Понятие информационных банковских систем,их виды и общая характеристика

Министерство  образования и науке в Украине

Крымский  экономический институт ГВУЗ

«Киевский экономический университет»

им. В.Гетьмана 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат

По дисциплине: «Информационная система и технологии в банковской сфере»

На тему: «Понятие информационных банковских систем,их виды и общая характеристика» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнена:

Студентка 4 курса

БД-41-07

Мельничук О.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

г. Симферополь 2010

План 

Введиние……………………………………………………………………….…3

1.Особенности  информационных банковских систем  и технологи........……..4

2.Виды информационных банковских технологи………………………….….9

Заключение…………………………………………………………...…………15

Список использованной литературы………………………….………………16 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Устойчивая и  эффективная работа большого предприятия  всегда базируется на отлаженном технологическом  процессе. От того, насколько он управляем, контролируем, оптимален, зависит и  качество продукта, и рентабельность производства. Так и банк, как  предприятие, выдающее свою собственную  продукцию - банковские услуги, - должен постоянно заботиться о совершенствовании  своих технологических процессов.

В настоящее  время одним из ключевых факторов такого совершенствования являются информационные технологии. Компьютерная обработка информации, сопровождая  все значительные элементы технологического процесса, дает качественно новые  возможности для ведения бизнеса.

Организация любого рабочего места в банке начинается с установки на нем персонального  компьютера, подключенного к единой информационной сети банка. Возможности  отдельного компьютера для автоматизации  работы довольно велики, но возможности  компьютера, подключенного к другим компьютерам, становятся поистине безграничными. Компьютерная сеть в этом смысле представляет собой общее информационное пространство, в котором любой технологический  процесс обязательно сопровождается обменом информацией. Подобно тому, как работники разных служб передают друг другу необходимые сведения, компьютеры в сети тоже пользуются информацией, добытой всеми другими  компьютерами. Но при этом информация не искажается при передаче, используется наиболее полно и разносторонне. Автоматизация техпроцесса при  этом является очень эффективной.

Полная интеграция информационных технологий с общей  технологией работы банка дает возможность  оптимизировать звенья технологического процесса. Этим достигается важный результат, -мы сокращаем время обслуживания клиента, ускоряем документооборот, создаем  клиенту комфортные условия обслуживания и при этом можем не увеличивать  расходы на содержание персонала.

Все, что создается  в мире информационных технологий, изучается и анализируется специалистами  банка в плане применимости этих достижений в нашем бизнесе.  
 
 
 
 
 

1.Особенности информационных банковских систем и технологий 

Информационная  банковская технология (ИБТ) - процесс  преобразования банковской информации на основе методов сбора, регистрации, передачи, хранения и обработки данных в целях обеспечения подготовки, принятия и реализации управленческого  решения с использованием средств  персональной и вычислительной техники. В финансово-кредитной системе  ИБТ способствуют своевременному и  качественному выполнению банковских функций, а также значительно  повышают уровень управления как  банковской системой в целом, так  и каждым банком и являются практической реализацией информационных банковских систем (ИБС), но сама технология без  соответствующей системы будет  неэффективна, а в современных  условиях и нежизнеспособна.

Структуризация  ИБС предусматривает выделение  элементов по функциональным признакам  объекта, например выделение модулей  системы (модуль расчетно-кассового  обслуживания, модуль учета коммерческих кредитов, модуль учета депозитов  и т.д.).

Таким образом, структура современной ИБС представляет собой набор функциональных модулей, построенных в едином технологическом  ключе, объединенных вокруг единого  финансового ядра и работающих на единой аппаратно-программной платформе.

Рассмотрим функцио

нальные подсистемы ИБС. Они отражают одну из особенностей банковских систем - модульный принцип  построения, который присущ большинству  современных банковских систем.

Модульный принцип

Модульный принцип  построения предусматривает разделение информационной банковской системы  на ряд элементов по функциональному  или объектному принципу. Эти элементы принято называть блоками или  модулями, каждый из которых представляет собой программно-информационный модуль. Например, по функциональному принципу можно выделить следующие модули: операционный день банка (банковский учет), расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, депозитарий и т.д.; по объектному принципу - модуль головного банка, филиала, отделения, представительства.

В современных  банковских системах модульность сохраняется  прежде всего на лицензионном уровне и уровне группировки интерфейсов  взаимодействия с пользователем, внутри системы модули достаточно тесно  связаны через единое информационное пространство.

Деление на функциональные модули может отличаться в системах разных производителей (фирм-разработчиков), однако в целом находится в  тесной зависимости от основных видов  банковской продукции.

Рассмотрим основные модули на примере системы автоматизации  банковской деятельности (рис. Слайд4)

Ядро системы - базовый модуль

Центральным модулем (ядром) ИБС является «базовый» модуль (модуль ядра или финансового ядра), который обеспечивает проведение аналитического и синтетического учета, составление  аналитических таблиц по требованию пользователя, архивацию учетно-аналитических  данных, т.е. подготовку и взаимодействие в информационной базе для решения  всех остальных задач банка. Все  модули системы связаны между  собой через ядро системы.

Модуль  расчетно-кассового  обслуживания (РКО) .Решаемые задачи:

учет данных о клиентах банка, включенных договорах  банковского счета, открытие и ведение  расчетных и валютных счетов клиентов;

 автоматизированное  ведение картотек документов, в  том числе 

 автоматический  расчет и взимание комиссии  с клиентов за проведение операций

 формирование  бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Банка Украины.

Модуль  учета кассовых операций. Решаемые задачи:

наличные и  валютно-обменные операции в кассах банка;

автоматический  учет бланков строгой отчетности;

 взаимодействие  касс и хранилища банка и  учет наличных средств в разрезе  рабочих мест кассиров (кассовых  окон), подведение итогов по кассам.

Модуль  учета клиентских конверсионных операций. Решаемые задачи:

регистрация заявок клиентов на покупку/продажу валюты;

операции «обязательная  продажа», «покупка/продажа за

счет средств  банка», «покупка/продажа на бирже»;

тарифов банка  для конкретного клиента;

загрузка заявок на конверсию по системе «Клиент-Банк».

Модуль  отчетности .Решаемые задачи:

формирование  широкого спектра оперативных отчетов, предоставляющих всевозможную информацию о процессах и операциях пользователям  системы;

 обеспечение  расчета в тысячах единиц и  их консолидация на основе  данных головной организации  и филиалов при получении всех  видов отчетности.

Модуль расчетов в сети S.W.I.F.Т.

Модуль  дистанционного обслуживания клиента

Подсистема «классический» «Клиент-Банк» Решаемые задачи:

v организация  защищенного электронного документооборота, включая различные типы документов:

§        платежное поручение в рублях;

§        заявление па инкассацию/аккредитив;

§        распоряжение на перевод иностранной  валюты;

§        заявление на продажу/покупку/конвертацию  иностранной валюты;

v просмотр выписок,  остатков по счетам;

v предоставление  возможности работы в режиме  холдинга;

v интеграция  с любыми внешними бухгалтерскими  программами.

v организация  защищенного электронного документооборота, включая разные типы документов:

§        поручение на перевод иностранной  валюты;

§        депозитарные поручения;

v интеграция  с любыми внешними бухгалтерскими  программами;

Модуль  учета коммерческих кредитов. Решаемые задачи:

регистрация кредитных  заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных  договоров различных видов, в  том числе кредитных линий, овердрафтов, договоров ипотечного и потребительского кредитования;

 учет обеспечения  по ссудам, расчет платежных календарей, начисление процентов и штрафов,  расчет и урегулирование резервов  под возможные потери по ссудам;

Модуль  учета депозитов .Решаемые задачи:

ведение депозитных договоров клиентов по различным  тарифным планам клиента, включая 

расчета процентов  и налогов, пролонгации, погашения  в срок и досрочного расторжения  договора и др. с автоматическим формированием необходимых документов в модуле РКО, ведение текущих  состояний договоров;

Модуль  межбанковских кредитов

Решаемые задачи:

автоматизированный  учет и оформление сделок, соответствующих  обязательств, календарей платежей, выплат процентов,;

обеспечение возможности  совместного расчета лимитов  по сделкам межбанковского кредита (МБК) и FOREX в случае, если в банке  ведутся единые кредитные лимиты контрагентов;

формирование  обязательной, внутренней и клиентской отчетности.

Модуль  вексельного учета. Решаемые задачи:

поддержка операций выпуска собственных векселей, торговых операций с чужими векселями, предоставления вексельных кредитов, инкассовых и  гарантийных операций;

 ведение реестров  собственных выпущенных в обращение  векселей, векселей на ответственном 

автоматизированное  оформление операций с векселями  в бэк-офисе;

 формирование  основных видов отчетности: внутренней  аналитической отчетности и обязательной  отчетности в соответствии с требованиями Банка Украины.

Модуль  обслуживания населения .Решаемые задачи:

обслуживание  населения с проведением всего  спектра необходимых операций «без открытия счета» и «по счету»;

прием наличных денежных средств в пользу организаций (коммунальные платежи, оплата счетов за наличный расчет, продажа предоплаченных продуктов, например телефонных и интернет-карт);

 переводы  средств без открытия счета;

операции с  ценностями (покупка/продажа драгоценных  металлов, камней, юбилейных монет, лотерейных билетов и др.);

валютно-обменные операции.

Модуль  работы с пластиковыми картами. Решаемые задачи:

•     автоматизация бэк-офисных операций банка по работе с дебетовыми и  кредитными пластиковыми картами различных  платежных систем. Поддержка всех бизнес-процессов банка по работе с пластиковыми картами;

•     автоматизация работы по эквайрингу пластиковых карт;

•     поддержка «зарплатных» проектов;

•     выпуск и обслуживание большинства  разновидностей пластаковыхкарт: VISA, Europay, MasterCard, Cirrus/Maestro, Diners Club, American Express, локальных  и др.;

•     формирование обязательной и внутренней отчетности.

Модуль  депозитарного учета .Решаемые задачи:

•      учет данных о депонентах и уполномоченных лицах (попечителях, распорядителях и  операторах счетов ДЕПО), организация  плана счетов ДЕПО;

•      ведение справочника финансовых инструментов (эмиионных и неэмиссионных ценных бумаг документарных и бездокументарных форм выпуска);

•      организация открытого, закрытого, маркированного храпения ценных бумаг;

•      начисление комиссии с клиентов за депозитарное обслуживание;

•      формирование основных видов отчетности.

Модуль  доверительного управления .Решаемые задачи:

•      автоматизированный учет и оформление операций по передаче/возврату активов (денежные средства и ценные бумаги) в доверительное управление;

•     автоматическое открытие всех необходимых  лицевых счетов для учредителей  управления;

•     ведение портфелей учредителей  управления;

•     ведение позиции по денежным средствам  и ценным бумагам;

•     определение финансового результата по операциям учредителей управления методом LIFO или FIFO;

Модуль  учета сделок на биржевом рынке ценных бумаг .Решаемые задачи:

•      автоматизированный учет и оформление сделок с ценными бумагами, заключенными на организованном рынке ценных бумаг;

•      ведение собственных (торгового  и инвестиционного) и клиентских портфелей;

•      автоматическое бухгалтерское оформление результатов операций;

•      автоматический расчет и удержание  комиссионного вознаграждения с  клиентов;

•      формирование основных видов отчетности.

Модуль  учета сделок на внебиржевом  рынке ценных бумаг

Решаемые задачи:

•      учет заявок клиентов на проведение операций с ценными бумагами;

•      ведение собственной и клиентской позиции по ценным бумагам;

•      автоматизированное оформление сделок в бэк-офисе;

•     формирование основных видов отчетности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Виды информационных банковских технологий 

Существуют различные  подходы к построению информационной технологии банка. В зависимости  оттого, что считается основными  ее элементами, можно выделить три  вида информационных технологий: операционные, документарные, объектные.

Операционные  технологии

Операционные  технологии построены в виде цепочки  операций. Под операцией в данном случае понимается любая работа, выполняемая  на одном рабочем месте независимо от функциональной задачи. Схема технологического процесса показана на рис. 1.6. 

Рис. 1.6. Пример операционной технологии

Информационная  технология в этом случае представляет собой набор технологических  точек для каждого функционального  отдела банка, состыковывать которые  достаточно сложно. В местах стыка  функциональных модулей, например, кредитный  отдел выполняет операции по договорам, но проводки в баланс делают сотрудники бухгалтерии, вследствие чего происходят постоянные задержки и возможна потеря информации. С увеличением численности  вовлеченного в процесс «выдачи  кредита» персонала пропорционально  быстро растут трудозатраты, в том  числе за счет повторного ввода данных.

Документарные информационные технологии

Документарные информационные технологии строятся на организации электронного документооборота банка. Схемы проводок не вводятся бухгалтером, а формируются автоматически  по заранее выполненным настройкам. При внедрении документарной  ИТ, работающей по данной схеме, происходит формализация процессов банка, что позволяет снизить трудозатраты и повысить скорость прохождения процессов.

Этот вид информационных технологий автоматизирует документооборот  банка. Бизнес-процессы являются ключевым элементом технологии.

Под бизнес-процессом  понимается совокупность трех элементов, включающая технологическую цепочку  обработки банковского продукта; распределение стадий обработки  документов, описывающих банковский продукт; бухгалтерский учет выполняемых  операций.

Существуют три  вида технологий: производственные, документарные, управленческие, на основе которых  реализуются соответствующие системы.

Первые поддерживают единый поток операций, связанных  с деятельностью какого-либо отдела. При этом банковская услуга определяется как продажа специфического (банковского) продукта. Поэтому этот вид систем называется производственным.

Второй вид  систем предусматривает возможность  рассмотрения и анализа банковского  продукта с разных точек зрения и  использование его для разных целей. Поэтому возникает необходимость  в более сложной обработке  и в более сложном внутреннем устройстве банковского продукта. Поэтому  в этих системах вводится новое понятие  документа. Документ определяют как  емкость для сбора всей информации по производству данного банковского  продукта. Эти системы называются документарными. Как правило, они  значительно сложнее производственных, поскольку должны обеспечивать координацию  работы нескольких подразделений банка  и соответственно приспосабливаться  к условиям, специфике и регламенту их работы.

Третий вид  систем обеспечивает информационную поддержку  принятия решений. Как правило, руководители банка и его подразделений  для эффективного выполнения своих  функций заняты одновременно в нескольких информационных процессах, переключаясь с одного вида деятельности на другой. Эти системы позволяют ускорить процесс ознакомления с новой  ситуацией, проанализировать ее и параллельно  отследить несколько бизнес-процессов, что обеспечивает своевременную  выработку наиболее эффективного управленческого  решения. Поэтому эти системы  называются управленческими. Управленческие системы не являются объектом нашего внимания, и в дальнейшем будут  рассматриваться системы первого  и второго вида.

В банке существует множество бизнес-процессов, которые  тесно связаны между собой  и образуют единый документооборот  банка 

На рис. 1.7 представлена документарная технология проведения расчетных операций платежными поручениями по одному бизнес-процессу.

Рис. 1.7. Пример документарной технологии проведения расчетных операций платежными поручениями по одному бизнес-процессу

Следует отметить, что коллективная обработка предусматривает  обработку информации по всем бизнес-процессам. Обработка документа завершена, когда он оформлен, распечатан и  проведем по балансу. Итак, основанием для запуска бизнес-процесса является документ. Все документы подразделяются на три группы:

•      платежные;

•      договоры;

•      делопроизводства.

Для каждой группы документов разработаны технологии обработки, которые определяются инструкциями и правилами обслуживания клиентов конкретного банка. Правила составляются на основе методического, организационно-технического и информационного обеспечения  банка. Таким образом, документарная  технология позволяет учитывать  специфику любого банка.

Банковская технология включает:

•      описание операции (услуги банка);

•      описание клиентов (услуги пользователей);

•      описание документов и правил их заполнения и контроля;

•      описание технологической цепочки  проведения операции (услуги);

•      описание особенностей бухгалтерского учета проведения данной операции (услуги)

В современных  ИБС автоматизированы процессы рассылки обрабатываемых электронных документов на рабочие места исполнителей, принимающих  участие в обработке данного  документа. Система позволяет точно  воспроизвести потоки первичных  документов и ограничить доступ персонала  к документам в зависимости от этапа его обработки.

В процессе обработки, перемещаясь от одного исполнителя  к другому, документы могут по-разному  отражаться в учете банкаВсе три  составляющие и представляют собой  документарную технологию (рис. 1.8.)

Рис. 1.8. Составляющие документарной технологии

В большинстве  случаев документарная технология обеспечивает автоматизацию документооборота через поддержку многостадийности обработки документов. Другими словами, для документа предусмотрено  несколько стадий обработки. Например, этими стадиями могут быть ввод документа  в ИБС, верификация и исполнение. Основным недостатком данного вида технологии является независимость  технологических процессов жизнедеятельности  отдельных документов именно внутри процесса.

Объектные информационные технологии

Объектные информационные технологии являются результатом развития документарных систем.

В процессе деятельности банка одни документы могут порождать  другие. Ввод в систему или обработка  одного документа может приводить  к изменению состояний других документов. Реальная модель банковского  финансового документооборота - это  совокупность банковских документов различных  типов, которые, изменяя в процессе обработки собственное состояние, изменяют состояние других документов.

Можно выделить три основных типа объектов. Первый тип, наиболее сложный, - это сделка. Под сделкой понимается отражение  совершенных (или планируемых к  совершению) операций привлечения или  размещения средств, покупки или  продажи каких-либо активов (ценных бумаг, валют.) Второй тип - это бумажные документы, т.е. документы, которые являются основанием для совершения операций. Третий тип - это проводки, т.е. документы, которые необходимы для отражения операций в бухгалтерском учете.

Для того чтобы  проиллюстрировать, каким образом  сделки, документы и проводки связаны  друг с другом, рассмотрим в качестве примера процедуру оформления депозитного  договора в ИБС с использованием объектной технологии.

Жизнь депозита начинается в тот момент, когда  операционист заносит в ИБС информацию о заключенном депозитном договоре путем заполнения карточки сделки соответствующего вида, в которой указываются все  основные реквизиты договора: срок, процентная ставка, сумма и т.д.

ИБС автоматически  генерирует кассовый документ, который  нужен для исполнения первой операции, связанной с жизнью договора, - внесения наличных средств. После приема наличных денег кассир, который видит документ на экране своего рабочего места, помечает документ как исполненный. В этот момент система автоматически формирует  проводку для отражения данной операции в бухгалтерском учете.

Операции начисления процентов по депозитам оформляются  в системе документами, которые  тоже автоматически создаются ИБС  с помощью специального механизма. По документам начисления процентов  формируются проводки для отражения  в бухгалтерском учете.

Таким образом, депозитный договор отражается в  ИБС с помощью одной сделки и нескольких документов и проводок, т.е. с помощью объектов трех различных  типов, связанных между собой.

Возможность использовать связные бизнес-процессы в технологии определяет еще одно требование, удовлетворение которому характеризует объектную  технологию, а именно возможность  проектирования бизнес-процессов и  связей между ними в зависимости  от потребностей и особенностей банка.В качестве примера, иллюстрирующего объектную технологию, приведем технологическую схему, включающую обслуживание клиента на бирже с использованием удаленной системы обслуживания (рис. 1.10).