Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Основные особенности риск-менеджмента

Министерство образования и науки РФ

ГОУ ВПО «Волгоградский Государственный Университет»

Институт мировой экономики и финансов

Кафедра мировой и региональной экономики

Реферат на тему:

«Основные особенности риск-менеджмента».

Выполнила:

студентка группы МЭ-081

Меньшикова А.И.

Проверила:

Чигарева Т.В.

Волгоград 2012

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1.Понятие риска и его виды 5

2.Риск-менеджмент: понятие, основные особенности и области применения 12

3.Преимущества риск-менеджмента и его процесс 17

Заключение 22

Список использованной литературы 23

Введение

Опыт ведущих международных компаний убедительно доказывает, что стабильность развития бизнеса и повышение эффективности управления невозможны без активного управления рисками. Управление риском является необходимым, по сути, составляющим любой экономической системы (процесса), в том числе, и системы управления компанией вне зависимости от ее масштабов и специфики производства или предоставления услуг. Размер риска прямо пропорционален получаемому доходу, следовательно, от того, насколько эффективно организован процесс управления риском, зависит в целом и эффективность деятельности любого хозяйствующего субъекта, системы. Управление риском это многоступенчатый процесс, цель которого в уменьшении или компенсации ущербов для объекта при наступлении неблагоприятных событий.

Система управления рисками (риск-менеджмента) направлена на достижение необходимого баланса между получением прибыли и сокращением убытков предпринимательской деятельности и призвана стать составной частью системы менеджмента организации, т. е. должна быть интегрирована в общую политику компании, ее бизнес-планы и деятельность. Только при выполнении этого условия применение системы риск-менеджмента является эффективным.

Риск-менеджмент подразумевает создание необходимой культуры и инфраструктуры бизнеса для:

выявления причин и основных факторов возникновения рисков;
идентификации, анализа и оценки рисков;
принятия решений на основе произведенной оценки;
выработки антирисковых управляющих воздействий;
снижения риска до приемлемого уровня;
организации выполнения намеченной программы;
контроля выполнения запланированных действий;
анализа и оценки результатов рискового решения.

Внедрение в практику предприятий системы риск-менеджмента позволяет обеспечить стабильность их развития, повысить обоснованность принятия решений в рискованных ситуациях, улучшить финансовое положение за счет осуществления всех видов деятельности в контролируемых условиях.

Понятие риска и его виды

Определение понятия «риск» в современной литературе не является установившимся и однозначным. В известных словарях и стандартах термин «риск» раскрывается следующим образом:

«опасность, возможность убытка или ущерба» (Словарь английского языка Н. Уэбстера);
«возможная опасность» (Словарь русского языка С. Ожегова);
«возможность наступления события с отрицательными последствиями в результате определенных действий или решений» (Большой экономический словарь);
«вероятность возникновения чего-то, что будет иметь влияние на цели» (Стандарт AZ/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент»).

Приведенные определения уточняют и расширяют понятие «риск» в содержательной части и достаточно близки между собой.

Обобщая изложенное, можно сделать вывод, что риск – это соотношение вероятности возникновения рисковых ситуаций и их возможных последствий. Реализация риска приводит к отклонению фактических результатов деятельности от запланированных.

Рис.1. Определение понятия риска

Источник: Марцынковский Д.А. Риск-менеджмент. Введение. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // Das Management. 2011. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml

По причинам возникновения выделяют следующие виды рисков:

исходящие от природных явлений – наводнение, град, землетрясение, эпидемии и т.д.;
исходящие от социально-общественной среды – обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;
исходящие из технической среды – отказ технического средства;
связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики – инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате реализации рисков;
эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

Классификационная система рисков, характерных для экономической среды, включает группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков. ¹

Рис.2. Система рисков

Источник: Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие//Изд-во Алтайского университета. [Электронный ресурс]. 2007. С.22.

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски делятся на следующие:

Чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).
Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски.

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

природно-естественные;
экологические;
политические;
транспортные;
коммерческие.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на:

имущественные, связанные с вероятностью потерь имущества по причине кражи, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.;
производственные, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов, прежде всего, с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии;
торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

Финансовые риски подразделяются на два вида:

риски, связанные с покупательной способностью денег, которые включают следующие разновидности:

инфляционные;

дефляционные;
валютные;
ликвидности.

инвестиционные риски, включают в себя следующие подвиды:

риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.);
риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам. Риск снижения доходности включает следующие разновидности:
процентные риски – опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может быть разновидностью рисков прямых потерь.

Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитный риск.

В страховании все риски разделяются на две группы: страховые и не- страховые (не включенные в договор страхования). Страховой риск - это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные критерии страхового риска:

риск должен носить случайный характер, при этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;
случайность проявления данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;
факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;
страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;
последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

Нестраховые риски – это риски, которые существуют объективно, но не могут быть включены в объем ответственности страховщика, т.е.приняты на страхование.

В зависимости от источника опасности выделяют риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и др.) и целенаправленным воздействием человека (кража, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия), а также смешанные риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом).

По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные (например, перевозка и экспозиция шедевров живописи) универсальные (например, часто встречающийся имущественный риск – кража).

Виды потерь, возникающих в результате реализации перечисленных и других рисков: материальные, финансовые, трудовые, временные, престижа (доверия), ущерба экологии или здоровью.²

Таким образом, из вышесказанного можно заключить, каждое существующее определение риска полностью раскрывает его сущность. В литературе выделено большое число классификаций рисков, реализация которых приводит к отклонению фактических результатов деятельности от запланированных, что требует существования системы риск-менеджмента.

Риск-менеджмент: понятие, основные особенности и области применения

Риск-менеджмент — система управления организацией, предприятием, которая ставит своей целью снижение риска, предотвращение недопустимого риска; представляет органичную часть финансового менеджмента.³

Все предприятия при реализации своих бизнес-процессов систематически сталкиваются с необходимостью управлять различными видами рисков. Поэтому высшее руководство компании должно добиться того, чтобы необходимость риск-менеджмента была признана всеми менеджерами и персоналом организации в качестве одного из факторов первостепенной важности.

Базу для управления рисками образуют следующие основные особенности риск-менеджмента.

Управление рисками связано как с негативными, так и с благоприятными последствиями. Суть управления рисками состоит в том, чтобы определять потенциальные отклонения от запланированных результатов и управлять этими отклонениями для улучшения перспектив, сокращения убытков и улучшения обоснованности принимаемых решений. Управлять рисками означает определять перспективы и выявлять возможности для совершенствования деятельности, а также не допускать или сокращать вероятность нежелательного хода событий.

Управление рисками подразумевает тщательный анализ условий для принятия решений. Управление рисками – это логический и систематический процесс, который можно применять для выбора пути дальнейшего совершенствования деятельности, повышения эффективности бизнес-процессов организации. Это путь, ведущий к обеспечению гарантированной результативности бизнес-процессов. Риск-менеджмент должен быть интегрирован в ежедневную работу предприятия.

Управление рисками требует опережающего мышления. Управление рисками – это скорее процесс определения того, что может произойти, и одновременно обеспечение состояния готовности к этому, а отнюдь не реакционное управление деятельностью. Формализованная система риск-менеджмента позволяет создать систему управления организацией, работающую на предупреждение возможных проблем.

Управление рисками требует четкого распределения ответственности и полномочий, необходимых для принятия управленческих решений. Высшее руководство несет генеральную ответственность за управление рисками в организации. Его исключительной прерогативой является распределение между соответствующими сотрудниками ответственности и полномочий. Решения, которые принимаются в процессе управления рисками, должны находиться в рамках законодательных требований и отвечать корпоративным целям. Таким образом, очень важно определить оптимальный баланс между ответственностью за риск и способностью контролировать этот риск.

Управление рисками зависит от эффективного процесса взаимодействия между участниками риск-менеджмента. Процесс риск-менеджмента осуществляется как во внутренней, так и во внешней среде предпринимательства, поэтому необходимо взаимодействовать и с внутренними, и с внешними участниками этого процесса. Чтобы обеспечить полноценное управление рисками, в первую очередь важно наладить эффективное взаимодействие внутри организации.

Управление рисками требует принятия сбалансированного решения. В процессе риск-менеджмента необходимо четко определять экономическую целесообразность уменьшения степени риска и достижения запланированных результатов. ⁴

Перечисленные особенности риск-менеджмента являются его базовыми факторами.

Рис.3. Базовые факторы риск-менеджмента

Процесс риск-менеджмента должен сопровождать управляющие решения на всех уровнях менеджмента организации (например, на высшем уровне, на уровне структурных подразделений или проектной группы), поэтому управление рисками необходимо интегрировать в менеджмент бизнес-процессов или их составных частей (этапов).

Процесс управления рисками должен сопровождать планирование и принятие решений по наиболее важным вопросам. Это относится, прежде всего, к изменениям в политике, представлению новых стратегий и процедур, управлению проектами, крупным денежным инвестициям или оптимизации внутренних организационных конфликтов и противоречий.

В прикладном аспекте у процесса риск-менеджмента есть ряд практических сфер применения. Приведем их ориентировочный перечень:

Стратегическое, операционное и бюджетное планирование.
Управление активами и планирование распределения ресурсов.
Изменения в предпринимательской деятельности (стратегические, технологические и организационные).
Проектирование и разработка новых видов продукции.
Менеджмент качества.
Социальные аспекты взаимодействия с общественностью.
Экология и охрана окружающей среды.
Кодекс деловой и профессиональной этики.
Информационная безопасность.
Вопросы гражданской ответственности.
Анализ требований потребителя для оценки возможности их выполнения.
Оценка соответствия бизнес-процессов предъявляемым к ним требованиям.
Управление профессиональной безопасностью и охраной труда.
Управление проектами.
Управление контрактами, поставщиками и закупками.
Управление субподрядными организациями.
Управление персоналом.
Корпоративное управление. ⁵

Размах процесса риск-менеджмента зависит от значимости управляющих решений, которые должны быть приняты в ходе предпринимательской деятельности.

Преимущества риск-менеджмента и его процесс

Основными преимуществами риск-менеджмента являются:

Снижение фактора неопределённости при осуществлении предпринимательской деятельности. Контроль над негативными событиями сопровождается конкретными действиями по уменьшению вероятности их возникновения и сокращению из влияния. Даже при наступлении непреодолимых событий организация может достичь необходимой степени устойчивости благодаря адекватному планированию и подготовленности.
Использование перспективных возможностей улучшения. В процессе риск-менеджмента оценивается вероятность наступления благоприятных последствий в рисковой ситуации. Поиск перспектив становится эффективнее, если персонал осознаёт риски и обладает необходимыми навыками для управления ими.
Улучшенное планирование и повышение эффективности деятельности. Наличие объективных данных об организации, её целевых показателях, операциях и перспективах позволяет осуществлять более взвешенное и эффективное планирование. Это в свою очередь повышает способность организации использовать благоприятные перспективы, сокращать негативные последствия и добиваться улучшения деятельности.
Экономия ресурсов. Особое внимание уделяется вопросам экономической целесообразности проведения тех или иных бизнес-операций. Учёт объёма существующих ресурсов, повышение ликвидности активов позволяет не только избегать дорогостоящих ошибок, но и добиваться повышения прибыли от производственной деятельности.
Улучшение взаимоотношений с заинтересованными сторонами. Процесс управления рисками заставляет сотрудников компании выявлять её заинтересованные внутренние и внешние стороны и вырабатывать двусторонний диалог между ними и руководством. Такой коммуникационный канал обеспечивает компанию сведениями о том, как заинтересованные стороны будут реагировать на изменения в её деятельности.
Повышение качества информации для принятия решений. Процесс риск-менеджмента повышает точность информации и анализа, необходимых для принятия стратегических решений на различных уровнях управления.
Рост деловой репутации. Инвесторы, кредиторы, страховые компании, поставщики и клиенты охотнее работают с организациями, которые зарекомендовали себя как надёжные партнёры на рынке, управляющие своими финансовыми и производственными рисками.
Поддержка со стороны учредителей. Качественное управление рисками обеспечивает авторитет руководства в глазах учредителей компании за счёт наличия подобной базы данных потенциальных рисков и демонстрации наличия контролируемых условий функционирования предприятия.
Контроль производственного процесса и хода реализации инвестиционных проектов. В процессе риск-менеджмента особое внимание уделяется вопросам, связанным с мониторингом и измерением параметров бизнес-процессов, что обеспечивает чёткий контроль реализации инвестиционных программ.⁶

Наиболее рентабельным способом эффективного внедрения принципов риск-менеджмента в существующую практику работы организации является рассмотрение данной деятельности в виде отдельного бизнес-процесса.

Технология риск-менеджмента базируется на представлении его как целенаправленной деятельности руководства организации и предусматривает структурирование процесса управления риском, то есть выделение этапов принятия рисковых решений и связей между ними.

Структурная схема процесса риск-менеджмента представлена на рис 4.

Рис. 4. Структурная схема процесса риск-менеджмента

Взаимодействие и консультирование. На каждой стадии процесса риск-менеджмента необходимо взаимодействовать и проводить консультации как с внешними, так и с внутренними участниками этого процесса.
Определение контекста риск-менеджмента. Необходимо обозначить внешние характеристики предпринимательской среды, внутренние параметры организации, а также параметры риск-менеджмента, в которых будет реализовываться процесс. Должны быть определены требования к деятельности, на основании которых будут выявлены критерии рисков, а также структуры и методы их анализа.
Идентификация рисков. Следует определить, где, когда, почему и как рисковые ситуации могут помешать, ослабить, задержать или благоприятствовать достижению запланированных результатов (целей).
Анализ рисков. Необходимо определить последствия, вероятность возникновения и, следовательно, уровень риска, а также причины и факторы возникновения рисковых ситуаций. Подобный анализ должен учитывать масштаб потенциальных последствий и возможные пути их возникновения. При анализе рисков следует также выявить и оценить имеющиеся инструменты (модели и методы) контроля рисков.
Оценка рисков. Осуществляется сравнение уровня риска с ранее установленными критериями. В соответствии с полученными данными и параметрами модели риск-менеджмента определяется баланс между потенциальными выгодами и негативными последствиями. Это позволяет принимать решения о масштабе и характере рискового решения, управляющего воздействия на риск, а также устанавливать приоритетные направления деятельности, связанной с риск-менеджментом.
Принятие и реализация рискового решения. Производится разработка и внедрение специализированных экономических целесообразных стратегий и планов мероприятий, цель которых – увеличение потенциальной выгоды и сокращение потенциальных издержек, возникающих впоследствии рисковых ситуаций.
Мониторинг и анализ. Необходимо производить мониторинг эффективности всех этапов процесса управления рисками для постоянного улучшения деятельности. Другими словами, измеренные показатели процесса риск-менеджмента служат основой для анализа и повышения результативности и эффективности данного процесса.

Риск-менеджмент можно применять на различных уровнях организации: стратегическом, тактическом (уровень руководителей второго звена), а также операционном. Он может быть использован в отдельных проектах, при поиске необходимых решений и при управлении отдельными зонами риска.

На каждой стадии процесса следует вести записи, позволяющие регистрировать информацию о функционировании процесса риск-менеджмента, необходимую для контроля и улучшения этого процесса.

Заключение

Следует отметить, что для успешного существования фирмы в условиях рыночной экономики предпринимателю необходимо решаться на внедрение технических новшеств и на смелые, нетривиальные действия, что в свою очередь усиливает риски. Поэтому в каждой организации необходимо существование системы управления рисками, т.е. риск-менеджмента.

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее финансовыми, отношениями, возникающими в процессе этого управления.

В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйственной ситуации.

Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

Внедрение в практику предприятий системы риск-менеджмента позволяет обеспечить стабильность их развития, повысить обоснованность принятия решений в рискованных ситуациях а также улучшить их финансовое положение.

Список использованной литературы

Балабанов, И. Т. Риск – менеджмент/ И. Т. Балабанов. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 192 с.
Грищенко, Н. Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие / Н. Б. Грищенко. – Изд-во: Алтайского университета, 2007. – 274 с.
Марцынковский, Д. А. Руководство по риск-менеджменту / Д. А. Марцынковский, А. В. Владимирцев, О. А. Марцынковский. - СПб: Береста, 2007. – 245 с.
Марцынковский, Д. А. Корпоративный менеджмент. Обзор основных аспектов риск-менеджмента [Электронный ресурс] / Д. А. Марцынковский // Das Management. – 2011. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml
Ступаков, В. С. Риск-менеджмент / В. С. Ступаков, Г. С. Токаренко. – М.: Финансы и статистика, 2005. — 288 с.
Современный экономический словарь. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://slovari.yandex.ru/~книги/Экономический%20словарь/

¹ Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Изд-во Алтайского университета. [Электронный ресурс], 2007. С.20.

² Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Изд-во Алтайского университета. [Электронный ресурс]. 2007. С.21-24.

³ Экономический словарь [Электронный ресурс]//Режим доступа: http://slovari.yandex.ru/риск%20менеджмент%20это/Экономический%20словарь/Риск-менеджмент/

⁴ Марцынковский Д.А. Риск-менеджмент. Введение. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // Das Management. 2011. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml

⁵ Марцынковский Д.А. Риск-менеджмент. Введение. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // Das Management. 2011. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml

⁶ Марцынковский Д.А. Риск-менеджмент. Введение. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // Das Management. 2011. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml

Основные особенности риск-менеджмента 📙 Реферат → 🆔 180171