Страхование

Содержание

1 Морское страхование

Морское страхование (англ. Marine Insurance) — отрасль страхования, охватывающая виды страхования, где в качестве объекта выступают имущественные интересы, связанные с судами морского и речного флота

Объекты страхования

Объектами морского страхования выступают

Судно как вид транспортного средства, имеющее определённую стоимость.

Груз, который перевозит судно.

Фрахт — доходы получаемые владельцем судна от использования его в качестве транспортного средства или сдачи в аренду.

Гражданская ответственность судовладельца или перевозчика за ущерб, который может быть нанесён третьим лицам, окружающей среде, в процессе эксплуатации судна.

Морские платформы

Классификация морского страхования

Формы морского страхования

По форме морское страхование  может быть:

Договорное. Предполагает заключение договора морского страхования  со страховщиком, который за определённую плату (страховую премию) обязуется возместить страхователю или выгодоприобретателю убытки, причинённые страховым случаем. Договорное морское страхование является одним из первых видов страхования. Первый известный договор морского страхования был заключён в 1347 году

Взаимное. Взаимное страхование осуществляется в клубах взаимного страхования. Клубы взаимного страхования впервые возникли в Англии после 1720 года. Особенностью взаимного страхования является то, что возможные убытки члена клуба взаимного страхования возмещаются из общего фонда, формируемого за счёт взносов членов клуба.

Виды морского страхования

Различают следующие виды морского страхования:

Морское (речное) каско — страхование  корпуса судна и оборудования судна. К основным рискам, покрываемым  морским каско относят:

столкновение судов между собой

тяжёлые погодные условия

посадка на мель

пожар, взрыв, удар молнии

общая авария

другие риски.

Страхование грузов. При страховании грузов широкое распространение получили Оговорки Института Лондонских страховщиков. Данные правила, разработанные британскими страховщиками, применяют практически все страховые компании в мире, занимающиеся страхованием грузов. Правила предполагают три основных варианта страхования:

От всех рисков (Against all risks - AR)

С ответственностью за частную  аварию (With particular average - WPA)

Без ответственности  за частную аварию (Free from particular average - FPA)

Страхование фрахта. Страхованию подлежит валовая сумма фрахта, включающая прибыль судовладельца и расходы по страхованию.

Страхование гражданской  ответственности судовладельцев. Осуществляется чаще всего через клубы взаимного страхования на условиях, выработанных этими организациями.

2 Авиационное  страхование

Авиационное страхование - это общее название комплекса  имущественного, личного страхования  и страхование ответственности, которое вытекает из эксплуатации воздушного транспорта и защищает имущественные интересы юридических и физических лиц в случае наступления определенных событий, определенных договором страхования или законодательством.

Различают обязательное и добровольное авиационное страхование. Обязательность ряда авиационных видов страхования обусловлена международными конвенциями по гражданской авиации, к которым присоединилась Украина, и внутренними законодательными актами. Оно распространяется на всех авиаэксплуатантов России – как на территории нашей страны, так и за ее пределами.

Добровольные виды авиационного страхования - это широкий спектр в основном страхования имущества  и страхования ответственности  разных предприятий и организаций, которые принимают участие в  функционировании гражданской авиации.

Порядок и условия  проведения авиационных видов страхования  являются специфическими и требуют  подробного освещения. Это, в частности, обусловлено такими факторами:

* авиационное страхование  имеет дело с особыми, отличными  от других видов имущества рисками;

* значительный размер  страховых сумм предусматривает  согласование действий страховщиков  и перестраховщиков;

* авиационные риски  могут привести к катастрофическим  и кумулятивным убыткам;

* авиационное страхование  тесно связано с международным страховым рынком;

* авиационное страхование  регулируется как национальным, так и международным правом;

* для проведения операций  по авиационному страхованию  нужна развитая специализированная  инфраструктура;

* авиационные риски  предъявляют высокие требования к профессиональной подготовке специалистов, которые осуществляют их страхование.

Итак, авиационное страхование  является довольно сложным по своей  сути, а его реализация требует  от страховщика особого подхода.

Чтобы страховая компания могла осуществлять авиационное страхование, она должна удовлетворять определенным непременным условиям.

Наличие профессионально  подготовленных специалистов-экспертов. Страховая компания, которая осуществляет авиационное страхование, должна иметь  специалистов, которые владеют не только экономикой страхования, а и глубокими знаниями по вопросам технической эксплуатации воздушных судов, сертификации в гражданской авиации, правил выполнения полетов и, бесспорно, международного права. Такие специалисты, как правило, анализируют информацию, предоставленную страхователем перед заключением договора страхования, и выполняют функции аварийного комиссара в случае наступления страхового случая. Сложность современной авиационной техники и причинно-функциональная связь между элементами современной авиационно-транспортной системы гражданской авиации требуют от страховой компании использования высоких профессионалов гражданской авиации на постоянной основе.

Наличие широкой системы  перестрахования. По размерам страховых  сумм авиационные риски являются одними из наибольших из всех видов страхования (десятки, сотни миллионов, а иногда и миллиарды долларов). Конечно, чтобы разместить такие риски, нужно не только привлекать финансовые возможности национального страхового рынка, а и прибегать к услугам международного страхового рынка. Такую работу невозможно осуществить без наличия договоров перестрахования с национальными страховщиками и международными страховыми брокерами.

Наличие специалистов международного права или договоров с международными юридическими компаниями. В случае наступления страхового случая в гражданской авиации, как правило, сталкиваются законы многих государств: страны, на территории которой произошло событие, страны регистрации авиаперевозчика, страны - собственника самолета, и стран, граждане которых пострадали в авиационном событии. Поэтому для урегулирования любого серьезного страхового случая по авиационному страхованию нужны знания и грамотное применение всех этих законов.

Наличие актуарных расчетов по аккумуляции рисков. Расчет собственного удержания страховщика, учитывая большую аккумуляцию рисков, является необходимым условием принятия любого риска по авиационному страхованию. Как правило, страховщик выделяет общую, или аккумулированную, квоту - четко определенную долю финансовых средств (100%) на все виды авиационного страхования. Определение доли собственного удержания страховщика по любому из видов требует расчетов. Во время расчетов аккумуляции риска принимается во внимание то, что в случае катастрофы (аварии) самолета нужно обязательно осуществлять выплаты как за самолет - поврежденное имущество (например, 50 % от аккумулированной квоты), так и за погибших членов экипажа (а их в экипаже 5-7 лиц - 10 % от квоты) и за погибших пассажиров (Ан-24 – 46/48 пассажирских мест, Ту-154 – 168 таких мест - примерно, 20 % от квоты); и за груз, принятый к перевозке, и за поврежденное обломками самолета имущество на земле (20 % от квоты). Понятно, что такие актуарные расчеты можно проводить, владея полной технической информацией о вместительности и назначении воздушного судна, регионах полетов эксплуатанта, статистике убытков по каждому виду и финансовых возможностях страховой компании.

Итак, можно выделить такие особенности авиационного страхования:

* комплексность (имущественное,  личное, ответственности);

* большие размеры страховых  сумм, определенных в валюте разных  стран;

* действие полисов  за пределами Украины;

* значительная аккумуляция  рисков;

* необходимость перестрахования  рисков на международном страховом  рынке.

Законодательная база авиационного страхования. Правовое обеспечение этого вида страхования очень разнообразно. Оно содержит нормы международных соглашений и конвенций, к которым присоединилось наше государство; нормативные акты международных организаций гражданской авиации, членом которых является Россия (ІКАО, ІАТА); нормы внутренних законодательных актов, которые регулируют деятельность как гражданской авиации, так и страхования.

Заметим, что среди  четверых подвидов авиационного страхования  обязательным с точки зрения международных требований является лишь ответственность воздушного перевозчика перед третьими лицами, пассажирами, собственниками багажа, груза и почты. В Украине обязательность страхования воздушных судов и членов экипажа установлена лишь внутренним законодательством.

Медленный рост авиационного рынка и сложности с внедрением новой техники, незначительные объемы авиаперевозок в России тормозят развитие внутреннего рынка авиационного страхования. В свою очередь, страховой рынок в сфере авиации обладает весьма ограниченными собственными возможностями в силу недостаточной капиталоемкости всего рынка и любой страховой компании этого сегмента в частности. В данный момент в Украине работает большое количество средних и мелких авиаперевозчиков, эксплуатирующих устаревающий парк самолетов преимущественно отечественного производства. В то же время нельзя не отметить и рост парка западной техники.

3 Страхование  наземного транспорта

Объекты, подлежащие страхованию 

По договору страхования  могут быть застрахованы имущественные интересы предприятия, связанные с:

повреждением, уничтожением, утратой (угоном, хищением) автотранспортных средств;

возмещением вреда, причиненного жизни, здоровью и имуществу третьих  лиц вследствие эксплуатации предприятием автотранспортных средств;

жизнью и здоровьем  водителей и пассажиров автотранспортных средств.

Риски, подлежащие страхованию 

Риск, связанный с возмещением  убытков предприятия, причиненных  ему вследствие:

хищения автотранспортного средства путем кражи, грабежа, разбоя;

повреждения или уничтожения автотранспортного средства в результате дорожно-транспортного происшествия (ДТП), противоправных действий третьих лиц (включая хищение отдельных частей и деталей), пожара, взрыва, стихийного бедствия, падения летательных аппаратов или их обломков, других инородных предметов (в том числе снега и льда), попадания камней, вылетевших из под колес других автотранспортных средств;

хищения дополнительного оборудования (аудио и видео аппаратура, системы  связи и оповещения, светотехническое и другое оборудование, установленное на автотранспортном средстве и не входящее в его заводскую комплектацию) путем кражи со взломом, его повреждение или уничтожение в результате событий, указанных выше;

Риск, связанный с возникновением обязанности предприятия возместить в порядке, предусмотренном гражданским  законодательством, вред, причиненный  жизни, здоровью и имуществу третьих  лиц вследствие эксплуатации застрахованного  автотранспортного средства (в дальнейшем - страхование гражданской ответственности);

Риск, связанный с возникновением обязанности предприятия возместить вред, причиненный жизни и здоровью водителя или пассажиров, находящихся  в автотранспортном средстве, в случае временной или постоянной утраты ими общей трудоспособности, а также в случае их гибели в результате ДТП (в дальнейшем - страхование от несчастных случаев).

Страховая сумма 

Страховая сумма при  страховании автотранспортных средств  устанавливается в пределах действительной стоимости автотранспортного средства на момент заключения договора страхования - стоимости автотранспортного средства в месте его нахождения на момент подписания договора страхования с учетом цен заводов-изготовителей, торговых надбавок, таможенных пошлин, года выпуска и его технического состояния.

Страховая сумма по страхованию  дополнительного оборудования устанавливается  аналогично установлению страховой  суммы при страховании автотранспортного  средства.

Страховая сумма по обязательному  страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств : 400 тысяч рублей, а именно :

240 тысяч рублей в  части возмещения вреда, причиненного  жизни или здоровью нескольких  потерпевших, и не более 160 тысяч  рублей при причинении вреда  жизни или здоровью одного  потерпевшего;

160 тысяч рублей в  части возмещения вреда, причиненного  имуществу нескольких потерпевших,  и не более 120 тысяч рублей  при причинении вреда имуществу  одного потерпевшего.

При страховании гражданской  ответственности размер страховой  суммы определяется по согласованию между предприятием и страховой компанией.

При страховании от несчастных случаев страховая сумма устанавливается  по согласованию между предприятием и страховой компанией в зависимости  от количества застрахованных мест.

Срок страхования

Договор страхования  может быть заключен на срок до года, на год и более.

Базовые страховые тарифы при комплексном страховании  парка автотранспортных средств  предприятия на 1 год 

Страхование новых автотранспортных средств(легковых) 
(в процентах от страховой суммы)

Страхование новых автотранспортных средств(грузовых и спец.техники)

 (в процентах от страховой суммы)

- от 1,5% до 6% в зависимости  от размера франшизы и условий  эксплуатации.

4 Страхование  грузов

Страхование грузов — один из видов имущественного страхования, имеющий целью защиту грузов от различного рода рисков в процессе их транспортировки от грузоотправителя к грузополучателю.

INCOTERMS и страхование грузов

В соответствии с Международными правилами «INCOTERMS — 2000», составленными и рекомендованными Международной торговой палатой и применяемыми во внешней торговле, определяются два важных условия экспортно-импортной сделки — момент перехода риска потери или повреждения товара и распределения затрат между продавцом и покупателем:

Как показывает анализ INCOTERMS-2000, обязательства относительно страхования грузов содержатся только при поставке грузов на условиях CIF (Cost, Insurance & Freight — стоимость, страхование и фрахт) и CIP (Cost, Insurance paid to… — перевозка и страхование оплачены до…). При поставке на этих условиях продавец обязан застраховать товар в страховой компании с хорошей репутацией. Учитывая то обстоятельство, что переход риска потери и/или повреждения груза не совпадает с распределением затрат между продавцом и покупателем получателем страхового возмещения по договору страхования (выгодоприобретателем) при поставке на условиях CIF или CIP является покупатель. Соответственно страховой полис вместе с другими документами, предусмотренными контрактом, передается покупателю. Минимальная страховая сумма должна покрывать сумму контракта (то есть стоимость товара и фрахта) плюс 10 % и должна быть установлена в валюте контракта. Международные правила требуют заключения договора страхования, если в контракте не оговорено иное, на условиях минимального покрытия рисков, что соответствует условиям «С» Оговорок Института Лондонских страховщиков (Institute of London Underwriters) по страхованию грузов. Данные условия практически соответствуют условиям «Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения». При всех остальных условиях поставки по «Инкотермс-2000» не содержится требований к сторонам по обязательному страхованию грузов.

Таким образом, при заключении экспортного или импортного контракта перед продавцом или покупателем неизбежно встает вопрос об уменьшении вероятного ущерба. Выбор того или иного варианта страхования стороны решают либо выбором условий страхования в контракте (при поставке на условиях CIF или CIP), либо каждая сторона решает этот вопрос для себя самостоятельно, учитывая распределение рисков.

При поставке на условиях CIF или CIP , если в контракте не оговорено  иное, продавец осуществляет страхование  на условиях минимального покрытия рисков. Этого зачастую бывает достаточно при поставке товаров, которые вряд ли могут быть повреждены в процессе транспортировки, например, кокс, металл в чушках, нефть, скрап и т. п. Однако, при транспортировке, например, ценного оборудования, приборов, желательно страхование на условиях «От всех рисков». Поэтому при заключении контракта стороны должны выбрать вариант страхования, адекватный товару, способу его упаковки и транспортировки.

Международные правила  страхования грузов

Большое распространение  во внешней торговле получили правила, которые именуются как "Оговорки А, В и С Института Лондонских Страховщиков по страхованию грузов (Institute Cargo Clauses «A», «B», «C»). Эти правила предусматривают 3 варианта страхования, обозначенные буквами «А», «В» и «С». Эти три варианта страховой защиты груза отличаются разной степенью ответственности страховщика за возможные риски.

В практике страхования существует два основных принципа формирования рисков, обеспечивающих страховую защиту. Оба они используются в страховании грузов.

Первый принцип построен на методе исключения, то есть по этому  принципу страхуется груз от всех рисков, за исключением некоторых. Именно по этому принципу построена страховая защита при страховании на условиях «С ответственностью за все риски» Правил страхования грузов, а также Оговорки «А» Института Лондонских Страховщиков Грузов. В соответствии с Правилами страхования грузов Страховщик не возмещаются убытки, происшедшие вследствие:

а) всякого рода военных  действий или мероприятий и их последствий, повреждения или уничтожения  минами, торпедами, бомбами и другими  орудиями войны, пиратских действий, а также вследствие гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения грузов по требованию военных или гражданских властей;

б) прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоактивного заражения, связанных  с любым применением атомной энергии и использованием расщепляемых материалов;

в) умысла или грубой небрежности  Страхователя или выгодоприобретателя, или их представителей, а также  вследствие нарушения кем-либо из них  установленных правил перевозки, пересылки  и хранения грузов;

г) влияния температуры, трюмного воздуха или особых свойств и естественных качеств груза, включая усушку;

д) несоответствующей  упаковки или укупорки грузов и отправления  грузов в поврежденном состоянии;

е) огня или взрыва вследствие погрузки с ведома Страхователя или  выгодоприобретателя, или их представителей, но без ведома Страховщика, веществ и предметов, опасных в отношении взрыва или самовозгорания;

ж) недостачи груза  при целости наружной упаковки;

з) повреждения груза  червями, грызунами и насекомыми;

и) замедления в доставке груза и падения цен; не возмещаются также всякие другие косвенные убытки Страхователя, кроме тех случаев, когда по условиям страхования такие убытки подлежат возмещению в порядке общей аварии.

Второй принцип построен на методе включения, то есть груз считается  застрахованным только от тех рисков, которые перечислены. Именно по этому  принципу построена страховая защита при страховании на двух других условиях Правил страхования грузов и, соответственно, Оговорки «В» и «С» Института Лондонских Страховщиков Грузов. Второй и третий вариант транспортного страхования грузов обеспечивают меньшую защиту грузов от возможных рисков и включают 5 групп рисков:

Огонь, молния, буря, вихрь и другие стихийные бедствия, крушение или столкновение судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или удара их о неподвижные или плавучие предметы, посадка судна на мель, провал мостов, взрыв, повреждение судна льдом, подмочка забортной водой;

Пропажа судна или  самолета без вести;

Несчастные случаи при  погрузке, укладке, выгрузке груза и  приеме судном топлива;

Общая авария;

Все необходимые и  целесообразные произведенные расходы  по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования.

Особенностью страхования  на условиях «Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения» является то, что, несмотря на идентичность рисков, предусмотренных условиями «С ответственностью за частную аварию», в этом случае возмещаются убытки только от полной гибели всего или части груза, а убытки от повреждения груза возмещаются лишь в случаях : крушения или столкновения, пожара или взрыва на судне, самолете или другом перевозочном средстве.

Специфическим при страховании  грузов является страхование (при всех трех условиях) убытков, расходов и  взносов от общей аварии (англ.- general average). Общей аварией признаются убытки, понесенные вследствие намеренно и разумно произведенных чрезвычайных расходов или пожертвований ради общей безопасности, в целях сохранения от общей опасности имущества, участвующего в общем морском предприятии, — судна, фрахта и перевозимого судном груза. Например, экипаж судна при возникновении пожара на борту может в целях спасания судна и груза выбросить часть груза за борт или залить его водой. В этом случае ущерб и расходы от общей аварии раскладываются на владельцев грузов, судна и фрахта пропорционально их стоимости. Производится расчет убытков, т. н. диспаша (average adjustment). У всех участников общей аварии: владельцев грузов и др. возникает либо обязанность возместить ущерб и расходы от общей аварии, либо право требовать возмещения ущерба. Причем эти права и обязанности возникают согласно Кодексу торгового мореплавания независимо от того застрахован груз или нет. Страхование в этом случае позволяет оперативно урегулировать претензии по возможному ущербу от общей аварии.

По согласованию сторон также могут быть застрахованы риски, которые обычно являются исключением. Например, по отдельному договору страхуются военные риски, волнения и другие.

  
Список литературы

1. Гомелля В. Б. Основы страхового дела — М: Финансы и статистика, 2008
2. Ефимов С.Л. Морское страхование. Теория и практика. М: Издательство Росконсульт, 2009
3. Казанцев С. К. Основы страхования: Учебное пособие — Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2008
4. Основы страховой деятельности: Учебник, Отв. ред. Проф. Т. А. Федоровой — М: Изд-во БЕК, 2009
5. Стровский Л. Е., Казанцев С.К, Неткачев А. Б. и др. Внешнеэкономическая деятельность предприятия/ Под ред. проф. Л. Е. Стровского 4-е изд., перераб и доп. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007

Задача № 10.

Рассчитайте тарифную ставку страхования одного из видов имущества  юридических лиц с гарантией  безопасности 0,98.

Исходные данные:

Коэффициент тяжести  ущерба, kт 0,75

Число застрахованных объектов в предыдущем периоде, N0 1250

Число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая, М 50

Число заключенных договоров  на планируемый период, N1  420

Доля нагрузки в структуре  тарифа, % (Д) 24

Вероятность наступления  страхового случая по одному договору страхования:

q = М / N0 = 50 / 1250 = 0,04

Нетто-ставка Tn состоит  из двух частей - основной части То и  рисковой надбавки Тр:

Тn = То + Тр

Основная часть нетто-ставки рассчитывается по формуле:

Так как объем страховой статистики ограничен, то рисковую надбавку определяем по формуле:

где α(γ) – коэффициент зависящий от гарантии безопасности;

Брутто-ставка определяется по формуле: