Распределите приведенные ниже поступления и платежи за период по соответствующим направлениям деятельности предприятия, определите чистый денежный поток по: текущей деятельности; инвестиционной деятельности; финансовой деятельности. Определите остаток денежных средств предприятия на конец периода. (Решение → 28901)

Заказ №38928

Распределите приведенные ниже поступления и платежи за период по соответствующим направлениям деятельности предприятия, определите чистый денежный поток по: текущей деятельности; инвестиционной деятельности; финансовой деятельности. Определите остаток денежных средств предприятия на конец периода. Показатели, тыс. руб Вариант 3 Остаток денежных средств на начало периода 1290 Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов 369 Оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья 74828 Оплата труда 12134 Погашение займов и кредитов 12000 Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 0 Средства, полученные от покупателей, заказчиков 88515 Бюджетное ассигнование и иное целевое финансирование 5000 Платежи по социальному страхованию 4670 Расчеты по налогам и сборам 6078 Выплата дивидендов 611 Погашение процентных платежей по кредитам и займам 102 Поступления кредитов и займов 28400 186

Решение

ЧДП (текущая деятельность) = средства, полученные от покупателей, заказчиков - оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья - оплата труда - платежи по социальному страхованию - расчеты по налогам и сборам = 88515-74828-12134-4670-6078 = -9195 руб. ЧДП (инвестиционная деятельность) = выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов - приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений369-0 = 369 руб.