Kaspi ban

ВВЕДЕНИЕ 

     В Казахстане развита  система рыночных отношений и банк  становится  если не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше  банковское  дело  в Казахстане находилось на довольно низком уровне,  как  развития,  так  и  по уделяемому вниманию в учебных  заведениях,  то  сейчас  это  одна  из  наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.

     Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.  В процессе своей деятельности они создают  новые  требования  и  обязательства, которые  становятся  товаром  на  денежном  рынке.

     Банк  является реальной производственной силой, его деятельность напрямую связана  с экономикой, обеспечением непрерывности  и ускорением производства, приумножением  богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального  производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят  об активности банков.

      В  процессе  управления  экономикой  банки  используют  главным   образом экономические методы управления, которые выражают  экономические  отношения, а экономические отношения каждого данного общества проявляются прежде  всего как интересы, а экономические интересы  являются  целью производства,  его движущим фактором.

     Банк, имеющий постоянные хорошие доходы, способен своевременно осуществлять платежи, содержать высококвалифицированный  персонал, манипулировать процентными  ставками, привлекая новых клиентов и новые ресурсы. Для обеспечения  стабильных доходов банку необходимо умело управлять ресурсами, производить  эффективное вложение средств.

      Менеджмент  в банковских структурах, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованных странах, в эти услуги входят: операции с ценными бумагами, кредитными карточками, валютой, помощь в экономии и распространении акций других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги.

      Кроме того, уставной капитал банка может  стать резервным фондом для других коммерческих банков.

      Рыночная  экономика немыслима без банковского  менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке  между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных  на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

      Сфера финансового предпринимательства  является в Казахстане наиболее прибыльной, но и наиболее рискованной. Хотя число  коммерческих банков в Казахстане неуклонно  растет, сравнение с Россией позволяет  сделать вывод о пока еще слабом развитии банковского сектора с  точки зрения его доли в валютном национальном продукте, особенно в  регионах, а также ассортимента услуг  и уровня менеджмента.

      Крупные банки тратят огромные средства на максимальную автоматизацию банковского  дела, внедрение компьютерных технологий, развитие системных продуктов, глобальных сетей и передовых коммуникаций, на проведение рекламных компаний. Однако при этом, банки часто упускают из внимания реальные потребности клиентов. Чтобы обеспечить себе успех и  завоевать расположение клиентуры, необходимо осваивать новые методы банковского менеджмента, стратегического  планирования и новые виды услуг, новые подходы к удовлетворению клиентов.

     Объектом  производственной практики выбрано  АО «Kaspi bank».С момента приватизации банка изменились его клиенты. В структуре клиентов все более доминирующее положение занимают субъекты малого и среднего бизнеса и физические лица. Банк делает все, чтобы расширить свое присутствие на рынке розничных услуг.

     Задачами  отчета по производственной практике являются:

     - сбор общих сведений о банке;

     - ознакомление с финансовой отчетностью  банка;

     - провести SWOT – анализ;

     - узнать о менеджменте АО «Kaspi bank».

     Целью отчета является выработка рекомендаций по совершенствованию деятельности банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АО «KASPI BANK» 
 

1.1 Краткая история и миссия банка 
 

     1 января 1991 года президент Республики  Казахстан Нурсултан Абишевич Назарбаев подписал Указ о создании Международного банка «Аль Барака Казахстан», правопреемником которого в последствии стал ОАО "Банк "Каспийский". МБ «Аль Барака Казахстан» отводилась одна из ведущих ролей в осуществлении международных расчетов, привлечении и обслуживании иностранных инвестиций в экономику Республики Казахстан. За шестилетний период эффективной деятельности Банк укрепил свою репутацию международного банка и создал представительную сеть клиентов, заняв прочные позиции среди банков – лидеров Республики Казахстан.

     12 января 1997 года в связи с проведением  обязательной перерегистрации в  соответствии с требованиями  действующего законодательства  Республики Казахстан МБ "Аль  Барака Казахстан" был переименован  в Закрытое Акционерное Общество "Банк "Каспийский".

     Апрель 1997 года ЗАО "Банк "Каспийский" и ОАО «Каздорбанк» (учрежденный и зарегистрированный в 13 января 1989 года) заключили Соглашение о партнерстве и сотрудничестве. Конструктивный стиль деловых взаимоотношений между партнерами и глубокое понимание в результате открытого обмена информацией, планами и взаимных стажировок сотрудников выявили конкурентные преимущества и слабости партнеров и привели к пониманию взаимной пользы от углубления интеграции и необходимости реорганизации двух банков. Ситуация на финансовых рынках и, наблюдающиеся в банковской системе Республики Казахстан тенденции по консолидации банковских капиталов, а также сокращению числа банков, создали для банков – партнеров объективные условия для слияния.

     12 декабря 1997 года Национальный  Банк Республики Казахстан выдал  Генеральную лицензию №245 ОАО  "Банк "Каспийский", образованному  в результате добровольного слияния  ЗАО "Банк "Каспийский" и  ОАО «Каздорбанк».

     16 февраля 2000 года банк становится  участником ЗАО «Казахстанский  фонд гарантирования (страхования)  вкладов физических лиц. Свидетельство  №0011.

     Январь 2002 года банк начал активное развитие розничного направления работы, что  позволило по итогам года войти в  десятку лидеров в рейтинге срочных  депозитов физических лиц среди  банков второго уровня Республики Казахстан.

     1 августа 2003 года в соответствии  с Законом Республики Казахстан  «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003 года ОАО «Банк «Каспийский»  прошел государственную перерегистрацию в органах юстиции в связи с изменением наименования на АО «Банк «Каспийский».

     2 декабря 2003 года постановлением  Правления Национального Банка  Республики Казахстан от 2 декабря  2003 года № 408 АО "Банк "Каспийский" присвоен статус народного акционерного  общества.

     2006 год. Знаковым событием для  «Каспийского» Банка стало появление  крупного акционера в лице  институционального инвестора «Бэринг Восток Капитал Партнерс», одного из самых успешных инвестиционных фондов на развивающихся рынках мира. «Бэринг Восток» управляет активами четырёх фондов прямых инвестиций в СНГ общим размером более $1.8 миллиардов.

     Среди инвесторов фондов под управлением  «Бэринг Восток» такие известные международные финансовые институты, как Европейский Банк Реконструкции и Развития, Международная Финансовая Корпорация, Нидерландское Агентство по Развитию FMO и многие другие пенсионные фонды, правительственные инвестиционные корпорации, университетские фонды из Америки, Европы и Азии. «Бэринг Восток» входит в состав «Бэринг Прайвит Эквити Партнерс Интернэшнл», группу управляющих фондами прямых инвестиций с $3,5 млрд. активов в странах СНГ, Азии, Индии, Европы и Латинской Америки.

     26 сентября 2008 года состоялось собрание  акционеров Каспийского банка на котором принято принципиальное решение о переименовании банка.

      15 ноября 2008 года новое имя «Каспийского  банка» - «Kaspi bank».

Kaspi bank - это не только новое имя, но и новый формат обслуживания

клиентов  и стандарты работы розничного банка, который хочет стать

лучшим  в Казахстане и Средней Азии.

     Миссия  АО «Kaspi bank»

     Превзойти ожидания каждого клиента путём  удовлетворения потребностей услугами непревзойденного качества.

     Главной целью своей деятельности Банк видит  предоставление клиентам и партнерам  полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

     Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО "Kaspi Bank" намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

     Основные  направления развития АО "Kaspi Bank".

Увеличение  клиентской базы за счет следующих  ресурсов:

- крупные  корпорации, заинтересованные в  работе с Россией;

- средние  и мелкие предприятия, нуждающиеся  в кредитах и оперативном расчетно-кассовом  обслуживании;

- население,  представляющее большие потенциальные  возможности для расширения депозитной  базы и диверсификации кредитного  портфеля.

     Увеличение  доходности активов и собственного капитала, при поддержании высокой  ликвидности, использование современных  методов управления всеми видами рисков и, как следствие, сбалансированность и диверсификация. Достижение роста прибыли за счет модернизации технологий, расширения сферы деятельности, и повышения качества услуг.

     Наращивание собственного капитала, за счет привлечения  новых акционеров и эмиссии ценных бумаг, что позволит увеличить также  размер активов. В первую очередь  вложения будут производиться в  такие динамично развивающиеся  отрасли экономики, как розничные  сети, строительство, машиностроение, сельское хозяйство, нефтехимия, транспорт  и связь и др.

     Соответствие  международным стандартам банковского, в том числе розничного бизнеса, своевременное введение новых финансовых продуктов.

     Открытие  новых филиалов при соблюдении позиции  экономической целесообразности в  развитии сети отделений банка. Открытие новых филиалов потребует от Банка  дополнительных усилий по техническому вооружению, обучению персонала, созданию эффективной системы взаимодействия всех структурных подразделений.

     Повышение профессионального уровня персонала  центрального офиса Банка, всех его  филиалов и расчетно-кассовых центров. Совершенствование навыков работы в команде, способной решать задачи развития и укрепления бизнеса. 
 

1.2 Организационная структура АО «Kaspi bank» 
 

     Под организационной структурой фирмы  понимается её организация из отдельных  подразделений с их взаимосвязями, которые определяются поставленными  перед фирмой и её подразделениями  целями и распределением между ними функций. Организационная структура  предусматривает распределение  функций и полномочий на принятие решений между руководящими работниками  фирмы, ответственными за деятельность структурных подразделений, составляющих организацию фирмы.

     Организационная структура направлена прежде всего на установление четких взаимосвязей между отдельными подразделениями фирмы, распределения между ними прав и ответственности. В ней реализуются различные требования к совершенствованию систем управления, выражающиеся в тех или иных принципах.

     На  рисунке 1 приведена схема организационной структуры управления АО «Kaspi bank» до преобразования. 
 
 

Финансовый  комитет             Собрание участников            Служба внутреннего контроля  

Кредитный комитет                Правление Банка

Рисунок 1.1 - Организационная структура АО «Kaspi bank»

     Основные  проблемы, возникающие при разработке структур управления:

     - установление правильных взаимоотношений  между отдельными подразделениями,  что связано с определением  их целей, условий работы и  стимулирования;

     - распределение ответственности  между руководителями;

     - выбор конкретных схем управления  и последовательности процедур  при принятии решений;

     - организация информационных потоков;

     - выбор соответствующих технических  средств. 

     Организационные структуры управления  фирмами  отличаются большим  разнообразием  и определяются многими объективными факторами и условиями. К ним  могут быть отнесены, в частности, размеры производственной деятельности фирмы (мелкая, средняя, крупная); производственный профиль фирмы; характер выпускаемой  продукции и технология её производства; сфера деятельности фирмы (ориентация на местный рынок, национальный или  внешний рынок); масштабы заграничной  деятельности и формы её осуществления (наличие дочерних предприятий за границей, в том числе производственных, сбытовых и др.); характер монополистического объединения.

     Организационная структура фирмы и её управление не являются чем-то застывшим, они постоянно  изменяются, совершенствуются в соответствии с изменяющимися условиями.

     Структура АО «Kaspi bank» в 2007 году работала не совсем эффективно. Низкая эффективность выражалась в дублировании функций, дублировании подчинения, чрезмерном количестве подчиненных у руководителей и структурных подразделений и размытыми зонам ответственности. Проблема совершенствования организационной структуры управления предполагает уточнение функций подразделений, определение прав и обязанностей каждого руководителя и сотрудника, устранение многоступенчатости, дублирования функций и информационных потоков. Основной задачей здесь является повышение эффективности управления.

     Поэтому одной из основных задач стала  реорганизация структуры управления банком.

     На  рисунке 1.2 приведена новая схема организационной структуры АО «Kaspi bank»  
 
 
 
 
 
 

Рисунок 1.2 – Новая схема организационной структуры АО «Kaspi bank» 
 

1.3 Характеристика и тенденции развития банковского рынка  
 

     Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.  В процессе своей деятельности они создают  новые  требования  и  обязательства, которые  становятся  товаром  на  денежном  рынке.

       В  процессе  управления  экономикой  банки  используют  главным   образом экономические методы управления, которые выражают  экономические отношения, а экономические отношения каждого данного общества проявляются, прежде  всего, как интересы, а экономические интересы  являются  целью производства,  его движущим фактором. Исходя,  из  этого управление  с помощью экономических методов  состоит в воздействии на  экономические интересы.

     Казахстанский банковский рынок еще в конце  лета прошлого года одним из первых в мире вошел в кредитную коррекцию. В последние месяцы казахстанские  банки адаптировали свою операционную деятельность и стратегии к текущей  ситуации. Это позволило им войти  в новый этап мирового финансового  кризиса, начавшегося в сентябре 2008 года, более подготовленными, чем их многие коллеги в других странах. Корректировки казахстанских банков в последнее время в основном касались решения краткосрочных операционных задач: сокращения расходов и наиболее рисковых программ кредитования, удержания ликвидности, пересмотра управления и работы с крупными клиентами, штатов, системы стимулирования персонала, прироста ресурсной базы. Ограничение же притока внешних займов значительно сократило возможности казахстанских банков в работе с наиболее крупными корпоративными клиентами. Это подхлестывает интерес БВУ к работе с населением. Средний и малый бизнес, к сожалению, сильно пострадал от кредитной коррекции и сегодня представляется банкам высокорисковым. Однако в долгосрочной перспективе, по крайней мере, крупнейшие банки будут делать ставку именно на диверсификации деятельности и работать со всеми категориями клиентов, включая средний и малый бизнес.

     На  казахстанском банковском рынке  существуют большие ожидания по слияниям и поглощениям.

    Уже в ближайшие два-три года его структура претерпит большие изменения.

     Это может быть связано не только с  приходом иностранных игроков, но и  с желанием мелких отечественных  банков усилить свои рыночные позиции. 
 
 
 

2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  АО «KASPI BANK» И ЕГО ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ

2.1 Структура бухгалтерского  баланса банка  и отчета о прибылях  и убытках 
 

Таблица 2.1 –  Бухгалтерский баланс АО «Kaspi bank» за 2008 год

Продолжение таблицы 2.1

Таблица 2.2 – Отчет о прибылях и убытках  за 2008 год

Таблица 2.3 –  Бухгалтерский баланс АО «Kaspi bank» за 2009 год