Отрасли, подотрасли и виды страхования

  Реферативная работа по дисциплине «Страхование»  

  Отрасли, подотрасли и виды страхования 
 

ОГЛАВЛЕНИЕ 
 

   ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………….  3

          1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ, ОТРАСЛИ, ПОДОТРАСЛИ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ................................................. 5

1. Понятие и сущность страхования............................................................. 5
2. Общий принцип классификации страхования........................................ 6   
3. Классификация страхования по формам организации и проведения... 7
4. Классификация страхования по объектам (отраслям) страхования..… 8
5. Основные виды страхования и их характеристики …........……….......10
1. Социальное страхование..................................................................... 10
2. Медицинское страхование.................................................................. 13
3. Имущественное страхование.............................................................. 14
4. Страхование рисков............................................................................. 15
5. Личное страхование........................................................................ 16
6.     Страхование ответственности..................................................... 17

          2  КРАТКИЙ АНАЛИЗ  НАИБОЛЕЕ  ПОПУЛЯРНЫХ  ВИДОВ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ ………….....................................................  19   

          ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………..…..21

 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК …………………………………….... 23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

   Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным  спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни [4. c 215].

   В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

   Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием  страхового фонда с помощью заранее  фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные  отношения связанны с движением  денежной формы стоимости, экономическая  категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений  при страховании состоит в  вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с  помощью которых формируется  страховой фонд. Использование средств  страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.

   События в нашей стране за последние годы существенно изменили экономический уклад жизни населения и государства в целом. Появились целые прослойки собственников: предпринимателей, коммерсантов, бизнесменов, владельцев офисов, квартир, дорогих машин и т. п. Обладание собственностью и деньгами не только позволяет пользоваться дополнительными благами (жить в роскошных коттеджах, отдыхать в Швейцарии, купаться в Лазурном море, путешествовать по миру), но и связано с риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания (смерти), финансовых потерь, а также причинения вреда (ущерба) третьим лицам.

     В этих условиях страхование является не только универсальным, но и оптимальным способом защиты имущественных интересов всех категорий граждан и хозяйствующих субъектов.

   Таким образом, главная цель моей работы - изучить теоретические основы страхования: его сущность, виды и основные отрасли. Цель обусловила постановку 3 задач:

   1) Рассмотреть понятие и сущность страхования.

     2) Рассмотреть классификацию основных видов страхования.

     3) Провести краткий анализ наиболее популярных видов страхования в России на сегодняшний день.

   Информационную  базу для написания данной работы составили учебные пособия, а  также материалы интернет-сайтов по данной теме.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Теоретические основы страхования, отрасли, подотрасли и виды страхования 

   1.1 Понятие и сущность страхования 

   Согласно  Ст.2 Федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании” страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий). Таким образом, страхование - это экономические отношения, в которых участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения) [1].

   Одной стороной (субъектом) - является страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно  или регулярно в течение согласованного периода времени платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

   Другой  стороной (субъектом) страхового экономического отношения  выступают юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями. В соответствии со Ст. 5 Закона “О страховании” страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона [1].

   При наступлении страхового случая, при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

     Страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он получил название полис.         Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

   Договором страхования является соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

   Договор страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим  условиям действительности сделки, предусмотренным  гражданским законодательством  Российской Федерации. 

   1.2 Общий принцип классификации страхования 

   Под классификацией понимают иерархическую  систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющую создать  стройную картину единого целого с выделением его составных частей. Целью классификации страхования  является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья.

   В основу классификации страхования  положены критерии различий [2. c 115]:

   • в объектах страхования;

   • в объеме страховой ответственности.

   Первый  является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование. Всеобщему критерию можно дать следующее  определение: это иерархическая система условного деления страхования по форме организации и проведения, по объектам (отраслям) страхования, по рискам.  

   1.3 Классификация страхования по формам организации и проведения 

   По  форме организации страхование выступает как [2. c 116]:

   • государственное;

   • акционерное;

   • взаимное;

   • кооперативное;

   • медицинское.

   Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на то организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования.

   Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

   Взаимное  страхование — негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям.

   Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918 г., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 г. кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.

   Особой  организационной формой страховой  деятельности является медицинское страхование. В Российской Федерации оно выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Его цели:

   • гарантировать гражданам получение  медицинской помощи при возникновении страхового случая за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения);

   • финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

   По  форме проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным (в силу договора).

   Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. 

   1.4 Классификация страхования по объектам (отраслям) страхования  

   Согласно  Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами  страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

   • связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

   • связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

   • связанные с возмещением страхователем  причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

   Однако  деление страхования на указанные  объекты еще не позволяет выявить конкретные страховые интересы страхователей, ради которых оно производится. Для конкретизации этих интересов объекты подразделяются на отрасли, подотрасли, виды и страховые события (см. Рисунок 1) [2. c 120] 

Рисунок 1 – Принцип классификации 

   Например, к подотраслям отрасли личного страхования относятся:

   • страхование жизни и пенсий;

   • страхование от несчастных случаев  и болезней;

   • страхование здоровья (медицинское  страхование).

   Подотрасли  имущественного страхования  включают:

   • страхование средств транспорта (воздушного, наземного, водного, железнодорожного);

   • страхование грузов;

   • страхование государственного имущества  и имущества граждан;

   • страхование технических, космических, производственных рисков;

   • страхование электронно-вычислительной техники, ноу-хау и др.;

   • страхование государственных и  домашних животных, птицы, семей

   пчел, собак и др.;

   Подотраслями  страхования ответственности  являются:

   • страхование гражданской ответственности  владельцев средств транспорта;

   • страхование ответственности заемщиков  за непогашение кредитов;

   • страхование иных видов ответственности.

   Подотрасли  перестрахования:

   • пропорциональное перестрахование;

   • непропорциональное перестрахование.

   Для вступления страхователя со страховщиком в определенные страховые отношения подотрасли подразделяются на виды и страховые события. При дифференциации подотраслей на виды происходит выявление предмета страхования, объема ответственности и соответствующих тарифных ставок. 
 

   1.5 Основные виды страхования и их характеристики 

   1.5.1 Социальное страхование  

   Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание членов общества, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам, направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования определенных денежных фондов [2. c 127].

   Система отношений, с помощью которых  формируются и расходуются фонды  денежных средств для материального  обеспечения указанных лиц, представляет собой социальное страхование.

   Социальное  страхование как система, регулируемая государством, возникает при капитализме, отражает объективные потребности и интересы его развитая. В дальнейшем место и роль социального страхования значительно возрастают, что обусловливается увеличением количества и качества требуемых услуг, ростом их стоимости и в связи с этим расширением границ социальной деятельности государства.

   В социально-политическом аспекте социальное страхование представляет собой  способ реализации конституционного права граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности или отсутствия таковой от рождения, потери кормильцу, безработицы. Размеры получаемых средств зависят от величины трудового стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности иди инвалидности, и регулируются действующим законодательством.

   Организация социального страхования базируется на следующих основных принципах:

   - всеобщность обеспечения граждан по социальному страхованию, причем в наибольшей доле за счет средств предприятий, организаций и государства;

  - оптимальное сочетание интересов личности, трудовых коллективов и общества в целом при использовании средств социального страхования;

  - управление последним через организации трудящихся.

  Социальное  страхование, предполагает активную роль профессиональных союзов и других общественных организаций в формировании и использовании соответствующих целевых фондов.

   Важнейшая задача социального страхования  заключается в создании необходимых  условии для воспроизводства  трудовых ресурсов.

   Во-первых, предоставляемое из фондов социального  страхования материальное обеспечение, медицинское обслуживание нетрудоспособных членов общества содействуют восстановлению трудоспособности работников и возвращению их к активной деятельности в различных отраслях и сферах народного хозяйства. Реабилитация инвалидов, создание для них возможности заниматься общественно полезным трудом также обеспечивают занятость, снижают нагрузку на государственные источники финансирования соответствующих социальных программ. Пенсионное обеспечение строится таким образом, чтобы за счет лиц пенсионного возраста добиться относительного расширения трудовых ресурсов, плавной смены поколений трудоспособного населения, рационального его распределения по отраслям, территориям, сферам экономики.

   Во-вторых, за счет средств социального страхования  содержатся временно безработные лица, осуществляется их переобучение и переквалификация. Последствия научно-технической революции, развивающейся в рамках рыночной экономики, требуют постоянного увеличения денежных выплат временно безработным, расширения социальных программ по их материальной поддержке и трудоустройству. Данная область социального страхования в настоящее время выступает как важнейшее условие осуществления процесса воспроизводства трудовых ресурсов.

   Вместе  с тем социальное страхование - это  неотъемлемая часть политики государства  в социальной сфере, в которой  человек существует как индивидуум и личность. Обоснованная система социального страхования - одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости в обществе, создания и поддержания политической стабильности.

   Таким образом, посредством социального  страхования общество решает следующие задачи:

   - формирует денежные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе;

   - обеспечивает необходимое количество и структуру трудовых ресурсов, а также их распределение в соответствии с объективными потребностями данного этапа развития общества;

   - сокращает разрыв в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества;

   - добивается выравнивания жизненного уровня различных социальных групп населения, не вовлеченного в трудовой процесс. 

   1.5.2 Медицинское страхование  

   Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в случае потери здоровья от любой причины. Медицинское страхование связано с компенсацией расходов граждан, обусловленных получением медицинской помощи, а также иных расходов, связанных с поддержанием здоровья [4. c 223].

   Это определяет особенность объектов страхования, в качестве которых выступают  расходы по лечению застрахованного, связанные со следующими обстоятельствами:

• с посещением врачей-специалистов и принятием необходимых процедур и другого лечения в амбулаторных условиях; приобретением медикаментов;
• с пребыванием в стационарном медицинском учреждении; получением стоматологической помощи и зубным протезированием;
• с проведением профилактических мероприятий.

   До  недавних пор медицинское страхование  являлось составной частью государственного обязательного социального страхования, проводимого за счет средств предприятий и учреждений. При потере здоровья застрахованные рабочие и служащие имеют право на денежное пособие по месту работы в максимальном размере полного заработка в зависимости от своего трудового стажа на весь период нетрудоспособности в пределах четырех месяцев. Если нетрудоспособность застрахованных продолжается свыше четырех месяцев, то они переводятся на пенсию по инвалидности. Указанные пособия и пенсии позволяют застрахованным лицам полностью или частично возмещать потери в своих семейных доходах, связанные с временней, длительной или постоянной нетрудоспособностью. Такая система медицинского страхования в составе социального страхования действует у нас в условиях бесплатного здравоохранения, то есть оказания гражданам бесплатной медицинской помощи в больницах и поликлиниках.

   На  данный момент в России определены два уровня медицинского страхования - обязательный и добровольный. Фонды обязательного медицинского страхования становятся источниками развития страховой медицины, при этом страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию уплачиваются за работающих граждан - из средств предприятий и организаций и включаются в расходы по их содержанию; за нетрудоспособных граждан, а также за работающих в бюджетных организациях - из средств бюджетов соответствующих уровней.

   В основу проведения обязательного медицинского страхования положены программы обязательного медицинского обслуживания, в которых определены объемы и условия оказания медицинской и лекарственной помощи населению. В них закладывается минимально-необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому гражданину, имеющему соответствующий страховой полис, право на пользование этими услугами. 

   1.5.3 Имущественное страхование 

   Существует  множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать  по следующей схеме [2. c 132]:

1. Сельскохозяйственное:

   - сельскохозяйственных культур

   - животных

    - прочего  имущества с/х предприятий 

2. Транспортное:

   - страхование  грузов

   - судов

   - авиационное

3. Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и транспортное страхование).
4. Страхование имущества физических лиц:

   - страхование  строений

   - животных

   - домашнего  имущества

   - транспортных  средств граждан

   Действующее законодательство в Российской Федерации запрещает выплату страховых возмещений превышающих реальную стоимость застрахованного объекта. Таким образом, не допускается заключение двух одинаковых договоров в разных страховых компаниях.  

   1.5.4 Страхование рисков 

   Страхование рисков включает:

• производственные риски (связанные с временной остановкой производства из-за аварий, забастовок, военных действий и т.п.)
• строительные риски - в качестве ущерба оценивается потеря доходов, появление дополнительных расходов, связанных с наступлением страхового случая (отличие от имущественного страхования)
• коммерческие риски - связанные с возникновением убытков или сокращения прибыли страхователя из-за неблагоприятной рыночной конъюнктуры, нарушения условий договора покупателем
• финансовые риски - риск не возврата инвестором средств, вложенных в предприятие
• валютные риски
• атомные риски