Бухгалтерская финансовая отчетность вариант 18 ТУСУР (Решение → 91597)

Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.

Остатки по счетам ПАО «Люкс» на начало отчетного периода:

счет 50 – 10 тыс. руб.,

счет 51 – 380 тыс. руб.,

счет 52 – 6 тыс. евро (1 евро – 64,3 руб.).

Хозяйственные операции за отчетный период:

1. С расчетного счета поступили деньги в кассу – 60 тыс. руб.

2. Выдано под отчет на командировочные расходы – 7 тыс. руб.

3. Выдана из кассы заработная плата работникам – 40 тыс. руб.

4. Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы – 80 тыс. руб.

5. Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию – 120 тыс. руб.

6. Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов – 110 тыс. руб.

7. Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет – 145 тыс. руб.

8. Выдан из кассы заем работнику – 20 тыс. руб.

9. Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж – 15 тыс. руб.

10. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу – 85 тыс. руб.

11. Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации – 50 тыс. руб.

12. Перечислены банку проценты за кредит – 22 тыс. руб.

13. На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро – 64 руб.) – 2 тыс. евро.

14. На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 евро – 64,1 руб.) – 15 тыс. евро.

15. С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро – 63,8 руб.) – 12 тыс. евро.

16. С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро – 63,7 руб.) – тыс. евро.

17. Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования – 130 тыс. руб.

18. На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро – 63,5 руб.) – 4 тыс. евро.

19. С расчетного счета перечислен штраф по решению суда – 40 тыс. руб.

20. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка – 65 тыс. руб.

Курс евро на конец отчетного периода – 63,4 руб.