1.Разработать программу выездной налоговой проверки 2. Разработать рабочий план выездной налоговой проверки 3. Оформить
1.Разработать программу выездной налоговой проверки 2. Разработать рабочий план выездной налоговой проверки 3. Оформить решение о проведении внп по ндс 4. Истребовать необходимые для выявления не уплаченных сумм документов (оформить требование о предоставлении документов)
1.В 1 кв. 2019 года ООО «Политекс» незаконно отразило в учете расходы на информационные услуги 2 250 000 руб., в том числе НДС 375 000 руб..
В ходе выездной налоговой проверки были проведены дополнительные мероприятия налогового контроля (истребование документов (информации) у контрагента), в результате которых установлено, что фактически ООО «Сигма» услуги не оказывало.
Предприятию следует сумму произведенных расходов исключить из расходов уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, начислить и доплатить налог на прибыль в сумме 1 875 000 руб., из декларации по НДС за 1 кв. 2019 года сторнировать незаконно примененный налоговый вычет по НДС в сумме 375 000 руб..
В ходе выездной налоговой проверки установлено, что для целей налогообложения не отражен полученный 15 января 2019 г. аванс на сумму 5 470 000 руб
. по Договору от 11 января 2019 г. № 401, в том числе НДС.
Предприятию следует исчислить и отразить к книге продаж за 1 кв. 2019 года и в разделе 9 налоговой декларации по НДС сумму исчисленную с аванса 5 470 000*20/120 = 911 666,67 руб.. ООО «Политекс» обязано выписать счет-фактуру на аванс и отразить ее в учете. Дата начисления НДС с аванса – 15.01.2019 года.
В соответствии с Актом выполненных работ от 22 января 2019 г. выполненный этап работ по указанному договору на сумму 2 210 000 руб. был передан покупателю, что отражено в налоговом учете. То есть ООО «Политекс» должно начислить НДС от реализации от суммы 2 210 000 руб.. НДС 368 333,33 руб.. , и одновременно датой 22.01.2019 года зачесть аванс в сумме 2 210 000 руб. и принять к вычету НДС с аванса в сумме 368 333,33 руб.
В соответствии с декларацией по НДС за 1 кв
- 1.Распределите затраты по местам возникновения и видам затрат. 2.Составьте ведомость: - классификации себестоимости по элементам - по
- 1) Распределить общие затраты и затраты обслуживающих подразделений на основные подразделения и рассчитать себестоимость
- 1) Расставим время селективности по каждой ступени, всего будет 5 ступеней. 2)Рассчитаем ток срабатывания для
- 1) рассчитайте безубыточный выпуск продукции и запас финансовой прочности предприятия; 2) каким станет безубыточный объем производства,
- 1) рассчитайте коэффициент ритмичности производства и недополученный объем продукции из-за нарушения ритмичности. 2) составьте заключение
- 1) Рассчитайте объем созданного ВНП по годам; 2) Что такое «экстенсивные факторы экономического роста»,
- 1) Рассчитайте параметры линейного уравнения множественной регрессии с полным перечнем факторов. 2) Дайте сравнительную оценку
- 1) Провести расчёт электрической цепи, применяя законы Кирхгофа 2) Методом контурных токов 3) Составить баланс мощностей
- 1.Прогнозирование дополнительных финансовых потребностей Исходные данные: Отчет о финансовых результатах, тыс. д.е. Выручка (нетто) от реализации =
- 1.Продолжить таблицу до конца, т.е. до числа 63 в левом столбце. 2.Подметить двоичные закономерности, аналогичные
- 1.Прокомментируйте утверждение. Общество Солнышко перешло на упрощенную систему налогообложения. Продавая товар другому обществу Тучка,
- 1.Прокомментируйте утверждение. Петров выиграл в казино. Казино выступает налоговым агентом и должно удержать налог
- 1. Простые и сложные химические реакции. Приведите примеры и дайте пояснение этих понятий. 2.
- 1. Простые и сложные химические реакции. Приведите примеры и дайте пояснение этих понятий. 2.. 2