Понятие и сущность страхования

План.

        ·

·   ·Введение.

        ·

·   ·История развития страхования.

        ·

·   ·Что такое страхование.

        ·

·   ·Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей.

        ·

·   ·Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования. Классификация по роду опасностей.

        ·

·   ·Принципы обязательного и добровольного страхования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение. 

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. 

      Рискованный характер общественного  производства - главная причина беспокойства  каждого собственника имущества и товаропро-изводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно. 

      Между тем жизненный опыт, основанный  на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

При этом чем  большее количество хозяйств участвует  в раскладке ущерба, тем меньшая  доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба. 

      Наиболее примитивной формой  раскладки ущерба было натуральное  страхование. За счет запасов  зерна, фуража и других однородных, легко делимых  продуктов,

формируемых путем  подушных натуральных взносов, оказывалась  материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое  страхование ограничивалось естественными  рамками однородности и делимости  формируемых с его помощью  натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме. 

      Раскладка ущерба в денежной  форме создавала широкие возможности  прежде всего для взаимного  страхования, когда сумма ущерба  возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.  

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.  

      Термин “страхование”, выражающий  пере-распределительные отношения,  по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других  смысловых значений этого слова.  В частности, выражение “страхование”  (страховка, подстраховка) иногда  употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.        

      Перераспределительные отношения,  присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием  страхового фонда с помощью  заранее фиксированных страховых  платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.  

Эти особенности  страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.       

      Специфические страховые отношения  являются объектом страховой  науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.  

      Страхование во все времена  считалось доходным делом. Такие  фирмы, как скажем, английская  “Ллойдс”, являются явными “передовиками  производства” по части сбора  прибыли в странах с рыночной  экономикой.

                История развития страхования. 

Возникновение страхования.

      В докапиталистических обществах  основной формой страхования  была страховая взаимопомощь. Сначала  она носила характер разовых  соглашений о взаимопомощи в  области путевой, странствующей  торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д. 

      В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и др. Имеются сведения о том, что в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов касающиеся вопросов как распределения доходов от торгово-разбойничьих операций, так и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.

      Интересными сведениями располагает  наука о страховых отношениях  в сфере торговли в истории народов бывшего СССР, например, у украинских чумаков. Чумачество возникло в 13 веке и продолжало играть существенную роль в украинской торговле вплоть до появления железных дорог.  

Чумаки ездили с рыбой и солью к берегам  Черного и Азовского морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили их по разным местам. Они совершали свои путешествия караванами (ватагами), на подводах запряженных волами. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается другой1 Пpимечание: 1 См. Рыбников С.А. Очерки из истории страхования в Росии (Вестн. гос. страхования, 1927,  № 19, 20 С. 112.). 

      Во всех этих случаях просматривается  одна и таже цель: обеспечение  возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность - здесь нет еще регулярности вносимых в общую кассу платежей. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возмещать убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования.

      В дальнейшем страхование приобретает  более совершенную форму, то  есть оно строиться на основе  регулярных платежей, которые приводят  к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот, конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи  их членам в несчастных случаях, а в случае смерти -  осиротевшим семьям.  

Они существовали, в частности, в Древней Индии  и в Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев. При всей недостаточности имеющихся о них сведений, оставляющих открытым вопрос о том, существовал ли у них постоянный страховой фонд или пособия выплачивались в порядке последующей раскладки, по мнению некоторых ученых, здесь уже существовали регулярные, связанные с определенными сроками страховые взносы. 

      Страхования на Руси.     

      Появление страхования на Руси  связывают с памятником древнерусского права - “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о законодательстве

10-11 веков. Особое  значение имеют нормы, касающиеся  материального возмещения вреда  общиной (вервью) в случае убийства. Например: “Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен.”1 Пpимечание: 1 Гривна - слиток серебра, служивший денежной и весовой еденицей Киевской Руси. (ст. 3). 

      “Если убийство совершено не  умышленно, а в ссоре или  на пиру при людях, то убийца  выплачивает виру (денежный штраф. - Авт.) также с помощью округи”. 

(ст. 6). 

      “Если кто откажется от участия  в уплате дикой (подушной - Авт.) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда платит” (ст. 8).

       В ст. 6 и 8 “Русской правды”  можно обнаружить все элементы  договора страхования гражданской  ответственности, полагая, что  при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.1 Пpимечание: 1 См. Рыбников С.А. Указ. соч. С. 111. 

 Задачи страхового  обеспечения носили некоторые  государственные мероприятия, организуемые  центральной или местной властью  с разнообразными целями. Так,  в связи с историческими условиями  существования древееврейского  народа среди окружавших его  племен одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства, в частности, освобождение новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов. 

      Примеры государственного страхования  давала и Московская Русь. Как  известно, уже после свержения  татаро-монгольского владычества  на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство.  Предотвратить такую продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551 г.)  

“О искуплении пленных”. В ней предусматривались  три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. “Сколько годом того пленного окупу из царевой казны разойдется,- говорилось в “Стоглаве” ,- и то раскинути на сохи (податная единица) по всей земле чей кто ни буди всем ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных началах. В последствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие от “Стоглава” в зависимости от социального положения плательщика три размера “полоняничных” платежей.  

Минимальный размер - 2 деньги (деньга - полкопейки) - был установлен для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний - 4 деньги - для крестьян и самый высокий - 8 денег - для городских и посадских жителей, а также крестьян приписанных к церковным и монастырским вотчинам. 

      В уложении были определены  и размеры сумм, предназначенных  для выкупа, которые зависили  от социального положения пленника. Так, на крестьян и боярских  людей отпускалось по 15 рублей, на  посадских людей - по 20 рублей; на  стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в отношении московских стрельцов - 40 рублей. Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и , кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.1 Пpимечание: 1 См. Соборное уложение 1649 г. М: ВЮЗИ, 1958, С. 25.  

      Сущность норм указанных нормативных  актов в отношении выкупа пленных  по разному оценивается в научной литературе. Одни авторы полагают, что мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием.2 Пpимечание: 2 См.: Рейтман Л.И. Личное страхование в СССР. М.: Финансы, 1969. С. 28.

      По мнению других, можно констатировать, что организация финансирования выкупа пленных, несмотря на ее налоговые формы, имела все существенные элементы государственного обязательного страхования на случай пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского приказа - хранителя и распорядителя страховых средств.1 Пpимечание: 1 См: Райхер В.К. Указ. соч. С. 83. Заканчивая рассмотрение докапиталистических типов страхования, необходимо отметить, что несмотря на некоторые особенности его проявления в различных социально-экономических условиях и регионах мира общим является то, что оно было взаимным то есть члены того или иного коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения доходов. 

      Страхование в дооктябрьской  России.

       Что касается дореволюционной  России, то здесь страховое дело  осуществляли многочисленные предприятия  и общества. Ведущую роль играли предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% - земств, 8% - городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей2 Пpимечание: 2 Тагиев Г.М. Развитие государственного страхования в СССР. М: Финансы, 1978 г С. 6,8.. 

      Наибольшее распространение в  дореволюционной России имело  страхование от огня.  

Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось  Первое российское страховое от огня общество. В течение последующих  тридцати лет было открыто по  страхованию от огня еще два  общества- Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и “Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ. 

      Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10 акционерных обществ.

      Пять обществ осуществляли в  1913г. операции по страхованию  стекол от разбития, впервые введенному  в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. С 1899г. этим видом страхования стало заниматься общество “Россия”.

Страхование стекол получило распространение только в  крупных городах, где возводились  большие здания, обширные торговые и промышленные помещения и т.д. 

      С 1900 г. общество “Помощь”  начинает проводить страхование  от краж со взломом, потом  этот вид страхования был включен  в сферу деятельности общества  “Россия”. Однако популярностью  такое страхование не пользовалось.

      Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн. руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с капиталом 15,8 млн. руб. - в Варшаве. Среди русских акционерных обществ крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество “Россия”. Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала  “России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб.  

      Второе место после акционерных  обществ занимали земства (органы  местного самоуправления в ряде  центральных губерний дореволюционной России).

В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.

      Личное страхование появляется  в России в середине 30-х годов  прошлого века. В 1835 году было  организованно первое акционерное  общество по страхованию жизни, которое получило название “Российское общество застрахования капиталов и доходов.” Разновидность личного страхования - страхование от несчастных случаев.  

      Страховое дело в Советской  России.    

 Страховое  дело формально существовало  в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком - Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.

      Ситуация резко изменилась в  связи с легализацией предпринимательства  в России, когда коммерческие, финансовые  и хозяйственные риски сделались  повседневной реальностью для  десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков. 

      Современные виды страхования.     

Традиционно выделяются три направления страхования: страхование  имущества, страхование ответственности, индивидуальное страхование. Российские страховые компании активно вторгались во все эти сферы. Вот, к примеру, перечень видов страхования, предлагаемых клиентам компанией АСКО:

·   ·страхование ренты; 

· страхование кредитов; страхование инвестиций; 

· групповое и семейное страхование; 

· страхование квартир; страхование дачных домов; 

· страхование расходов на лечение; 

· страхование коммерческого риска; 

· страхование имущества и помещений предприятий; 

·   ·авто-каско, страхование индивидуальных средств транспорта; 

· страхование дополнительного оснащения и оборудования автомобиля; 

·   ·страхование жизни; страхование от СПИДа; 

· страхование гражданской ответственности; 

· страхование транспорта кооперативов; 

· страхование новобрачных; страхование детей; 

· страхование домашних и с-х животных; 

· страхование с-х помещений и оборудования; 

·   ·страхование средств вычислительной техники и программных средств; 

·   ·страхование от развода; 

·   ·групповое и индивидуальное страхование от несчастного случая; 

·   ·страхование перевозимых грузов; 

·   ·страхование спортсменов; гарантийное страхование; 

·   ·страхование домашнего имущества; 

·   ·страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам; 

·   ·страхование кооперативов; страхование туристов; 

· страхование водительских курсов; 

· страхование водного транспорта; 

·   ·страхование водителей; страхование водительских прав; 

·   ·страхование договоров; 

·   ·страхование транспортных средств государственных и совместных предприятий; 

· страхование здоровья водителей и пассажиров транспортных средств; 

·   ·страхование студенческих строительных отрядов; 

·   ·групповое и индивидуальное страхование жизни и здоровья единовременным взносом или ежемесячной уплатой платежа; 

·   ·страхование выставок; 

страхование здоровья с гарантированной медицинской помощью.

      В стране сегодня насчитывается  более тысячи организаций, получивших  лицензии на право ведения  страховой деятельности.

Что такое страхование. 
 
 

Согласно статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании”. 

      Страхование представляет собой  отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных  событий (страховых случаев) за  счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых или страховых  взносов (страховых премий).

Это позволяет  сделать следующие выводы.

1.   Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).1 Пpимечание: 1 Может быть и больше, если это специально оговаривается в договоре стахования.  

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или  частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом  событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).                                                                                        

Если клиентов устраивают эти условия, то они                  подписывают договор страхования установленной формы и однократно  или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором. 

      Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Статья 5 закона “О страховании”.   

Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. 

      При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека  с переломом и т.д.), при котором  страхователю нанесен ущерб (экономический  или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

      Из анализируемых определений  следует, что страховщик и страхователь  регулируют страховое экономическое  отношение специальным договором.

В мировой практике он получил название полис.1 Пpимечание: 1 Police (фр.) - расписка  

Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплотить  страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

      Понятие договора страхования  имеется в статья 15 закона “О  страховании”.