Составить кассовый план компании по квартально и суммарно за год. Таблица 4 Кассовый план бизнес-плана Показатели 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Итого Остатки денежных средств на начало года Поступление денежных средств от покупателей Итого денежных поступлений Оплата за сырье и материалы (Решение → 28694)
Заказ №38990
Составить кассовый план компании по квартально и суммарно за год. Таблица 4 Кассовый план бизнес-плана Показатели 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв Итого Остатки денежных средств на начало года Поступление денежных средств от покупателей Итого денежных поступлений Оплата за сырье и материалы Выплата заработной платы рабоников Накладные расходы Покупка зданий Покупка оборудования Выплата налогов Итого денежных отчислений Погашение кредита Получение кредита Итого по кредитным операциям Остатки кассы на конец периода Остатки денежных средств на начало года составили 12 342 тыс.р., ежеквартально предприятия планирует реализовывать продукции на сумму 123 987 тыс.р., 40% покупателей получили товарный кредит на период 2 недели, 9% могут задержать платеж более чем на три недели. Оплата сырья и материалов по кварталам составит соответственно 80 765 тыс.р., 79 432 тыс.р., 80 993 тыс. р., 101 002 тыс.р. Планируемая сумма ежеквартального фонда заработной платы составит 389 002 тыс.р., планируемая сумма ежеквартальных накладных расходов – 32 987 тыс.р., на закупку оборудования во втором квартале планируется потратить 654 213тыс.р., кроме того в первом квартале планируется купить новое здание для производственных нужд на сумму 12 345 тыс.р., выплата налогов осуществляется ежеквартально в сумме 65 000 тыс.р. В прошлом году предприятие получило кредит в размере 53 000 тыс.р., под 16 % годовых, погашение кредита планируется в первом квартале. Кроме того предприятию понадобится кредит на сумму 78 900 тыс.р., который оно планирует выплатить в конце года.
Решение:
Поступления денежных средств от покупателей в 1 квартале = Поступления от продаж с моментальной оплатой + Поступления от погашения товарного кредита – Задержки по платежам = 123987*0,6 + 123987*0,4*(1 – 14/120) - 123987*0,4*0,09(21/120) = 117420 тыс. р. Поступления денежных средств от покупателей во 2 квартале = Поступления от продаж с моментальной оплатой + Поступления от погашения товарного кредита + Поступления от погашения кредитов, предоставленных в конце 1 квартала – Задержки по платежам + погашения задержанных в предыдущем квартале кредитов = 123987*0,6 + 123987*0,4*(1 – 14/120) + 123987*0,4*(14/120) - 123987*0,4*0,09(21/120) + 123987*0,4*0,09(21/120) = 123987 тыс. р. В третьем и четвертом квартале поступления от покупателей также составят 123987 тыс. р. Составим кассовый план:
- Определите структуру себестоимости, темпы роста себестоимости и товарной продукции, затраты на 1 р. товарной продукции (табл. 1). Таблица 1 – Исходные данные, тыс. руб. 100 Показатели Годы 1 2 3 Себестоимость товарной продукции 366 473 593 175 580 344 В т.ч.: сырье и материалы 178 946 352 270 339 667 затраты на оплату труда 117 730 157 920 157 607 страховые взносы 30 610 41 059 40 978 амортизационные отчисления 13 083 13 669 13 773 прочие затраты 26 104 28 257 28 320 Товарная продукция 446 105 813 208 794 626
- В целях укрепления позиции на рынке руководство фирмы приняло решение расширить торговый ассортимент. Свободных финансовых средств, необходимых для кредитования дополнительных товарных ресурсов, фирма не имеет. Поэтому перед службой логистики была поставлена задача усиления контроля товарных запасов с целью сокращения общего объема денежных средств, омертвленных в запасах.
- Как изменяется показатель преломления вещества с повышением температуры?
- Чем объясняется большое сходство между d – элементами пятого и шестого периодов, находящимися в одной и той же группе? Приведите примеры, иллюстрирующие близость их свойств.
- Какую сумму следует положить на депозит под 8% годовых, чтобы через два года накопить 170000 руб., если используются
- Указать, какие из указанных счетов относятся к активным, пассивным или активно-пассивным (А, П, А-П). № счета
- Имеются два взаимоисключающих проекта А и В. Их денежные потоки представлены ниже. Ставка дисконтирования равна 15%.
- 1. Напишите молекулярные и ионно-молекулярные уравнения реакций между растворами веществ: 1) Na$S + Fe SO, 2) Na2S + HCl 3) CH,COONa + HNO3 4) H2SO4 + KOH 5) Pb(NO3)2 + Nacl 6) Cao, + HCL
- Провести анализ безубыточности, построив график. По результатам анализа сделать соответствующие выводы.
- Задание 3. Используя данные задания 2, проведите АВС-анализ товарных групп, выбрав в качестве критерия классификации товарных запасов их объем реализации за год. Сделайте соответствующий вывод.
- Определите относительную плотность нефтепродукта ρ 204, если у него ρ 154 = 0,7586.
- Клиент внес в банк 15000 руб. сроком на 3 квартала. Процентная ставка банка 18%, налог на проценты 10%
- Определите массовую долю (% масс. ) вещества в растворе, для приготовления которого взято: № п/п Вещество Масса вещества, г Объем воды, см хлорид натрия 100 дихромат калия 1,6 70 фосфат калия 15,6 200 йодид магния 600
- Задача 15 Организация приобрела оборудование стоимостью 70 800 руб., в том числе НДС. Для доставки организация воспользовалась услугами транспортной организации.