сочетании с редкостью и трудностью добычи - все это сделало золото и серебро уникальными товарами, идеально соответствующими для выполнения роли денег во времена действия натуральных денег.

     Функция меры ценности требует количественной определенности. Поэтому с ней  тесно связано свойство денег - служить  масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег - он представляет собой механизм, с помощью которого осуществляется функция меры ценности.