Перестрахование и сострахование

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Понятие перестрахования…………………………………………...4
2. Сущность сострахования……………………………………………9

Заключение……………………………………………………………………….13

Список  литературы………………………………………………………………15

Введение

Каждая страховая компания стремится к созданию устойчивого  страхового портфеля, который бы состоял  из большого количества договоров, но с невысокой степенью ответственности  по каждому риску. Для ограждения от возможных финансовых затруднений  страховщики прибегают к совместному  страхованию (сострахованию) или к  перестрахованию.

Перестрахование – это передача риска от страховщика другому.

Сострахование – это заключение договора страхования в отношении кого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Этим и обусловлена  актуальность темы работы. Степень  ответственности должна соответствовать  финансовым возможностям страховой  компании. Но из-за конкуренции отбор  благоприятных для страховщика  рисков осложняется, и поэтому в  страховой портфель попадают договоры с чрезвычайно высокой ответственностью, при которой наступление страхового случая может оказаться финансовой катастрофой для страховой компании, поэтому и существуют системы  страховых отношений как сострахование  и перестрахование.

Цель работы – изучить  данные системы отношений (сострахование  и перестрахование).

Задачи:

1. Определить понятие перестрахования;
2. Рассмотреть сущность соцстрахования;
3. Обобщить выводы.

1. Понятие перестрахования

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, передает часть  ответственности по ним, с учетом своих финансовых возможностей, на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного  портфеля страхований, обеспечения  финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Одновременно передается соответствующая доля страховой  премии. Частный случай перестрахования  – сострахование, при котором  одновременно два или несколько  страховщиков по соглашению принимают  на страхование крупные риски.

Изучение основных форм организации перестраховочной защиты свидетельствует: перестрахование  не должно рассматриваться только с  точки зрения единичных рисков. Есть и другие причины, объясняющие ту важную роль, которая принадлежит  перестрахованию в обеспечении  финансовой устойчивости страховой  компании. Например, страховая компания сталкивается с опасностью серьезных  финансовых потерь не только в результате опасности или угрозы ущерба от особо  крупного риска. Осторожная компания учитывает  также возможность убытков в  результате ответственности по большому количеству не очень крупных рисков в результате наступления одного случая, такого, как землетрясение, наводнение или ураган. Предусматриваться  должна также возможность того, что  в течение одного года страховщику  будет предъявлено необычно большое  количество исков, превышающих средний  уровень. Ответственность, связанная  с такими случаями, может также  передаваться перестраховщикам.

Перестрахование дает возможность  предусмотреть все эти случайности, поэтому потребность в перестраховании  можно сформулировать как возмещение ущерба:

- по единичному риску;

- по одному очень крупному  риску или

- возмещение ущерба, связанного  с наступлением одного катастрофического  случая.

Крупный ущерб может  возникнуть вследствие:

- сложения убытков по  одному страховому случаю; более  высокого, чем в среднем, количества  страховых случаев;

- большего количества  потерь в течение одного года  вопреки сложившейся тенденции.

Перестрахование решающим образом влияет на обеспечение финансовой устойчивости страховщика. Во-первых, в каждом отдельном виде страхования  неизбежно существует большое количество очень крупных или особо крупных  рисков, которые одна страховая компания не может взять целиком на себя. В случае особо крупных рисков она может либо ограничить их принятие с учетом своих финансовых возможностей и пойти путем сострахования  с другими страховыми компаниями, действующими на том же рынке или  даже на различных рынках, либо принять  большую долю риска с расчетом передачи его части другой страховой  компании или компании, занимающейся перестрахованием.

Каким именно путем пойдет страховая компания, зависит от выбранного вида страхования. Самое главное  – страховая компания лучше защитит  себя в случае наступления особо  крупных рисков, сократив уровень  ответственности по сравнению с  взятыми обязательствами. Другими  словами, «крупные риски» в ее портфеле сводятся до уровня, который позволяет  страховой компании без опасности  для себя принять их.

Во-вторых, с помощью  перестрахования можно выравнивать  колебания в результатах деятельности страховой компании на протяжении ряда лет. В перестраховании действует  тот же принцип распределения  риска, что и в страховании. На результатах деятельности страховой  компании в течение одного года могут  неблагоприятно сказаться либо существенные потери от большого числа страховых  выплат, вызванных наступлением одного страхового случая, либо очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение года. Перестрахование выравнивает такие колебания. Тем самым достигается стабильность результатов деятельности страховой компании на протяжении ряда лет, и это крайне важно для обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Суммируя вышеизложенное, можно сказать, что страховая  компания нуждается в перестраховании, чтобы иметь возможность покрывать  потери по единичным крупным рискам, потери в результате наступления  катастрофических случаев либо потери по рискам в случае наступления более  высокого, чем в среднем, количества страховых случаев. Практически  она делает это, принимая на страхование  риски частично за счет средств своих  перестраховщиков. Иначе говоря, перестраховщик оказывает финансовую поддержку  страховой компании, чтобы она  могла расширить свою деятельность. Это крайне важно для страховщика, заинтересованного в проникновении  на рынок и расширении возможностей своей компании. Он не может сделать  этого, если без угрозы для своей  финансовой устойчивости будет принимать  лишь незначительную часть крупных  рисков.

Благодаря перестрахованию  страховщик в состоянии принимать  в страхование большее количество рисков, чем без перестрахования. Это дает страховой компании возможность  применять закон больших чисел  и основной принцип страхования, согласно которому многие должны покрывать  убытки нескольких. Чем больше договоров  заключено страховой компанией, тем более сбалансированным становится ее страховой портфель и тем меньше колебаний в предъявляемых ей претензиях по страховым выплатам. Перестрахование позволяет страховщику  расширить перечень рисков, принимаемых  в страхование, охватить большее  количество видов страхования, дает возможность страховщику защитить активы компании в случае неожиданно неблагоприятных результатов в  одном из конкретных видов страхования.

Таким образом, перестрахование  – необходимое условие обеспечения  финансовой устойчивости и нормальной деятельности любого страховщика вне  зависимости от размера его собственного капитала и страховых резервов. Согласно закону больших чисел, на котором  базируется страхование, совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых весьма общих  условиях к результату, почти не зависящему от отдельного случая. Чем  большее количество объектов страхования  с приблизительно равной стоимостью и вероятностью наступления страхового случая застрахованы страховой компанией, тем устойчивее страховой портфель (совокупность застрахованных объектов), и результаты страховых операций могут быть исчислены заранее  с достаточно высокой степенью точности.

Однако в большинстве  случаев страховые общества не имеют  возможности создать идеально сбалансированный портфель, поскольку количество объектов страхования небольшое или в  портфеле содержатся крупные и опасные  риски. Для выравнивания страховых  сумм, принятых на страхование объектов, приведения потенциальной ответственности  по совокупной страховой сумме в  соответствие с финансовыми возможностями  страховой компании, и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховщика используется перестрахование. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может часть его передать другому  перестраховщику. Такая операция именуется  ретроцессией.

Итак, первая и практически  самая важная функция перестрахования  – это ограничение риска, т. е. перестрахование уменьшает страховой  риск отдельного страховщика. С передачей  страховщиком части риска перестраховщику  риск, который обязан нести сам  страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести  с учетом своих финансовых возможностей.

Другая функция перестрахования  имеет первостепенное значение для  страховщиков, только начинающих операции на страховом рынке. Такие страховщики  с помощью перестрахования могут  увеличить объем ответственности  по заключаемым договорам. Перестраховщики  дают небольшим страховым компаниям  возможность увеличить прием  большего числа более крупных  рисков, чем при использовании  только собственных средств. Более  крупным страховым компаниям, начинающим работать в новых для них отраслях страхования, также целесообразно  передавать перестраховщикам крупные  доли риска. Такой подход позволит им накапливать необходимый опыт довольно безопасным путем.

Договорные отношения носят обязательный, облигаторный характер. Перестраховочный договор является юридическим документом, определяющим взаимоотношения сторон. В договоре подчеркивается обязанность перестрахователя передавать в перестрахование «все и каждый» принятые на страхование риски, а перестраховщика – принимать их на свою ответственность в падающей на него доле.

Перестрахование существенно  увеличивает возможности страховых  организаций в принятии на страхование  крупных рисков. Рынок перестрахования  интернационален по своей природе; практически все крупные российские страховщики перестраховывают свои риски за рубежом, преодолевая, таким  образом, ограниченные финансовые возможности  внутреннего страхового рынка.

Не подлежит перестрахованию  риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части  дожития застрахованного до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события. Страховщики, имеющие  лицензии на осуществление страхования  жизни, не вправе осуществлять перестрахование  рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

2. Сущность сострахования

Еще одной формой комбинированной  организации страхования является сострахование.

Сострахование – это  страхование одного объекта страхования  по одному договору совместно несколькими  страховщиками (состраховщиками).

Такое определение сострахования  вытекает из ст. 12 Закона об организации  страхового дела и ст. 953 ГК, посвященных  сострахованию.

Некоторые авторы полагают, что непременным условием сострахования  является его осуществление в  отношении одного и того же объекта  на случай наступления одного и того же события (страхового случая). Если объект застрахован от разных рисков, то имеет  место страхование от разных страховых  рисков, что предусмотрено ст. 952 ГК.

С этой точкой зрения следует  согласиться. Поэтому, хотя ст. 953 ГК, посвященная  сострахованию, не говорит о том, что непременным его признаком  является страхование объекта от одного и того же страхового риска, сама конструкция сострахования  предполагает именно такой вариант.

Сострахование не превращает договор страхования в многосторонний договор. При состраховании имеет  место множественность лиц в  страховом обязательстве на стороне  страховщика.

В договоре сострахования  должны содержаться условия, определяющие права и обязанности страхователя перед страховщиками (в том числе  и по выплате им страховой премии), а также страховщиков (всех вместе и каждого в отдельности) перед  страхователем (в том числе и  по страховой выплате).

В итоге для сострахования  характерно следующее:

- страхователем выступает  одно лицо;

- страхование осуществляется  в отношении одного объекта; 

- по одному договору;

- совместно несколькими  страховщиками; 

- по одному и тому  же страховому риску.

Статья 953 ГК предусматривает, что если в договоре сострахования  не определены права и обязанности  каждого из страховщиков, они солидарно  отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за страховую выплату.

Следовательно, в качестве общего правила ГК предусматривает  солидарную ответственность страховщиков перед страхователем за страховую  выплату. Это означает, что при  возникновении у страхователя права  на страховую выплату он может  требовать ее как от всех страховщиков совместно, так и от любого из них  в отдельности, притом как полностью, так и части данной выплаты.

Вместе с тем договором  страхования может быть предусмотрена  и долевая ответственность страховщиков перед страхователем. Например, собственник  жилого дома застраховал свое строение от пожара по одному договору страхования  одновременно у трех страховщиков. При этом предусмотрено, что обязательство  первого страховщика составляет 50% от стоимости строения, второго  – 30%, третьего – 20%. Отметим, что выплата  страхового возмещения (страховой суммы) одним из страховщиков не порождает  автоматически обязанности по выплатам у других страховщиков. Каждый из них  вправе оспаривать правомерность собственной  выплаты.

Если страховщики разделили  между собой ответственность  не в договоре страхования, а в  договоре, например, о совместной деятельности или в соглашении о создании страхового пула, то такое распределение не порождает долевой ответственности  при исполнении договора сострахования. И страхователь вправе требовать  страховой выплаты на условиях солидарной ответственности.

Договор сострахования  отличает от двойного страхования то, что в последнем случае будет  столько договоров страхования, сколько будет страховщиков, т.е. страхователь заключает с каждым из них самостоятельный договор. При состраховании же имеется  лишь один договор страхования. Это, правда, не исключает того, что и при состраховании каждый из страховщиков выдает страхователю персональный страховой полис под свою долю обязательств, но в юридическом плане договор будет все же один. Кстати, страховой полис при состраховании может быть и совместным.

На практике принято, что  условия договора сострахования  формирует тот страховщик, который  несет большую долю обязательств перед страхователем. Такого страховщика  обычно называют лидирующим. Страховщики, принимающие участие в состраховании  в меньшей доле, следуют за условиями  договора (и, соответственно, правилами  страхования), принятыми тем страховщиком, чья доля является наибольшей (т.е. следуют  за лидирующим страховщиком).

При наличии соответствующего соглашения между состраховщиками  один из них может представлять всех состраховщиков во взаимоотношениях со страхователем, оставаясь ответственным  перед ним только в своей доле. Такой страховщик должен иметь от других состраховщиков надлежащим образом  оформленную доверенность. Отметим, что выделение лидирующего (основного) страховщика не превращает договор  сострахования в обязательство  с участием лишь одного страховщика  либо в разновидность перестрахования.

Для совместного страхования  крупных или особо крупных  рисков страховщики могут создавать  на основе соглашения о совместной деятельности простые товарищества, получившие в практике страхования  название страховых пулов (Пул (от англ. pool) – буквально «общий котел»). В рамках этих пулов страховщики могут координировать свою деятельность по выполнению договоров сострахования, распределять риски в процессе их заключения, конкретизировать общие договорные обязанности, осуществлять иное сотрудничество в ходе реализации своих обязательств, включая взаимные.

Сострахование может иметь  место как по инициативе страхователя, который, будучи неуверенным в надежности страховой защиты, предлагаемой ему  одним страховщиком, требует привлечь к этому делу дополнительных страховщиков, так и по инициативе страховщиков, каждый из которых поодиночке сомневается  в собственных возможностях.

Сострахование – институт, призванный поднять уровень страховой  защиты интересов страхователя. То, что не по силам одному страховщику, они могут сделать сообща. В  равной мере сострахование способствует развитию деловых связей между страховщиками, углубляя и расширяя производственную кооперацию между ними, что способствует развитию рынка страховых услуг.

Заключение

Сострахование – это  заключение договора страхования в  отношении кого-либо объекта сразу  несколькими страховщиками с  указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Сострахование осуществляется на следующих принципах.

1. Риск делится между  состраховщиками в определенных  пропорциях.

2. Условия страхования  и тарифы одинаковы для всех  участвующих страховщиков. Один  из них выполняет роль ведущего  страховщика. Он ведет переговоры  со страхователем, получает и  распределяет страховую премию, занимается урегулированием страховых  случаев. 

3. Каждый состраховщик  несет ответственность перед  страхователем за свою часть  страхуемого риска. Как правило,  они не связаны друг с другом  солидарной ответственностью, хотя  ГК РФ предусматривает такую  возможность. 

Перестрахование – это  передача риска от страховщика другому. Оно используется в случае, когда  обязательства по договорам страхования  превосходят финансовые возможности  первичного страховщика. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования  или части страхового портфеля по видам страхования. Передача риска  на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части  страховой премии. Важная особенность  перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования  риска, всю ответственность перед  страхователем по страхуемому риску  полностью несет первичный страховщик. Перестраховочная организация участвует  в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.

Отношения перестрахования  оформляются перестраховочным договором. В качестве перестраховщика могут  выступать другие страховые организации, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные организации. Как правило, каждая страховая организация одновременно передает и принимает договоры на перестрахование.

Перестрахование существенно  увеличивает возможности страховых  организаций в принятии на страхование  крупных рисков. Рынок перестрахования  интернационален по своей природе; практически все крупные российские страховщики перестраховывают свои риски за рубежом, преодолевая, таким  образом, ограниченные финансовые возможности  внутреннего страхового рынка.

Не подлежит перестрахованию  риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части  дожития застрахованного до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события. Страховщики, имеющие  лицензии на осуществление страхования  жизни, не вправе осуществлять перестрахование  рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

Список  литературы

1. Гвозденко А.А. Основы страхования. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 275 с.
2. Зайцева М.А. Страховое дело. – М.: Проспект, 2009. – 315 с.
3. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело. – М.: Центр, 2009. – 218 с.
4. Страховое дело: Учебник / Под ред. проф. Л.И. Рейтмана. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 242 с.
5. Шахов В.В. Введение в страхование. – 2 изд. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 224 с.
6. Шахов В.В. Страхование. М.: Юнити, 2010. – 206 с.
7. http://www.mosuruslugi.ru/articles/301/
8. http://straxovikst.ru/straxovanie-voprosy-i-otvety/111-perestraxovanie-i-sostraxovanie.html