Исходные данные организации в первом квартале: 1. Реализованы товары на сумму 885 000 руб. , включая НДС по основной ставке. 2. Начислены и уплачены пени по транспортному налогу 10 000 руб. 3. Расходы по реализации составили 600 000 (Решение → 5128)

Исходные данные организации в первом квартале: 1. Реализованы товары на сумму 885 000 руб. , включая НДС по основной ставке. 2. Начислены и уплачены пени по транспортному налогу 10 000 руб. 3. Расходы по реализации составили 600 000 руб. 4. Списанная дебиторская задолженность - 50 000 руб. 5. Убыток прошлых лет составил 50 000 руб. Задание. Исчислите авансовый платеж по налогу на прибыль за первый квартал.

Решение:

Выручка с НДС составляет 885 0 рассчитываем по действующей ставке НДС = 885000 x- Выручка без НДС составляет: B = 885000 - 147 Согласно п. 2 ст. 270 НК РФ, в по налогам в расходах не учитываются Прибыль от реализации составля Решение Пр = где Р - расходы по реализации, р Пр = 737500 - 600 задачи Внереализационные операции го списания дебиторской задолженности (50 000 руб. ): Увн = 50000 + 500 Прибыль до налогообложения со