Содержание и краткая характеристика кредитной политики коммерческого банка

БЕЛГОРОДСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ  им. В.Г.ШУХОВА

РЕФЕРАТ

Дисциплина: «Кредитная политика и кредитные риски»

Тема: «Содержание и краткая характеристика кредитной политики коммерческого банка».

Работу  выполнил:

СОДЕРЖАНИЕ:

1. Сущность  и содержание кредитной политики  банка.

2. Факторы кредитной политики.

  3. Основные принципы кредитной  политики.

4. Проблемы  организации эффективной кредитной  политики       

    коммерческими банками на современном этапе.

1. Сущность и содержание кредитной  политики банка.

Под кредитной  политикой коммерческого банка  понимается комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Кредитная политика определяет принципы кредитования клиентов банка, устанавливает подходы и формы выдаваемых кредитов, определяет полномочия и обязанности разных уровней банка по решению конкретных вопросов и представляет собой систему мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой  рентабельности и минимизации кредитного риска.

Кредитный процесс представляет собой достаточно сложный экономический процесс, состоящий из ряда выполняемых в определенном порядке обязательных процедур, устойчивое функционирования которого достигается путем согласования усилий всех участвующих в нем лиц, т. е. путем его организации.

Организация кредитования — это деятельность по упорядочению всех процессов, связанных  с движением кредита, во времени  и в пространстве в соответствии с принципами кредитования.

Главная задача кредитной политики заключается  в разработке единого подхода  к кредитованию, особенно при наличии филиальной сети у кредитного учреждения.

Кредитная политика призвана определять:

- основные  приоритеты в установлении и  развитии кредитных отношений  с различными категориями заемщиков,  рационально организовывать взаимоотношения  с ними на долгосрочной и  взаимовыгодной основе;

 - основные экономические и юридические рамки осуществления хозяйствующими субъектами кредитных операций: формы единых  документов и способы обеспечения исполнения заемных обязательств;

- устанавливает  общие подходы, стандарты и  процедуры кредитования конкретных  категорий заемщиков, является  основой процесса управления  кредитом.

Одной из основных целей кредитной политики является высокодоходное и высоколиквидное  размещение пассивов (включая привлечение  вкладов и депозитов) в кредитные  ресурсы с одновременным поддержанием высокого уровня качества кредитного портфеля. Проблемная и просроченная ссудная задолженность оказывает  влияние на качество портфеля. Просроченная задолженность – это та, которую  не погасили в установленный срок, то есть заемщик не исполнил обязательства  по кредиту. Проблемной считается задолженность  с прямыми или косвенными факторами  наличия или возможного возникновения  проблем с обслуживанием кредита  заемщиком и со своевременным  исполнением обязательств заемщика перед кредитором. Чем ниже уровень  проблемной и просроченной задолженности  в портфеле кредитного учреждения, тем соответственно выше его качество. Качественным кредитом считается обеспеченный заем, который погашают в оговоренный  срок без возникновения затруднений  у заемщика.

Банк  должен соблюдать оптимальный баланс между риском и доходностью. С  помощью разработки кредитной политики кредитное учреждение сводит риски  к минимальному значению, получая  максимальную возможную доходность от операций.

Высшее  руководство банка (совет директоров, правление банка) принимает кредитную  политику. Этот документ разграничивает полномочия исполнителей – сотрудников  кредитных подразделений. Другими  словами, кредитная политика банка  делегирует уровень полномочий на осуществление  конкретных действий, операций, оговаривает  уровень принятия решений.

Кредитная политика является составной частью стратегии коммерческого банка, включающая в себя определение основных направлений деятельности банка  в области кредитно-инвестиционных операций и разработку процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным  операциям при допустимом уровне рисков.

Сущность  кредитной политики банка состоит  в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т.е. в умении свести к минимуму кредитный риск. Кредитную политику можно рассматривать как определение того уровня риска, который может взять на себя банк. 

Кредитная политика устанавливает общие направления  принятия конкретных решений по выбору надежных заемщиков, объемов и сроков кредита. Она включает в свой состав набор установленных элементов.

2. Факторы кредитной политики.

При формировании кредитной политики банк должен учитывать  ряд объективных и субъективных факторов.

Можно выделить три группы факторов, определяющих кредитную политику  банка: макроэкономические, региональные и отраслевые, внутрибанковские.

1. К макроэкономическим факторам относятся:

• общее состояние экономики страны;

• денежно-кредитная политика Банка России;
• финансовая политика Правительства России.

2. К региональным и отраслевым факторам относятся:

• состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком;
• состав клиентов, их потребность в кредите;
• наличие банков-конкурентов.

3. К внутрибанковским факторам относятся:

• величина собственных средств;
• структура пассивов;
• способности и опыт персонала.

Макроэкономические факторы носят объективный характер. Банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику. Несомненно, общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономике, оказывает определяющее   влияние на   всю   финансово-банковскую систему, более того, именно она определяет и направления государственной денежно-кредитной и финансовой политики.

При выработке  конкретного механизма реализации программ государственной поддержки приоритетных направлений развития российской экономики необходимы условия для взаимовыгодных кредитных отношений банков с предприятиями реального сектора.

Региональные  факторы кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень заметны в России. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в них. Несомненно, наличие банков-конкурентов воздействует на формирование кредитных ресурсов и возможности их выгодного размещения. Оценка экономического потенциала региона, в котором действует коммерческий банк, – необходимый элемент разработки стратегии его деятельности на рынке кредитных услуг. Поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от состояния "экономического здоровья" местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

Банки могут  воспользоваться вполне обоснованными  объективными оценками состояния экономики  регионов, кредитоспособности местных  администраций в планировании своей  деятельности на региональном кредитном  рынке и в практике кредитования.

Отраслевые факторы кредитной  политики. При формировании кредитной политики банк должен учитывать и положение дел в отраслях экономики. С точки зрения предоставления кредитов наиболее привлекательными для банков являются стабильные отрасли с быстрой оборачиваемостью капитала, которых на сегодня очень мало. Отсюда – повышение кредитных рисков, низкая экономическая эффективность второго сектора, связанная с переизбытком мощностей после падения спроса на продукцию, медленными темпами банкротства.

Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, способностями и опытом персонала.

Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных  операций, является величина собственных средств (капитала) банка. К нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов. Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в т.ч. выданных ссуд и учтенных векселей).

Стабильность  депозитов, их структура по срокам привлечения  оказывают непосредственное влияние  на возможности кредитования. Банк должен стремиться привлекать средства на срочные депозиты, которые являются более надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше прогнозировать и планировать размещение этих средств в качестве кредитов.

Состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем  коммерческого банка. Банк России также  осуществляет контроль, используя данные ежемесячной и квартальной отчетности, представляемой коммерческим банком. Формы финансовой отчетности соответствуют требованиям принципов эффективного банковского надзора и содержат практически всю необходимую информацию для управления кредитным портфелем банка.

3. Основные принципы кредитной политики.

Кредитная политика коммерческого  банка должна базироваться  на следующих  основных принципах:

- адекватность системы оценки кредитных рисков и управления ими объему и сложности проводимых банком  операций кредитного характера;

- максимальное удовлетворение потребностей клиентов в кредитных ресурсах с сохранением приемлемого уровня рисков;                                

- обеспечение конкурентоспособности видов и цен кредитных услуг;

- поддержание неизменно высокого качества кредитных услуг, предоставляемых клиентам банка;

- обеспечение оптимальной сбалансированности кредитных продуктов и ресурсной базы банка  по срокам, суммам, валюте и другим условиям.

С целью их реализации необходимо осуществлять следующие мероприятия:

- развитие положительных тенденций в комплексном клиентском обслуживании, при которых кредит является одним из важных его элементов и способствует росту ресурсной базы, других операций с клиентами, получению дополнительных непроцентных доходов;

- оценка соответствия продуктового ряда коммерческого банка, его ценовых и иных параметров,  рыночным условиям и потребностям клиентов в разрезе их целевых категорий;

- совершенствование системы использования индивидуальных подходов к предоставлению  услуг с кредитным риском стратегическим и крупным клиентам банка  (в том числе, в части сложно структурированных сделок);

- совершенствование форм и методов кредитования, в том числе в виде овердрафта;

- использование стандартных кредитных продуктов (включая стандарты основных массовых продуктов) с целью обеспечения дальнейшей диверсификации портфеля, создания надежной базы для проведения операций с разными категориями клиентов, а также снижения затрат времени и себестоимости кредитных операций;

- соответствия оценки кредитных рисков требованиям, предъявляемым регулирующими организациями и межбанковскими соглашениями;

- введение в действие кредитной процедуры банка, четко регламентирующей функции и порядок взаимодействия структурных подразделений – участников кредитного процесса, а также технологию кредитной работы.

Кредитная политика коммерческого  банка призвана обеспечить наиболее эффективное размещение кредитных  ресурсов путем создания диверсифицированного продуктового портфеля, который обеспечивает адекватную принимаемому риску доходность кредитных операций.

Особое внимание необходимо уделять  вопросам доходности кредитного портфеля в целях обеспечения роста  доходной базы кредитной организации, в частности, путем формирования наиболее эффективной структуры баланса, развития новых видов операций, приносящих более высокие процентные и непроцентные доходы (инвестиционно-банковский бизнес, розничное кредитование, вложения в уставные капиталы нефинансовых организаций и т.д.) при приемлемом уровне риска.

В качестве основного источника  доходов коммерческие банки, как  правило, рассматривают доходы от коммерческого  кредитования, составляющего стабильную основу развития банков и являющегося  наиболее приоритетным.

Одной из важных  задач кредитной  политики коммерческого банка является усиление позиций банка в сегменте предприятий среднего бизнеса. Приоритетными отраслями для развития кредитования предприятий среднего бизнеса являются торговля, сфера услуг, промышленность строительных материалов, лесная и деревоперерабатывающая отрасль.

Успех на российском рынке кредитования малого бизнеса  достигается за счет упрощения процедур выдачи кредитов, совершенствования лимитной политики предоставления кредитов, разработки пакетного предложения, отвечающего  потребностям различных сегментов  малого бизнеса.  

Реализация розничного кредитного предложения коммерческими банками  может осуществляться на базе развития эффективных каналов продаж, предусматривающего создание кредитных центров, отделений  с модулем для кредитования малого бизнеса  и точек продаж кредитных  продуктов.

Одним из приоритетных направлений  кредитной политики коммерческих банков в настоящее время выступает  укрепление позиций на рынке ипотечного и потребительского кредитования физических лиц. Достижение данных целей осуществляется путем расширения каналов продаж, открытия новых центров ипотечного и потребительского кредитования банками, подключения новых каналов продаж, в том числе непрямых каналов  продаж, включая приобретение пакетов  ипотечных кредитов у других.

Одним из важнейших элементов, необходимых  для обеспечения повышения эффективности  кредитной деятельности коммерческих банков, должна стать комплексная  автоматизация работ, связанных  с кредитованием, в том числе, осуществление мероприятий по разработке системы автоматизации процесса анализа, предоставления и обслуживания стандартизированных кредитных  продуктов, а также управления налоговыми рисками.

4. Проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками на современном этапе.

По каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить кредитную политику выдачи только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают  не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение  определённого времени. Опытный  работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению  ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как  можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует  учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно  больше, и он может быть связан с  другими обстоятельствами, которые  тоже приходится учитывать:

- подрывается  репутация банка, так как большое  число просроченных и непогашенных  кредитов приведёт к падению  доверия вкладчиков, инвесторов  и т.д.;

- увеличатся  административные расходы, поскольку  проблемные ссуды требуют особого  внимания кредитного персонала  и непроизводительного расходования  рабочего времени;

- повысится  угроза ухода квалифицированных  кадров из-за снижения возможностей  их стимулирования в условиях  падения прибыльности операций;

- средства  будут заморожены в непродуктивных  активах;

- возникает  опасность встречного иска должника  к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве  ссуды привели его на грань  банкротства.

Все эти  потери могут дорого обойтись банку  и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.¹

Следствием  бурного развития потребительского кредита стало возросшее число  просроченных долгов горожан банкам. Под воздействием этого процесса началось образование цивилизованного  рынка услуг по возврату долгов частных  лиц.

На современном  этапе развития банковской системы  России внутренним регулятором кредитного риска выступает принимаемая  за основу методика оценки кредитоспособности заемщика. Методики оценки кредитоспособности заемщиков разрабатываются коммерческими  банками самостоятельно. Однако, рекомендуемые  ЦБ РФ показатели платежеспособности заемщика, которой он должен обладать при наличии ссудной задолженности  соблюдают все кредитные учреждения.

Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит и от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи  с этим при кредитовании частных  лиц банк оценивает факторы обеспечения  кредита и человеческих качеств  заемщика.

Следовательно, наиболее, актуальной проблемой потребительского кредитования банков является выбор  методики оценки кредитоспособности заемщиков  банка, чем она эффективнее, тем  ниже риск невозврата кредита, а, следовательно, выше прибыльность самих кредитных операций банка.

Основные  проблемы потребительского кредитования населения на современном этапе  можно выделить следующие:

- закредитованность населения - многие заемщики не рассчитав свои возможности по ежемесячным обязательным платежа и скрыв перед кредитным учреждением информацию о наличии иных обязательных платежей по иным кредитам, получив новый кредит, перестают платить своевременно по всем действующим кредитам;

- требуется  совершенствование методик оценки  кредитоспособности заемщиков, так  как действующие со временем  устаревают, в связи с развитием  экономики в целом, в данном  случае, приветствуется зарубежный  опыт;

- требование  действующего законодательства  по размерам создания резервов  на возможные потери по ссудной  и приравненной к ней задолженности  всегда будет снижать рентабельность  деятельности кредитной организации,  при этом данный фактор является  показателем финансовой стабильности кредитного учреждения;

- розничное  потребительское кредитование остается  серьезным фактором риска в  рамках развития общеэкономического  кризиса в стране, так как прежде всего зависит от уровня безработицы, который достигает в период пика развития кризиса 10% работоспособного населения.² Следовательно, с учетом, что практически все работоспособное население имеет кредит в настоящее время, можно с уверенность в случае затяжного кризиса прогнозировать увеличение доли проблемных кредитов до 10% от общего портфеля, что приведет к убыточности деятельности банков;

- высокие  издержки и несовершенство действующего  законодательства по взысканию  долга кредитом, также является  проблемой развития потребительского  кредитования в России;

- экспресс-кредитование сопряжено с максимумом риска потерь, однако конкуренция между значительным количеством кредитных учреждений вынуждает снижать уровень требования к заемщикам и пакету документов, предъявляемых для получения кредита, что негативно сказывается на качестве потребительского кредитования в целом;

- наиболее  дискуссионной является проблема  нарушения банками закона о  защите прав потребителей, а именно, заемщиков – физических лиц,  в части Положения п.2 ст.16 Закона  РФ «О защите прав потребителей»  запрещают обусловливать приобретение  одних товаров (работ, услуг)  обязательным приобретением иных  товаров (работ, услуг). В целях повышения доходности по кредитным операциям, банки положениями кредитного договора предусматривают оплату дополнительных услуг заемщиком при оформлении выдачи кредита, например, комиссию за ведение ссудного счёта, за рассмотрение заявки или за выдачу наличных, что является проблемой развития потребительского кредитования, хотя многие банки уже отказались от указанных тарифов и установили открытые проценты по кредитам.

Для решения  указанных выше проблем развития потребительского кредитования на современном  этапе, коммерческим банкам необходимо решить ряд задач:

- повышение  активности кредитных организаций  по обмену информацией с НБКИ (Национального бюро кредитный историй);

- приоритетно  рассматривать не только фактические  показатели финансового состояния  заемщика, но и с учетом прогноза  до конца срока кредитования  с учетом перспектив развития  всемирного экономического кризиса.

Также перспективным  направлением решения проблем потребительского кредитования является выход экономики  страны из общеэкономического кризиса, снижение уровня безработицы и исключение пробелов в действующем законодательстве по взысканию проблемной задолженности. Однако, основным доступным способом регулирования риска по кредитам физических лиц, на современном этапе, остается вопрос совершенствования собственных методик оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков России.

На современном  этапе актуальным является внедрение скоринговых методик, основной недостаток которой в оценке кредитоспособности физических лиц - ее низкая адаптируемость. Используемая же для оценки кредитоспособности система должна отвечать настоящему положению дел. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорит о его востребованности. В нашей стране наоборот - данное обстоятельство свидетельствует, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо он малоценный специалист, и, соответственно, повышается вероятность просрочки в платежах.

Еще одним  вариантом решения поставленной задачи является применение алгоритмов, методом автоматического анализа  данных, т. е. отнесения какого-либо потенциального заемщика к одному из заранее известных классов (давать / не давать кредит). Такого рода задачи с большим успехом решаются одним  из методов DataMining — при помощи «деревьев решений». Получаемая модель - это способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.

Сущность  этого метода заключается в следующем.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основании которых строится дерево, заранее известен. В нашем  случае следует знать, были ли возвращены основная сумма долга и проценты и не было ли просрочек в платежах. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы. Критерий разбиения - это различные значения какого-либо входного фактора. Для определения поля, по которому будет происходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия, или мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную  модель используют при определении  класса (давать / не давать кредит) вновь  возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При значительном изменении текущей ситуации на рынке  дерево можно перестроить, т. е. адаптировать к существующей обстановке.

Используя такой подход, можно устранить  недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности. Дальнейшие усовершенствования модели оценки кредитоспособности физического лица на основе технологии интеллектуального анализа данных DataMining (с использованием деревьев решений) могут затрагивать следующие моменты: более точный подбор определяющих заемщика факторов; изменение самой постановки задачи, например, вместо двух значений целевого параметра можно использовать более детальную информацию (вернул / не вернул / не вовремя), или в качестве целевого значения - вероятность того, что деньги выплачены вовремя.

Различные методики отличаются друг от друга  числом показателей, применяемых в  качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами  к самим характеристикам и  приоритетностью каждой из них. Если бы состав показателей был универсальным  для всех банков и стран, то можно  было бы обмениваться статистикой и  мозаично набирать полную картину. При  этом нельзя не отметить отсутствие единства у стран, банков и авторов в  выборе системы показателей. В рамках дилеммы «риск - доходность» заемщики, имеющие более слабые финансовые позиции (более подверженные риску), должны платить за кредит больше, чем  более надежные заемщики.

В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных  подходов к такой задаче - в зависимости  от особенностей заемщиков, и от намерений  конкретного банка-кредитора. При  этом важно подчеркнуть: различные  способы оценки кредитоспособности не исключают, а дополняют друг друга, значит, применять их следует в  комплексе.

Важной  причиной «проблемных кредитов» (в  зависимости от особенностей заемщиков  и от намерений конкретного банка-кредитора) является недостаток кредитной информации. Грамотное управление кредитами и правильная его оценка невозможны без такой информации.

Вышеизложенные предложения характеризуют усовершенствование действующих методик российских коммерческих банков в целом на современном этапе развития рынка банковских услуг.

¹  “Общая теория финансов”. Учебник для ВУЗов Л.А. Дробоздина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева и др. М., Банки и биржи, 2008 г. Стр. 210.

²М.Ю. Матовников Банковский сектор Росси: кризис заканчивается?// «Деньги и кредит». – 2010. - №1, стр. 5.