Кредитные карточки, их роль в денежном обороте РФ
Министерство образования и науки Российской Федерации
НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ «НИНХ»
Институт Заочного обучения
Кафедра Банковского дела
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
по специальности высшего профессионального образования
080105 Финансы и кредит
Кредитные карточки, их роль в денежном обороте РФ
Исполнитель,
студентка гр. ФКП 02-3 _______________ (Д.А.Хмельницкая)
Научный руководитель
к.э.н., ст. преподаватель _______________ (Ю.С.Эзрох)
Нормоконтроль пройден _______________ (Ю.С.Эзрох)
Новосибирск 2013
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И
Институт Заочного обучения
Кафедра Банковского дела
ЗАДАНИЕ
на Дипломную работу по специальности
высшего профессионального образования
080105 Финансы и кредит
(шифр) (название направления / специальности)
на тему: Кредитные карточки, их роль в денежном обороте РФ
студенту(ке) гр. ФКП 02-3 Хмельницкой Дарье Андреевне
Цель работы: Анализ функционирования рынка кредитных карт и их роли в денежном обороте Российской Федерации
Задачи работы: Изучение истории развития пластиковых карт в России; Изучение нормативно – правовой документации относительно операций с использованием платежных банковских карт; Анализ рынка пластиковых карт в банке ЗАО «Банк Русский Стандарт»; Изучение перспектив развития и проблем рынка пластиковых карт в Российской Федерации»
План работы и сроки ее выполнения:
1глава 10.10.2013
2 глава 15.10.2013
3 глава 25.11.2013
В законченном виде предоставить 05.12.2013
Научный руководитель Ю.С. Эзрох (подпись, дата)
Задание получено Студент (ка) Д.А. Хмельницкая
ЗАЯВЛЕНИЕ О САМОСТОЯТЕЛЬНОМ ХАРАКТЕРЕ ВЫПОЛНЕННОЙ РАБОТЫ
Я, Хмельницкая Дарья Андреевна, студентка 4 курса, специальности 080105 Финансы и кредит заявляю, что в моей дипломной работе на тему «Кредитные карточки, их роль в денежном обороте РФ», представленной в государственную аттестационную комиссию для публичной защиты, не содержится элементов плагиата.
Все прямые заимствования из печатных и электронных источников, а также из защищенных ранее письменных работ, кандидатских и докторских диссертаций имеют соответствующие ссылки.
Дата
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Теоретические аспекты функционирования рынка пластиковых карт в России
1.1 История развития пластиковых
карт в России
1.2Правовое регулирование операций
с использованием платежных банковских
карт
1.3 Классификация банковских
карт в банке «Русский
2 Анализ рынка кредитных пластиковых
карт на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»
2.1 Анализ использования пластиковых карт в ЗАО «Банк Русский Стандарт»19
2.2 Анализ конкурентоспособности
банковских карт ЗАО «Банк
Русский Стандарт» в
2.3 Анализ рентабельности
кредитных операций с
3 Перспективы
развития и проблемы рынка
кредитных карт в России
3.1 Проблемы
российского рынка кредитных
карт
3.2 Разработка путей решения проблем рынка кредитных карт в России 35
Заключение
Список использованных источников
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выполненной работы заключается в том, что пластиковые карты являются неотъемлемой частью современного денежного оборота в Российской Федерации, а организация эмиссии и эквайринга в ЗАО «Банк Русский Стандарт» является одной из основных услуг, предоставляемых эмитентом.
Соответственно, изучение теоретических и практических аспектов связано с особенностями обращения банковских пластиковых карт и является актуальной научно – практической задачей.
В настоящее время большое количество коммерческих банков предоставляют возможность клиентам оформить кредитные карты. Владельцы кредитной карты имеют больше возможностей и целый ряд преимуществ.
Например, это может включать в себя возможность использовать заемные средства по своему усмотрению без каких-либо ограничений, конечно, по кредитному договору с финансовым учреждением, и нет никакой необходимости, подавать документы каждый раз новый кредитный договор для получения кредита, на картах просто увеличивается кредитный лимит. Без сомнения, никто и не спорит с удобством использования кредитных карт.
Другим положительным аспектом использования этого вида карт - начисление процентов исключительно на сумму, которая была снята при покупке определенных товаров с картой.
Не каждый будет носить с собой большие суммы денег, гораздо удобнее внести деньги на карту, которая защищена паролем.
Цель работы – анализ функционирования рынка кредитных карт и их роли в денежном обороте Российской Федерации.
Для достижения цели были поставлены задачи, такие как:
- Изучение истории развития пластиковых карт в России;
- Изучение нормативно
– правовой документации
- Анализ рынка пластиковых карт в банке ЗАО «Банк Русский Стандарт»;
- Изучение перспектив развития и проблем рынка пластиковых карт в Российской Федерации».
Объект исследования - анализ работы коммерческого банка на рынке кредитных карт.
Предмет исследования является – коммерческий банк ЗАО «Банк Русский Стандарт».
При написании дипломной работы были использованы следующие методы:
- сравнительный метод;
- аналитический метод;
- классификация;
- обобщение.
Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе затронуты теоретические аспекты появления и развития системы кредитных карт в России, освещены вопросы нормативно – правового обеспечения, освещена история развития пластиковых карт на территории Российской Федерации.
Во второй главе проведен непосредственный анализ выдачи кредитных карт на примере банка «Русский Стандарт», проведен анализ и оценены риски, связанные с выдачей кредитных карт в исследуемом банке.
В третьей главе,
в свою очередь, изучены основные
тенденции и перспективы
- Теоретические аспекты функционирования рынка пластиковых карт в России
- История развития пластиковых карт в России
Кредитная карта - это обобщающий термин, используемый для обозначения инструмента оплаты, выпущенного некоторыми организациями, отличающимися по своему назначению для расчетов между юридическими и физическими лицами и торговыми организациями, включает в себя систему банковского обслуживания клиентов у себя дома и на рабочем месте, а также предоставляет возможность снятия денежных средств со своих счетов посредством банкоматов в любое удобное время.
Первая платежная карта, которая появилась в России (тогда еще - в Советском Союзе) – это платежная карта международной платежной системы Diners Club. Эти платежные карточки принимались в магазинах «Березка» в 1969 году.
Первоначально карты международной платежной системы Diners Club предназначались для расчетов за обеды (название карты говорит об этом), причем расчеты эти производились в кредит, но очень быстро карта стала универсальной, т.е. предназначенной для расчетов за различные виды и группы товаров, а также для выдачи наличных денежных средств. Таким образом, первая карта, получившая широкое распространение, была платежной, кредитной и небанковской [25, с. 48].
Потом, спустя почти двадцать лет, в 1988 году, спортсмены советской олимпийской сборной были участниками Олимпийских игр в Сеуле, там им были выданы первые карты другой международной платежной системы – Visa International, известные и по сей день. В тот момент банковские карты по понятным причинам не получили большого распространения.
И только после начала формирования русской коммерческой банковской системы (это может быть отправной точкой для рассмотрения вопроса о принятии в 1990 году Закона «О банках и банковской деятельности») начался выпуск банковских карт в качестве платежного инструмента для физических лиц, который дал карточной системе России билет в большое будущее.
В 1993 году в России были созданы такие платежные системы как карта STB (клирингового банка - капитала) и Union Card (расчетный банк - Автобанк), которые быстро стали лидерами на рынке карт и оставались таковым в течение длительного времени. Обе платежные системы активно вышли на рынок, заключив соглашение с банком выдавать свои карты один за другим.
На сегодняшний день существует два вида пластиковых карт: магнитная карта и чиповая карта. Основа и той, и другой карты – пластиковая карта. Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85,6 * 53,9 * 0,76 мм) изготовленную из специального, устойчивого к механическим и термическим повреждениям пластика.
В банках, как правило, наиболее распространены карты двух видов: магнитные и чиповые (микропроцессорные) карты. Рассмотрим основные отличия данных видов карт.
На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указываются: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карты, срок действия карты и имя держателя карты, на оборотной стороне - магнитная полоса и пространство для подписи, информация для связи с банком-эмитентом.
На лицевой стороне чиповой карты, как правило, указываются: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, чип, на оборотной стороне - место для подписи, информация для связи с банком - эмитентом и серийный номер карты [14, с. 112].
На сегодняшний день, кредитная карта представляет собой средство платежа, в которой эмитент берет на себя ответственность не только за перевод средств на счета контрагентов своего клиента, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг владельца в течение установленного кредитного лимита.
Таким образом, кредитная карта позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отложить оплату путем получения банковского кредита (то есть открытия кредитной линии) посредством получения карты с кредитным лимитом.
В апреле 1993 года «Автобанком» и «Инкомбанком» была создана система «Юнион Кард», соучредителями которой стали так де и другие российские банки.
«Юнион Кард» была первоначально разработана и продолжает развиваться как межбанковская организация, ЗАО «Юнион Кард» одновременно выполняет функцию обработки, разработки программного обеспечения, аппаратного обеспечения и системного интегратора.
Это увеличило число банков-участников до нескольких сотен, а сеть региональных процессинговых центров расширилась до нескольких десятков дочерних компаний.
Системе «Юнион Кард » удалось без тяжелых финансовых последствий пережить финансовые банковские кризисы, в результате компания предпринимает шаги по снижению рисков и укреплению стабильности системы.
Особого внимания заслуживает система «Золотая Корона».
Во-первых, это единственная крупная платежная система, центр которой находится не в Москве.
Во-вторых, эта система является межбанковской и использует технологию чиповых карт.
В-третьих, она испытала довольно серьезный кризис, трудности, связанные с коммерческим банком и системой очистки [29, с. 54].
Кроме вышеуказанных карт в России существуют такие локальные системы, такие как карты – «Олби» (банк «Национальный кредит», «Промышленносвязьбанк») , Мост - карты ( выдаются «Мост Банком»), большое количество индивидуальных карт эмитируют коммерческие банки. Международный рынок пластиковых систем в России составляет около 800 миллионов долларов в год.
Принимаются карточки этих систем в более чем 5000 торговых точек в России (в основном в Москве и Санкт-Петербурге). На деятельность локальных систем нет точных данных, пока не будет опубликована независимая статистика, а сами компании дают противоречивую информацию.
Международные платежные системы, особенно «Виза» и «Европа», провели очень активную политику на российском рынке.
«Виза» даже изменила свое региональное подразделение, создав специальный субрегион для России, что свидетельствует интерес к российскому рынку. Рост оборота платежных систем в России будет осуществляться в основном за счет выпуска российских банков пластиковых карт международных платежных систем для российских граждан.
Именно этот диапазон на рынке развивается наиболее быстро (рост в 1997 году более 100 %). Это в основном международные карты с ведение счетов в иностранной валюте и счетов связанных с рублевыми. Эти карты позволяют объединить преимущества местных пластиковых систем с глобальным распространением международных систем и высокой степенью защиты от злоупотреблений [11, с. 209].
- Правовое регулирование операци
й с использованием платежных банковских карт
С целью изучения
правового регулирования
Именно это «Положение» является главным документом, регулирующим эмиссию и все операции, связанные с использованием карт.
Указание N 2862-У вступило в силу 1 июля 2013 г. (п. 2 данного Указания).
Следует отметить, что Указание N 2862-У изменяет наименование Положения N 266-П, оно приобретает название Положение «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием». Из названия удалено упоминание банковских карт, что является важным изменением.
Однако, термин «банковская карта» все так же используется в Положении N 266-П, но уже не разновидности платежной карты специального назначения, а как синоним платежной карты (п. 1.2 Указания N 2862-У и преамбула Положения N 266-П в действующей редакции).
В п. 1.4 Положения N 266-П в действующей в современной редакции указывается, что банковские карты являются видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения их держателями операций с денежными средствами, находящимися у эмитента этих банковских карт. Указанием N 2862-У это положение утратило силу с 1 июля 2013 г.
Новое определение банковских карт включено в п. 1.5 Положения N 266-П в редакции Указания N 2862-У [18, с. 134].
Кроме перечисленных выше изменений, в свежей редакции документа подчеркивается, что банковская карта также является электронным средством платежа. Таким образом, содержание Положения N 266-П будет приведено в соответствие с нормами Закона об НПС.
В п. 1.5 Указания N 2862-У приводится перечень видов банковских карт (как электронных средств платежа), которые могут эмитировать кредитные организации в соответствии с российским правом, такие как:
- расчетные (дебетовые) карты;
- кредитные карты;
- предоплаченные карты.
В п. 1.5 Положения N 266-П редакции 2013 года также даны определения каждого из видов банковских карт.
Основные из определений: дебетовая и кредитная карта – принципиально не изменили своих определений, за исключением того, что в данных определениях не подчеркнуто отношение безналичных расчетов к электронным средствам платежа.
Наиболее важные изменения были внесены Указанием N 2862-У в определение предоплаченной карты. В
Положении N 266-П подчеркивается, что предоплаченная карта – это вид банковской карты, которая используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации-эмитенту в соответствии с требованиями Закона об НПС.
Исходя из этого определения становится ясно, что для предоставления кредитной организацией предоплаченной карты не требуется открытия банковского счета, что наоборот является необходимым условием для получения кредитных и дебетовых карт [23, с. 46].
Похожая норма содержится в п. 1.13 Положения N 266-П, которая признана утратившей силу в соответствии с Указанием N 2862-У.
В действующей в настоящее время в стране редакции Положения N 266-П предусматривается, что расчеты по предоплаченной карте осуществляются денежными средствами, что не соответствует положениям Закона об НПС, в которых установлено, что расчеты без открытия банковского счета осуществляются с помощью электронных денежных средств.
Итак, в свете всех вышеперечисленных норм и положений, основное отличие предоплаченной карты от расчетной (дебетовой) и кредитной карт заключается в том, какими денежными средствами будет рассчитываться ее держатель – «обычными» безналичными или электронными.
Под электронными денежными средствами в Законе об НПС понимаются предварительно предоставленные обязанному лицу (оператору по переводу электронных денежных средств) денежные средства, информация о которых учитывается без открытия банковского счета (п. 18 ст. 3 Закона об НПС). Вопрос о правомочности электронных денежных средств в настоящее время еще остается дискуссионным и открытым, спорным вопросом.
Тем не менее, можно заметить, что она имеет явное отличие от правовой природы безналичных денежных средств, используемых, к примеру, при расчетах кредитной и дебетовой картами.
В юридической и экономической литературе электронные денежные средства авторы предлагают рассматривать либо как совершенно новый вид платежного средства, либо как способ учета денежных требований, либо же, как денежные обязательства особого рода. Современные ученые – экономисты так и не пришли к единому мнению по вопросу электронных денежных средств.
Необходимо помнить, что расчеты с использованием безналичных денежных средств урегулированы в нормативных актах (см. Положение Банка России "О правилах осуществления перевода денежных средств" от 19.06.2012 N 383-П).
Кроме того, вопросы, связанные с использованием электронных денежных средств, урегулированы Законом об НПС и положениями договоров, заключенных между участниками платежной системы.
В п. 1.5 Положения N 266-П в редакции Указания N 2862-У определено, что держателями платежных карт любого из названных видов могут быть физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями [23, с. 51].
Эта норма не новшеством в законодательстве, поскольку аналогичное положение содержится в п. 1.4 действующего Положения N 266-П.
В п. 1.6 Указания N 2862-У предусмотрено, что кредитные организации вправе выпускать банковские карты любого вида, тогда как расчетная и платежная небанковская кредитная организация не вправе выпускать кредитные карты, а также не вправе выпускать расчетные (дебетовые) карты для физических лиц.
Следует знать и помнить, что действующая в настоящее время редакция Положения N 266-П не содержит аналогичных запретов, касающихся платежных небанковских кредитных организаций.
В существующем Положении N 266-П изменено определение персонализации, под которым ранее понималась процедура нанесения на платежную карту и (или) записи в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной правилами участников расчетов (абз. 3 п. 1.3 Положения N 266-П).
В действующей редакции этого нормативного акта устанавливается, что при персонализации на магнитную полосу платежной карты будет наноситься информация, предусмотренная кредитной организацией-эмитентом (п. 1.3 Указания N 2862-У).
Упоминание о правилах участников расчетов было исключено и из других норм Положения N 266-П (п. п. 1.10, 3.4 и 3.7).
Также было доработано и скорректировано определение реестра платежей по операциям с использованием платежных карт.
В п. 1.3 Указания N 2862-У установлено, что под таким реестром должен пониматься документ или совокупность документов, содержащих информацию о переводах денежных средств и других операциях с использованием платежных карт за определенный период времени, при этом данный документ (совокупность документов) должен быть составлен юридическим лицом или его структурным подразделением, осуществляющим сбор, обработку и рассылку кредитным организациям информации по операциям с платежными картами, и предоставлен в электронной форме и (или) на бумажном носителе.
В действующей в настоящее время редакции Положения N 266-П в этом определении не конкретизируется, какие именно операции должны отражаться в этом реестре, тогда как в новой редакции данной нормы делается акцент на переводах денежных средств, как наиболее используемого на сегодняшний день финансового инструмента [30, с. 76].
В заключение, необходимо отметить, что правовое регулирование вопросов эмиссии и пользования банковскими картами, на сегодняшний день, вполне изученный вопрос, определяющий основные положения в сфере выпуска и использования всех видов банковских карт, регулирующего операции с использованием платежных банковских карт, недостаточно изучен вопрос в аспекте электронных денег и правовой природы их использования, что затрудняет создание правовой базы на этот счет.
1.3 Классификация
банковских карт в банке «
В настоящее
время все большую популярность
приобретают безналичные расчет
Многие банки предлагают очень широкий выбор различных карт, чтобы облегчить операции с наличными деньгами, как физических, так и юридических лиц [8, с. 167].
ЗАО «Банк Русский Стандарт» может предложить своим клиентам новый уровень сервиса - это удобный механизм для работы с учетными записями, что обеспечивает клиентам возможность самостоятельно осуществлять максимальное количество операций с использованием банковских карт.
В настоящее время банк предлагает своим клиентам кредитные карты :
- Дебетовые - позволяют владельцу распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете для оплаты товаров и услуг и получения наличных средств;
- Кредитные - позволяют владельцу осуществлять операции в размере предоставленной банком кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного банком для оплаты товаров и услуг и получения наличных денег.
Коммерческий Банк «Русский Стандарт» предлагает очень широкий спектр самых разнообразных пластиковых карт, предназначенных для разных целей.
Их можно использовать их для покупки товаров, оплаты услуг, получение бонусов и так далее. А также банковская карта объединяет организацию и клиента и позволяет клиенту оставаться в курсе обновлений, специальных предложений и всех услуг банка.
- Кредитные операции
- Кредитные операции банка
- Кредитные операции банков (на примере Ростовского филиала ОАО Альфа-банк )
- Кредитные операции коммерческих банков
- Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их совершенствования
- Кредитные операции коммерческого банка
- Кредитные операции коммерческого банка
- Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования
- Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования
- Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО «Восточный экспресс банк»
- Кредитная политика Сбербанка России
- Кредитная система РФ
- Кредитне забезпечення інвестиційної діяльності
- Кредитное обязательство
