Розробка iнформацiйноi систем для забезпечення ефективностi використання грошових потокiв на пiдприэмствi

№

пор.

Зміст операції

Сума, грн.

Кореспонденція рахунків

Дебет

Кредит

1.

Надходження від покупців і замовників виручки від реалізації продукції, робіт, послуг

33765

311

361

2.

Внесена з каси на рахунках банків готівка

565

311

30

3.

Надішли суми від окремих осіб в погашення заборгованості по відшкодуванню завданого збитку

-

311

375

4.

Суми, що надійшли від дебіторів у погашення їх боргів

733

311

377

5.

Повернено на поточний рахунок кошти з банківського депозиту

-

311

351

6.

Повернено на поточний рахунок невикористані акредитиви чи кошти з інших рахунків

-

311

313

7.

Одержано кошти в рахунок погашення короткострокового векселя

-

311

34

8.

Погашена претензія виставлена іншому підприємству

654

311

374

9.

Повернено з бюджету зайво сплачені суми податків

1434

311

641

10.

Надійшов на рахунок аванс від покупця чи замовника

7687

311

681

11.

Одержано кошти від реалізації іноземної валюти

-

311

711

12.

Одержано кошти від реалізації запасів

344

311

712

13.

Одержано орендну плату від майна, отриманого в операційну оренду

-

311

713

14.

Одержані штрафи, пені, неустойки

498

311

715

15.

Відшкодовано раніше списані активи

300

311

716

16.

Надійшли кошти субсидії, асигнувань, гранду

-

311

718

17.

Витрати, пов’язані із збутом продукції (відвантаженням і реалізацією), оплачені безготівковим шляхом

279

93

311

18.

Готівка, що надійшла до каси із банку (на видачу заробітної плати, пенсій, допомоги, премій тощо)

3287

30

311

19.

Виставлено акредитив, перераховано кошти на спеціальний рахунок

3200

313

311

20.

Перераховано кошти на придбання валюти

-

333

311

21.

Здійснено передоплату

6000

371

311

22.

Погашено короткостроковий вексель

-

621

311

23.

Погашена заборгованість перед постачальниками і підрядчиками

4200

631

311

24.

Сплачені штрафи, пені, неустойки

132

948

311

25.

Сплачено податки, збори, обов’язкові платежі

6822

64

311

26.

Сплачено збори до фондів соціального страхування та страхові внески зі страхування майна

2795

65

311

27.

Перераховано заробітну плату працівників на їх рахунки

-

66

311

28.

Списані суми, використані на цільові заходи

-

48

311

29.

Перераховано кошти іншим кредиторам

434

685

311