Сущность обязательного страхования

Сущность обязательного  страхования.

     Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной форме. Рассмотрим подробнее обязательное страхование.

Обязательное страхование возникает  при наличии одного из следующих  условий:

- добровольное страхование подобных рисков коммерчески невыгодно страховщикам;

- добровольное страхование слишком дорого для страхователя;

- сам страхователь недооценивает серьезность таких рисков.

Но в то же самое время должна существовать объективная общественная потребность в защите от подобных рисков. В этом случае государство  и принимает закон об обязательном страховании.

     Обязательное страхование - одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страхователем и страховщиком  возникают в силу действующего законодательства и не требуют, как это имеет место в добровольном страховании, предварительного соглашения сторон - страхователь обязан страховать свое имущество или ответственность перед третьими лицами, а страховщик обязан принимать эти риски на страхование. [12] Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации, Указами Президента РФ, подзаконными актами или нормативами.

Так, например, обязательное страхование  пассажиров на территории РФ проводится в соответствии с Указом Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 г. № 667. Обязательное государственное страхование военнослужащих Вооруженных Сил РФ и граждан, призванных на военные сборы, на случай гибели или увечья, заболевания, полученных в период прохождения ими военной службы или военных сборов, осуществляется в соответствии со статьей 18 Закона РФ «О статусе военнослужащих» от 22 января 1993 г.

В апреле 1993 г. Правительство Российской Федерации приняло постановление № 295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, рядового и начальствующего состава органов внутренних дел». В соответствии с этим постановлением министр внутренних дел РФ издал приказ «Об обязательном государственном личном страховании в системе МВД России» от 17 мая 1993 г. № 234. [6, с. 54]

В апреле 1993 г. был принят Закон  «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации». Главной особенностью обязательного страхования является то, что при нем не требуется предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательности в равной степени распространяется как на страховщика, так и на страхователя. Так, порядок выплаты страховых сумм согласно Закону «О статусе военнослужащих» определен Правительством РФ (постановление от 5 апреля 1993 г. № 295), а мероприятия, реализующие постановление Правительства, определены приказом министра обороны № 246 того же года.

Обязательное государственное  страхование в системе МВД  осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из федерального бюджета Министерству внутренних дел РФ, другим министерствам и ведомствам, в которых законом предусмотрена военная служба.

Обязательное медицинское  страхование финансируется за счет отчислений предприятий, организаций, учреждений и других хозяйственных структур во внебюджетный фонд в размере 3,1% по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям.

Ставки страховых взносов с  пассажиров, в том числе и туристов, перевозимых наземным, воздушным, водным и железнодорожным транспортом, устанавливались Росстрахнадзором (с 1997 г. преобразован в Департамент страхового надзора). Так, например, согласно предписанию Росстрахнадзора от 22 августа 1994 г. № 09/02-08 страховой взнос с пассажиров, перевозимых водным и автотранспортом, был установлен в размере 100 руб., воздушным - 200 руб. При этом структура тарифа страхового взноса распределяется таким образом: нетто-ставка - 15%; резерв предупредительных мероприятий - 80%; на ведение дела - 5%.

Размер страхового взноса, взимаемого с пассажиров железнодорожного транспорта по обязательному личному страхованию, утвержден в сумме 600 руб. Структура страхового взноса распределена так: нетто-ставка - 6%; предупредительные мероприятия - 93%, на ведение дела - 1%. [6, с.55]

Итак, обязательное страхование связано с рисками, затрагивающими интересы широких масс или общества в целом. Оно осуществляется на основании законодательства страны. Виды, условия и порядок страхования определяются законодательными актами РФ. Величина взносов при обязательном страховании зависит от начисленной суммы общего фонда заработной платы (для работодателей) или от доходов (для индивидуальных предпринимателей или фермерских хозяйств). Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования, относятся на себестоимость производимой продукции.

Правовые основы обязательного  страхования.

     Основные законоположения по обязательному страхованию изложены в Гражданском кодексе РФ часть II, глава 48 «Страхование» (статьи: 927, 935, 936, 937, 969).

     Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь - вносить причитающийся страховые платежи.

     Закон обычно предусматривает:

• Перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
• Объем страховой ответственности;
• Уровень или нормы страхового обеспечения;
• Порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
• Периодичность внесения страховых платежей;
• Основные права и обязанности страховщика и страхователей.

     Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе.
4. Действие обязательного страхования не зависит от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взимаются в судебном порядке. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолжности по страховым платежам.
5. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

     При обязательном страховании страхователь обязан застраховать свое имущество или ответственность перед третьими лицами, а страховщик обязан принять эти риски на страхование.

     В статье 935 ГК РФ относительно обязательного страхования отмечается:

1. Законом на указанных  в нем лиц может быть возложена  обязанность страховать:

- жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;

- риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

2. Обязанность страховать  свою жизнь или здоровье не  может быть возложена на гражданина  по закону.

3. В случаях, предусмотренных  законом или в установленном  им порядке, на юридических  лиц, имеющих в хозяйственном  ведении или оперативном управлении  имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.

4. В случаях, когда обязанность страхования не вытекает из закона, а основана на договоре, в том числе обязанность страхования имущества — на договоре с владельцем имущества или на учредительных документах юридического лица, являющегося собственником имущества, такое страхование не является обязательным в смысле настоящей статьи и не влечёт последствий, предусмотренных ст. 937 ГК РФ.

     В статье 936 ГК РФ относительно осуществления обязательного страхования отмечается:

1. Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком.

2. Обязательное страхование  осуществляется за счет страхователя, за исключением обязательного  страхования пассажиров, которое  в предусмотренных законом случаях  может осуществляться за их  счет.

3. Объекты, подлежащие  обязательному страхованию, риски,  от которых они должны быть  застрахованы, и минимальные размеры  страховых сумм определяются  законом, а в случае, предусмотренном  пунктом 3 статьи 935 настоящего Кодекса,  законом или в установленном  им порядке.

     Статья 937 ГК  РФ отмечает следующие последствия нарушения правил об обязательном страховании:

1. Лицо, в пользу которого  по закону должно быть осуществлено  обязательное страхование, вправе, если ему известно, что страхование  не осуществлено, потребовать в  судебном порядке его осуществления  лицом, на которое возложена  обязанность страхования.

2. Если лицо, на которое  возложена обязанность страхования,  не осуществило его или заключило  договор страхования на условиях, ухудшающих положение выгодоприобретателя  по сравнению с условиями, определенными  законом, оно при наступлении  страхового случая несет ответственность  перед выгодоприобретателем на  тех же условиях, на каких должно  было быть выплачено страховое  возмещение при надлежащем страховании.

3. Суммы, неосновательно  сбереженные лицом, на которое  возложена обязанность страхования,  благодаря тому, что оно не  выполнило эту обязанность либо  выполнило ее ненадлежащим образом,  взыскиваются по иску органов  государственного страхового надзора  в доход Российской Федерации  с начислением на эти суммы  процентов в соответствии со  статьей 395 ГК РФ. [1]

Виды обязательного  страхования в РФ.

     Наибольшее распространение в большинстве стран имеет обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта, страхование пассажиров, страхование некоторых видов профессиональной ответственности и ответственности производителей товаров и другие. В РФ наиболее известным видом обязательного страхования является обязательное медицинское страхование (ОМС) и другие. [9, с. 71]

     Официальная классификация видов страхования в России поводит различие между обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Минфин России относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами. Поэтому страховщики представляют отчетность по 4 видам обязательного страхования: обязательному медицинскому страхованию, личному страхованию пассажиров, страхованию автогражданской ответственности и государственному страхованию военнослужащих и приравненных к ним категорий граждан.

     В структуре взносов по обязательному страхованию, взносы по ОМС составляют примерно 70%. Поэтому имеет смысл рассмотреть, сначала именно ОМС.

Обязательное  медицинское страхование.

     Согласно Закону от 28 июня 1991 г. № 1499-I "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации", обязательное медицинское страхование (ОМС) является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств ОМС, в объеме и на условиях соответствующих программ ОМС. [2]

     Федеральную программу обязательного медицинского страхования разрабатывает Министерство Здравоохранения РФ и утверждает Правительство РФ. На основе федеральной программы высшие органы субъектов РФ утверждают территориальные программы ОМС, которые не могут ухудшать условия оказания медицинской помощи по сравнению с базовой программой.

      Гарантированный перечень видов медицинской помощи, то есть базовая программа, включает:

• скорую медицинскую помощь при травмах и острых заболеваниях, угрожающих жизни;
• лечение в амбулаторных условиях;
• диагностику и лечение на дому;
• осуществление профилактических мероприятий (прививки, диспансеризация и пр.);
• стоматологическую помощь;
• лекарственную и стационарную помощь.

     Все виды скорой медицинской помощи, а также стационарная помощь больным с острыми заболеваниями предоставляется независимо от места проживания и прописки бесплатно за счет средств бюджетов соответствующих территорий.

     Медицинская помощь в рамках базовой программы предоставляется гражданам на всей территории Российской Федерации в соответствии с договорами обязательного медицинского страхования. [9, с. 72]

     Система ОМС основана на стабильном источнике финансирования здравоохранения посредством целевого взноса. Основным источником средств ОМС являются страховые взносы (66 – 70% всех доходов). С 1.01.2010 года в фонды обязательного медицинского страхования выплачиваются взносы, которые составляют 3,1 %, причем в федеральный фонд ОМС выплачивается 1,1 %, а в территориальные фонды ОМС 2 %. С 1.01.2011 страховые взносы в фонды ОМС будут составлять 5,1 %, из которых  2,1 % пойдут в федеральный фонд ОМС, а 3 % в территориальные фонды ОМС.

     В качестве субъектов медицинского страхования выступают: застрахованные, страхователи, страховая медицинская организация (СМО), медицинское учреждение (МУ), территориальные и федеральный фонды ОМС.

     Страхователями при ОМС являются:

• для неработающего населения (дети, пенсионеры, студенты, безработные, инвалиды) – органы государственной власти всех уровней;
• для работающего населения - предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, и лица свободных профессий.

     Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием. Задачи, функции, права и обязанности страховой медицинской организации, ее финансирование и финансовая деятельность определена документом ''Положение о страховых медицинских организациях, осуществляющих обязательное медицинское страхование'', утвержденным постановлением Совета Министров – Правительства Российской Федерации от 11 октября 1993г. №1018.

     Страховая медицинская организация включает в себя следующее:

• проводит расчеты и оплачивает медицинские услуги лечебно-профилактических учреждений;
• реализует непосредственный контроль над объемом и качеством медицинского обслуживания;
• защищает права и интересы своих клиентов;
• обеспечивает выдачу и учет страховых полисов.

     Медицинское  учреждение - лечебно-профилактические  учреждения, научно-исследовательские  институты, а также лица, осуществляющие  медицинскую деятельность индивидуально  и коллективно.

     Фонды  обязательного  медицинского  страхования - это   самостоятельные государственные некоммерческие финансово-кредитные учреждения. [9, с. 73]

     Согласно Закону «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» основными задачами фондов являются:

• аккумулирование  финансовых  средств  на   обязательное   медицинское страхование;
• обеспечение финансовой стабильности государственной системы обязательного медицинского страхования и выравнивание финансовых ресурсов на его проведение;
• обеспечение всеобщности обязательного медицинского страхования граждан и достижение социальной справедливости и равенства всех граждан в системе обязательного медицинского страхования. [2]

     Сейчас в  стране работают 85 территориальных  фондов ОМС и более 350 СМО.

     Обязательное медицинское страхование строится на системе договоров между субъектами страхования, отражающих права, обязанности и ответственность сторон. Пациент получает возможность выбора независимого защитника своих интересов при получении медицинской помощи.

     Каждому застрахованному или страхователю в порядке, установленном договором ОМС, страховой медицинской организацией выдается страховой медицинский полис обязательного медицинского страхования. На территории РФ действует страховой полис обязательного медицинского страхования единого образца.

     Страховой полис - это документ, гарантирующий человеку предоставление медицинской помощи в рамках ОМС или ДМС.

     Объектом медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание лечебно-диагностических услуг при возникновении страхового случая.

     Принципы обязательного медицинского страхования и их сущность.

1. Всеобщность - все граждане РФ независимо от пола, возраста, состояния здоровья, места жительства, уровня личного дохода имеют право на получение медицинских услуг, включенных в территориальные программы обязательного страхования.
2. Государственность - средства обязательного медицинского страхования находятся в государственной собственности РФ, ими управляют федеральный и территориальный фонды ОМС, специализированные страховые медицинские организации. Государство выступает непосредственным страхователем для неработающего населения и осуществляет контроль за сбором, перераспределением и использованием средств обязательного медицинского страхования, обеспечивает финансовую устойчивость системы обязательного медицинского страхования, гарантирует выполнение обязательств перед застрахованными лицами.
3. Некоммерческий характер - вся получаемая прибыль от операций по ОМС направляется на  пополнение финансовых резервов системы обязательного медицинского страхования.
4. Обязательность - (предприятия, учреждения, организации и т.д.) обязаны производить отчисления по установленной ставке в размере 3,1% от фонда заработной платы в федеральный и территориальный фонды ОМС и в определенном  порядке, а также несут экономическую ответственность за нарушение условий платежей в форме пени или штрафа. [11, с. 67]

     Обязательное медицинское страхование является неотъемлемой частью развитого государства, в котором большое внимание уделяется поддержанию высокого уровня жизни граждан.

Личное страхование  пассажиров.

    Обязательное личное страхование пассажиров осуществляется на основании Указа Президента Российской Федерации от 7 июля 1992 года №750 "Об обязательном личном страховании пассажиров".

     В Российской Федерации за счет взносов страхователей осуществляется страхование от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристско-экскурсионных организаций на время поездки или полета.

     Обязательное личное страхование не распространяется на пассажиров:

• всех видов транспорта международных сообщений;
• железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта пригородного сообщения; морского и внутреннего водного транспорта внутригородского сообщения и переправ;
• автомобильного транспорта на городских маршрутах. [5]

     Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) осуществляется путем заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями и страховщиками, имеющими лицензии на осуществление данного вида страхования.

     В обязанности страховщиков входит доведение до сведения каждого застрахованного ими лица правил проведения обязательного личного страхования пассажиров, места, порядка и условий получения страховых выплат при наступлении страхового случая.

     Размеры страхового тарифа по обязательному личному страхованию пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта устанавливаются страховщиками по согласованию с Министерством транспорта Российской Федерации, Министерством путей сообщения РФ и утверждаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

     Сумма страхового платежа включается в стоимость билета или путевки и взимается транспортной организацией с пассажира. Пассажиры, пользующиеся правом бесплатного проезда в Российской Федерации, подлежат обязательному личному страхованию без уплаты ими страхового взноса.

     Страховая сумма по обязательному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) установлена в размере 120 минимальных размеров оплаты труда, установленных на дату приобретения проездного документа.

     При получении травмы в результате несчастного случая на транспорте пассажиру выплачивается часть страховой суммы, соответствующая степени тяжести травмы. В случае смерти застрахованного лица страховая сумма выплачивается его наследникам полностью.

     Часть страховых взносов, полученных страховщиками при осуществлении обязательного личного страхования пассажиров, в предусмотренном законодательством порядке направляется на создание резервов для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев на транспорте.

     О каждом несчастном случае, происшедшем на транспорте с застрахованным лицом, перевозчик обязан составить акт, первый экземпляр которого вручается застрахованному лицу, его представителю или наследникам. [10, с. 133]

Обязательное  страхование автогражданской ответственности.

     С вступлением в силу Закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.2002 N 40-ФЗ этот вид страхования стал обязательным для всех автовладельцев. Если до 1 июля 2003 г. заключение договора зависело исключительно от желания автовладельцев, то в случае обязательного страхования необходимость его заключение устанавливается законом. [4]

     Отношения по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств оформляются договором. По этому договору страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить потерпевшим причиненный вследствие этого события вред их жизни, здоровью или имуществу в пределах определенной в договоре суммы. Договор обязательного страхования заключается в порядке и на условиях, которые предусмотрены Законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», и является публичным.

     Объектом ОСАГО  являются имущественные интересы, связанные с риском гражданской  ответственности владельца автотранспортного  средства по обязательствам, возникающим  вследствие причинения вреда  жизни, здоровью или имуществу  потерпевших при использовании  автотранспортного средства на  территории Российской Федерации.  К страховому риску по ОСАГО  относится наступление гражданской  ответственности при ДТП.

     Идея подобного  вида страхования не нова: оно  действует во многих странах  мира — например, «зелёная карта»  в Европе и ряде других стран.  Особенностями «автогражданки» в России являются государственное установление правил страхования и государственное регулирование тарифов.  Цель ОСАГО состоит в ограждении страхователя от возможного вреда, который выражается в расходах страхователя в связи с его обязанностью возместить причиненный им ущерб третьему лицу. [8, с. 121]

      Рассмотрим статистические данные за 2009 год об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, подлежащие ежегодному официальному опубликованию в соответствии с пунктом 5 статьи 8 Федерального Закона от 25 апреля 2002 года N40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (на основе формы годовой статистической отчетности страховых организаций № 2-С), которые представлены в таблице.  (Приложение 1)

     За время действия Закона об ОСАГО уровень охвата обязательным страхованием автовладельцев составил 73% от числа зарегистрированных транспортных средств (35, 8 млн. ТС). По мнению специалистов этот показатель является одним из лучших среди стран, в которых данный вид обязательного страхования был введен за последние годы. А если учитывать только реально эксплуатируемые транспортные средства, проходящие регулярно технический осмотр (27 млн. единиц), то уровень охвата страхованием превышает 90%.

     На текущий момент на тройку лидеров ОСАГО (группа компаний системы «Росгосстрах», ОСАО «РЕСО-Гарантия», ОСАО «Ингосстрах») приходится около 46-49% всех страховых сборов по ОСАГО. Данная доля существенно не изменяется с течением времени, с учетом этого можно предположить что через 2-3 года доля тройки лидеров ОСАГО также составлять от 40% до 55% (при условии, что в указанный период времени с рынка не уйдут крупные      игроки). [14]

Государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц.

     На основании Федерального закона от 28 марта 1998 года №52-ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции", осуществляется обязательное государственное страхование жизни и здоровья лиц, перечисленных в этом законе.

     Страховщиками по обязательному государственному страхованию (ОГС) могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществление ОГС и заключившие со страхователями договоры обязательного государственного страхования. Причем к деятельности по ОГС допускаются страховые организации, уставный капитал которых сформирован без участия иностранных инвестиций, имеющие практический опыт работы в области личного страхования не менее одного года и показатели финансовой надежности, гарантирующие финансовую обеспеченность взятых на ответственность страховых обязательств. Страховщики выбираются на конкурсной основе.