Оцените кредитный риск коммерческого банка  методом кредитного скоринга, если известны следующие данные о потенциальных

Оцените кредитный риск коммерческого банка  методом кредитного скоринга, если известны следующие данные о потенциальных заемщиках кредитной организации Характеристики заемщиков банка «Копеечка» Наименование заемщика Прибыль, тыс. руб. Дебиторская задолженность, тыс. руб. Активы, тыс. руб. Выручка, тыс. руб. Общий объем долгосрочных обязательств, тыс. руб. Общий объем краткосрочных обязательств, тыс. руб. Заемщик 1 120 - 340 450 - - Заемщик 2 60 24 567 235 67 120 Заемщик 3 70 45 820 280 34 123 Заемщик 4 80 56 458 120 100 12 Заемщик 5 90 67 456 300 98 13 Заемщик 6 -50 - 678 234 - - Заемщик 7 100 - 670 450 87 14 Заемщик 8 120 23 560 300 - - Заемщик 9 -90 58 976 56 - 130

Скоринговая модель по финансовым показателям
Группа показателей Показатель Диапазон коэффициента Доля от максимального количества баллов для диапазона
Ликвидность Коэффициент текущей ликвидности > 0,75 1
0,5-0,75 0,75
0,25-0,5 0,25
0-0,25 0
Платежеспособность Коэффициент финансового рычага 0-1 1
1-1,5 0,75
1,5-2 0,5
2-2,5 0,25
> 2,5 0
Коэффициент долговой нагрузки, Net Debt / EBITDA < 1,5 1
1,5-2 0,5
> 2 0
Коэффициент покрытия процентов, EBIT/Interest
> 1,5 1
1,3-1,5 0,75
1-13 0,5
< 1 0
Деловая активность Рентабельность продаж, ROS > 0,025 1
0,02-0,025 0,75
0,015-0,02 0,5
< 0,015 0
Убыток компании за три последние отчетных периода Нет 1
За один отчетный период 0,5
За два отчетных периода и более 0
Произведем расчет коэффициентов (за исключением коэффициента покрытия процентов, для которого недостаточно данных).
Наименование заемщика Текущая ликвидность Финансовый рычаг Долговая нагрузка Рентабельность продаж Убыток
Заемщик 1 - - - 0,27 1,00
Заемщик 2 0,20 0,49 3,12 0,26 1,00
Заемщик 3 0,37 0,24 2,24 0,25 1,00
Заемщик 4 4,67 0,32 1,40 0,67 1,00
Заемщик 5 5,15 0,32 1,23 0,30 1,00
Заемщик 6 - - - - 0,21 0,50
Заемщик 7 - 0,18 1,01 0,22 1,00
Заемщик 8 - - - 0,40 1,00
Заемщик 9 0,45 0,15 - 1,44 - 1,61 0,50
Проведем расчет балов
Наименование заемщика Текущая ликвидность Финансовый рычаг Долговая нагрузка Рентабельность продаж Убыток Итоговая оценка
Заемщик 1 1 1 1 1 1 5
Заемщик 2 0 1 0 1 1 3
Заемщик 3 0,25 1 0 1 1 3,25
Заемщик 4 1 1 1 1 1 5
Заемщик 5 1 1 1 1 1 5
Заемщик 6 1 1 1 0 0,5 3,5
Заемщик 7 1 1 1 1 1 5
Заемщик 8 1 1 1 1 1 5
Заемщик 9 0,25 1 0 0 0,5 1,75
При максимальной скоринговой оценке 5 балов:
- 5 заемщиков из 9 имеют максимальную оценку;
- средний бал по портфелю исследуемого банка составляет 4,05.
Представленный портфель хорошего качества с умеренным уровнем кредитного риска.