Денежные потоки предприятия (Дипломная работа)

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ПОНЯТИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 8
ПРЕДПРИЯТИЯ 8
1.1. Денежные потоки предприятия как экономическая категория 8
1.2 Формирование информации по денежным потокам в процессе 11
учетно- аналитического обеспечения 11
1.3 Методика формирования информации по денежным потокам и пути ее совершенствования с учетом зарубежного опыта 16
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА МЕТОДИКИ УЧЕТА И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ 22
ИНФОРМАЦИИ О ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКАХ ПРЕДПРИЯТИЯ 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия 22
2.2. Учет денежных средств на предприятии, способы формирования 30
информации об их движении 30
2.3.Систематизация показателей и формирование отчета о движении денежных средств на предприятии 41
Пример заполнения формы отчета о движении денежных средств 45
Раздел "Денежные потоки от текущих операций" 45
Раздел "Денежные потоки от инвестиционных операций", радел по финансовй деятельности в ЗАО «Гормолзавод» не отражается движение денежных средств, так как организация не занимается инвестиционной деятельностью. 47
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКАХ ДЛЯ ПРОГНАЗИРОВАНИЯ ПРИТОКА И ОТТОКА , СОТАВЛЕНИЕ РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНЫХ БАЛАНСОВ И БЮДЖЕТОВ ДЕНЕЖНЫХ РСЕДСТВ 48
3.1. Совершенствование методики управления денежными потоками на предприятии 48
3.2. Совершенствование системы показателей анализа денежных потоков путем формирования их системы сбалансированности 59
3.3 Результативность применения методики бюджетирования денежных потоков 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 93

Всего 97 страниц