Страхование имеет  длительную историю, на протяжении которой  оно из некоммерческого эволюционировало в коммерческий тип.

Некоммерческий тип  страховой защиты охватывает всю  первоначальную историю человеческого  общества - от древнейших времен его  первобытного состояния до настоящего времени (в формах государственного социального обеспечения и обществ взаимного страхования). 

Первой, инстинктивной, неосознанной защитной реакцией людей  на различные опасности были неэкономические  формы, например религия - обращение  к богам за помощью и спасением (моления, жертвоприношения и т.п.). По мере накопления исторического опыта  неэкономические формы избежания  опасностей и угроз стали дополняться  экономическими. Осознавая неминуемость стихийных бедствий и катастроф, люди стали создавать общинные запасы пищи, воды, семян и т.п. на случай неурожаев, засух, пожаров и т.д. 

Объединение не только материальных благ, но и денежных средств  для создания запасных страховых  фондов стало закономерным в условиях рабовладения и феодализма и сохранилось  до нашей дней в форме обществ  взаимного страхования. 

Простейшие формы  взаимного страхования в виде товариществ взаимопомощи известны с глубокой древности. Еще кочевники Древнего Востока, занимавшиеся скотоводством и караванной торговлей, в случае падежа животных совместно возмещали убытки членов своего племени. В древнем Израиле существовал закон, разрешавший погонщикам ослов «вступать друг с другом в такое соглашение, что если кем-либо из членов товарищества будет потерян осел вследствие грабежа или нападения диких зверей, то взамен пропавшего животного должно быть доставлено другое». Здесь наблюдается применение раскладочной системы возмещения ущерба, т.е. компенсационные взносы собирались только после наступления страхового случая. 
 

Греческие купцы, участвовавшие  в период активного колониального  освоения Средиземноморья (VIII - VI вв. до н.э.) в торговых экспедициях, были хорошо знакомы с механизмом раскладки платы за ущерб от кораблекрушений на всех участников экспедиции. В качестве такого механизма обычно использовалась ссуда купцу на организацию торговой экспедиции, которая возвращалась с большими процентами только при условии благополучного возвращения купца

Строители пирамид, дворца библейского царя Соломона организовывали кассы взаимопомощи в пользу получивших увечье или погибших от несчастного  случая1. Аналогично поступали гладиаторы, возничие, рабы, легионеры в Древнем Риме, платившие вступительные взносы в свои профессиональные коллегии. Из этих взносов производились выплаты получившим увечье или родственникам погибших. 

Зарождение христианства и образование раннехристианских  общин дали толчок развитию идеи взаимности в целях социальной поддержки  неимущих. Будучи на первых порах религией рабов, христианство вырабатывало у  своих последователей идеологию  «уравнительной» справедливости, равенства  в нищете. Каждая христианская община (или «братство») представляла собой  примитивное общество взаимного  страхования. По мере превращения христианства в государственную религию подобные формы взаимной поддержки прекратили самостоятельное существование, сохранившись в измененном виде в некоторых  монашеских орденах средневековья  и монастырях. 

После крушения Римской  империи страхование пришло в  упадок, и лишь с XI - XII вв. оно начинает возрождаться в рамках торговых и  иных гильдий и городских ремесленных  цехов как соглашение о взаимной помощи при несчастных случаях. Со временем внутри гильдий и цехов взаимное страхование начинает разделяться  на имущественное от стихийных бедствий (кораблекрушение, наводнение, пожар, падеж  скота, кража) и личное (болезнь, инвалидность, смерть), и наблюдается переход  от возмещения убытка из общей казны  к системе регулярных взносов. 

В Московской Руси некоммерческий тип страхования осуществлялся  в государственной форме в XVI - XVII вв., т.е. до того времени, когда в  Европе уже завершился первый этап развития коммерческого типа страхования. Целью формирования специального денежного  фонда в царской казне был  выкуп людей, попадавших в плен во время набегов крымских татар.

В средние века первыми  в организации взаимного транспортного  страхования стали флорентийские, венецианские и генуэзские купцы, ведшие в XII - XV вв. активную морскую торговлю со странами Ближнего Востока. К началу XIV в. относят первые упоминания и специальных гарантийных письмах, в которых купцы, продавшие свой товар перед отправкой его в другой город, даже на своем корабле, обязывались выкупить товар обратно в случае благополучной доставки, но за более высокую цену. Разница в цене и была платой за риск, получившей название «премия» (от лат. preamium). Замена в страховании ссудных операций гарантийными письмами вызывалась запретом церкви на ростовщичество. Здесь уже можно говорить о профессиональном, коммерческом страховании. 

Можно выделить три  основных этапа развития коммерческого  страхования в Европе: I этап (XIV - XVII вв.) связан с эпохой так называемого  первоначального накопления капитала; II этап (конец XVII - XIX вв.) связывается  с эпохой свободного предпринимательства  и свободной конкуренции; III этап (конец XIX – середина XXвв.) связывается с эпохой монополизации предпринимательской деятельности и концентрации капитала, а позднее страхование развивается в установленном национальными законами и международными соглашениями порядке. 

Постепенно сложились  национальные и международный рынки страхования в условиях довольно жесткой конкуренции. В начале XXI в. новый импульс международному развитию страхования придает открытие крупнейших национальных рынков - Китая и России. Повышение благосостояния населения Индии делает ее страховой рынок все более привлекательным для транснациональных страховых компаний. Борьба за рынки и на рынках этих трех стран будет во многом определять развитие страхования в ближайшие десятилетия. 

. 

Формирование новых  видов и операций страхования  в XIV в., связанное со страхованием ради получения прибыли, совершилось прежде всего в страховании морских перевозок в Италии. Ей в то время принадлежала гегемония в торговле со странами Средиземноморья. Быстрота распространения морского страхования характеризуется тем, что в 1393 г. в Италии только у одного нотариуса в течение недели было заключено 80 страховых сделок. 

В это же время  морское страхование появляется в Испании и Португалии. Нотариальная форма морского займа, подтверждающего  морскую сделку, заменяется специальным  документом. Первый, известный историкам  документ, считающийся страховым  полисом, был выдан в Генуе  в октябре 1347 г. на корабль «Санта Клара», отправляющийся из Генуи на Майорку. 

Став родиной морского коммерческого страхования, Италия стала и страной возникновения  других видов коммерческих страховых  сделок: страхового пари, страхования  ссуд через ссудные кассы и  церковные ссудные банки, страхования  ренты через государственные  займы, получившие название «тонтин». Важно заметить, что страхование  ссуд связано с необходимостью возмещения кредиторами потерь, вытекающих из некредитоспособности отдельного должника. Из этого следует серьезный вывод  о том, что Италия явилась колыбелью  института капитализации процента, составившего фундамент новейшего  страхования. 

Эти события ложатся  в основу вывода о превращении  страхования в «специальный страховой  промысел».  
 

. 

К концу первого  этапа становления коммерческого  страхования начинается переход  мануфактурной стадии промышленного  производства в фабричную. Это привело  к тому, что частные неассоциированные (единоличные) страховщики оказались  не в состоянии обслуживать новые  объекты и риски, связанные с  ними. Создаются предпосылки к  зарождению различных страховых  обществ (ассоциаций) - организационно-правовых форм группового предпринимательства. 

В период второго  этапа становления коммерческого  страхования морское страхование  как часть имущественного страхования  продолжает лидировать. Появляются ассоциированные  и акционерные страховые общества. Первое общество морского страхования  появилось во Франции в 1668 г., но оно  быстро распалось. 
 
 

Если причинами  развития морского страхования оставались стихия, пиратство и т.п., а также  и новые причины, связанные с  техническими факторами, то урбанизация  в странах Европы вызвала потребности  в других видах имущественного страхования. Так, в 1666 г. произошел большой Лондонский пожар, погубивший 70 тыс. чел. Реакцией на него стало возникновение в  Европе так называемого «огневого» страхования. В Англии появились  многочисленные акционерные страховые  общества от огня. В Германии это  страхование пошло иным путем - путем  создания публичного страхования от огня. Первым таким предприятием стала  Генеральная огневая касса в  Гамбурге (1677 г.). В 1701 г. в Берлине  создается специальный Устав  огневого страхования. Первое акционерное  страховое общество от огня в Германии появилось в Берлине (1812 г.). 

Основы коммерческого  страхования жизни сложились  на 100 лет позже морского и огневого. Первым обществом страхования жизни  на основе математического инструментария стало английское страховое общество «Эквитебл». Созданное в 1762 г., оно использовало в страховании жизни математически обоснованный инструментарий. Его эффективность оказалась столь высокой, что к 1830 г. в Англии функционировало уже 35 крупных обществ страхования жизни и десятки мелких.

Рост концентрации и централизации капитала и производства на основе новых технологий обусловил  создание новых промышленных зданий, сооружений, машин, транспортных средства и т.п. Это усилило потребность  в страховании средств производства. Новые технологии потребовали новых видов энергии (пара, газа, электричества), которые принесли новые риски. Кроме того, технологический способ производства был основан на фабрично-заводском использовании машин, что вызвало непрерывный рост массы работников наемного труда, единственным источником существования которых была заработная плата. Отсюда массовая необеспеченность как характерная особенность капиталистического хозяйства усилила потребность в страховании на случай смерти, на случай болезни, инвалидности, травматизма. 
 

Таким образом, второй этап коммерческого страхования  эволюционировал на основе потребностей крупного машинного производства, росте  массы наемных работников и ответственности  предпринимателей перед ними и другими  слоями населения. 

Третий этап развития коммерческого страхования совпадает  со второй промышленной революцией (последняя  треть XIX - начало XX вв.) и началом  перехода от века пара к веку электричества (рубеж 50-60-х гг.). 

Реакцией на рисковые последствия промышленной революции  становится дальнейшее наращивание  финансовых мощностей страховых  компаний и переход к монополизации  в этой отрасли инфраструктуры. 

Усиление роли государства  на третьем этапе коммерческого  страхования прослеживается по трем направлениям: государство само выступает  на страховом рынке как страховщик и конкурент негосударственного сектора; некоторые государства (Италия, Уругвай) попытались национализировать  все страхование; отдельные государства  установили правительственный контроль над страховой деятельностью  в стране. 

Подобный интерес  государства вызывается прежде всего тем, что страхование обеспечивает нормальный процесс воспроизводства, который может быть прерван страховыми случаями стихийной или общественной природы. Далее страхование постепенно превращается в мощный источник кредитных ресурсов в стране. Наконец, страхование превратилось в мощный нейтрализатор социальной напряженности благодаря появлению таких его видов, как страхование безработицы, депозитное, пенсионное, от различных заболеваний и т.д. Все это делает страхование привлекательным для государств, и потому оно становится важной частью их экономической политики. 

На третьем этапе  страхование исчерпывает возможности  экстенсивного развития традиционных видов и отраслей и переходит  к национальной и международной  интеграции страхового предпринимательства. 

Складываются национальные и международный рынки страхования в условиях довольно жесткой конкуренции и закладываются основы будущей глобализации страхового рынка. 

В России страхование  развивалось медленнее, чем в  других странах, что объясняется  длительным сохранением крепостничества  и постоянно возникающими препятствиями  на пути развития частно-капиталистической экономики. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них - Рижское общество взаимного страхования от пожаров было организовано в 1765 г. Постепенно в эту сферу стали внедряться западные страховые компании, предлагавшие свои услуги состоятельным гражданам. В результате отток денег за границу в виде страховых премий достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования от пожаров. 

28 июля 1786 г. был  издан «Манифест об учреждении  Государственного Заемного Банка», запрещающий страховать имущество  у иностранных страховщиков, и  в том же году при этом  банке была создана страховая  экспедиция, на которую возлагалась  обязанность страхования от огня  имущества и строении российских  граждан. Однако ее деятельность  оказалась убыточной и была  прекращена. 

Всего к концу XIX в. в России работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земские страховые организации и общества взаимного страхования. Земское страхование от огня .Этим Положением заложены основы местной системы самоуправления, которая стала необходимостью после освобождения из крепостной неволи 23 млн крестьян. Страхование сельских построек от пожаров стало одним из направлений работы земств. При этом использовались три формы страхования: обязательное ,дополнительное и добровольное.  

В результате накануне Первой мировой войны в России сложился развитый страховой рынок. На нем присутствовали практически все направления страховой защиты, которые практиковались в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения: им было охвачено всего 0,25% всего населения России. 

Революционные события 1917 г. резко изменили всю систему  страховой защиты населения. Первым законодательным актом советской  власти, посвященным страхованию, стал Декрет Совнаркома РСФСР «Об учреждении государственного контроля над всеми  видами страхования, кроме социального», которым был образован Совет  по делам страхования. Наряду с контрольными функциями Совет должен был проводить  новую страховую политику приближения  к потребностям беднейших классов  населения, устранения вредной для  народного хозяйства конкуренции  страховщиков, обращения излишков чистой прибыли в казну и изыскания  новых способов повышения доходов  казны от страхового дела. По делам  страхования был образован Комиссариат, который возглавил большевик  МП. Елизаров, до революции работавший генеральным страховым агентом. 

28 ноября 1918 г. Декретом  Совнаркома «Об организации страхового  дела в Российской республике»  страхование во всех его видах  и формах было объявлено государственной  монополией. Все частные страховые  общества (включая общества на  взаимности), их имущество и фонды  подлежали передаче государству  в лице ВСНХ. Только за кооперацией  было сохранено право проведения  взаимного страхования своего  имущества. 

Однако в связи  с гражданской войной и разрухой большевики временно отказались от страхования. В 1919 г. было отменено страхование жизни, а в декабре 1920 г. полностью отменено государственное имущественное  страхование. Вместо него должен был  быть внедрен порядок бесплатной государственной помощи натурой  для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий. 

Введение новой  экономической политики в марте 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В 1921 г. вышел 

декрет СНК «О государственном имущественном  страховании», в соответствии с которым  был создан Госстрах. В 1922-1923 гг. после  денежной реформы законодательно вводится личное страхование. 

Важной особенностью государственной системы страхования  с первых лет ее существования  было обязательное страхование имущества. В конце 1921 г. восстановлено обязательное окладное страхование строений, скота  и посевов в сельской местности, заменившее прежнее земское страхование. Практически в неизменном виде оно  сохранилось до 1940 г., когда был  принят новый закон об обязательном окладном страховании и утверждены новые правила и инструкции о  порядке определения и оплаты убытков по каждому виду окладного  страхования. 

Великая Отечественная  война подорвала существующую страховую  систему, но не разрушила ее. В 1950-х  гг. были внесены коррективы в систему  обязательного имущественного страхования. С 1956 г. прекращено обязательное страхование  государственного жилого фонда, а также  добровольное страхование имущества  государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете. Таким  образом, весь государственный сектор хозяйства был освобожден от страхования. 

Исключение составляло лишь государственное имущество, сдаваемое  в аренду. По нему сохраняется обязательность страхования за счет арендаторов, которыми были в основном религиозные организации. 

Сохранялось и развивалось  обязательное страхование имущества  колхозов, введенное в 1930-х гг. вместо кооперативного страхования. В 1968 г. его  объемы существенно расширены за счет введения обязательного страхования посевов на случай неурожая, любых стихийных бедствий, включая засуху. С 1974 г. этот вид обязательного страхования распространился и на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сельского хозяйства. 
 

После окончания  войны к Госстраху перешли  в качестве репараций акции многих страховых компаний Германии, Австрии, Венгрии и Румынии. В связи  с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение  о выделении из структуры Госстраха  в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица. 

В 1989 г. количество действующих  договоров добровольного страхования  в Российской Федерации составляло 121,5 млн при численности населения 148 млн чел. Это сравнительно немного: в странах с развитой системой страховой защиты на одного человека приходится 5-6 договоров страхования. 

Сильной стороной государственного страхования и компаний, созданных  на его основе, была и остается их система работы с населением в  части имущественного и личного  страхования. В конце 80-х гг. в  СССР работало 5765 страховых органов - инспекций государственного страхования, имевших огромную сеть страховых  агентов; 3425 таких инспекций находились на территории России. Общие объемы страховых операций с учетом нерыночного  характера экономики были велики и составляли свыше 3% ВВП. 

Система перестрахования  отсутствовала, за исключением Ингосстраха, который с самого начала своей  деятельности вынужден был перестраховать свои риски в зарубежных страховых  компаниях. 

В 1992 г. в соответствии с постановлением Правительства  РФ «О создании Российской государственной  страховой компании» от 10.02.92 г. № 76 на базе Правления Госстраха РСФСР  было создано акционерное общество «Российская государственная страховая  компания (Росгосстрах)» - правопреемник  имущественных прав и обязанностей Госстраха России. 

При переходе к рыночным реформам в 1991-1992 гг. большая часть  финансового потенциала государственного страхования была уничтожена начавшейся инфляцией. Государственная монополия  в области страхования была практически  снята принятием в мае 1988 г. Закона «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы могут создавать  собственные страховые организации  и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые  страховые общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося  рынка. 

Особенностью формирования российского страхового рынка стало  массовое появление новых, преимущественно  небольших, компаний, не имеющих опыта  страхования. Именно к этому периоду  относится начало использования  страхования для ухода от налогов, что объясняется весьма либеральным  законодательством. 

Российский страховой  рынок изначально отличался значительными  региональными диспропорциями. К  настоящему времени сложилось крайне неравномерное распределение страховых  компаний по регионам России. В Москве зарегистрировано более половины всех страховых компаний, на которые приходится более 70% страховых поступлений и  выплат. 

Резкий поворот  к рынку снизил масштабы страхования  в российском обществе. Только в 2002 г. доля объема страховых взносов  в ВВП достигла доперестроечного уровня. Если исключить из рассмотрения взносы по обязательному медицинскому страхованию, то этот показатель на порядок  ниже уровня развитых стран. 

Невелик и размер страховой премии на душу населения. В России на одного жителя в год  приходится в среднем менее $ 100 страховых  платежей, в Японии - до $5080, в Швейцарии -$4507, в США - $2372. Основная причина  столь значительных различий заключается  в различных уровнях доходов  населения. 

Страховой рынок  в России только развивается, однако в его активе немало страховых выплат, соизмеримых по величине с выплатами крупнейших мировых страховщиков. В качестве примера можно привести выплаты компании Ингосстрах (совместно с перестраховщиками) за утрату груза (два истребителя СУ-27) в авиакатастрофе АН-124 в Иркутске $56,2 млн; за гибель спутника связи «Экспресс А» - $24,4 млн и катастрофу самолета СУ-30МК на авиасалоне «Ле Бурже-99» во Франции - $5 млн. 

Для сравнения: один из самых крупных страховых исков  в мире составил почти $2 млрд. Инициатором  иска стала одна крупная английская судовладельческая компания, ответчиком - германская судостроительная компания. Поводом для иска стала катастрофа застрахованного англичанами у  немцев танкера, случившаяся у берегов  Англии 16 марта 1978 г. и в результате которой в море вылилось 66 млн галлонов нефти. Страховщики германской судостроительной компании выплачивают страховое возмещение по этой аварии до сих пор. 

В Государственном  реестре страховщиков в 2005 г. было зарегистрировано около 950 страховых организаций, однако не все они реально занимались страхованием.

Большинство предприятий, организаций, а также граждан  пока не имеют страховых  полисов. Таким образом, потенциал развития российского страхового рынка огромен.