Аннуитетное страхование как альтернатива накопительной пенсионной системе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 
 
 

Теоретическая часть…………………………………………………………….3

Введение………………………………………………………………………….3

1. Страховая деятельность, его сущность…………………….……..4-5
2. Аннуитетное страхование как альтернатива накопительной

пенсионной  системе…………………………………………………………..6-10

Заключение………………………………………………………………..…….11 

Практическая  часть…………………………………………………………….12

Расчет страховой премии по страхованию жизни заемщика кредита……..12

Список  использованной литературы…………………………………………13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Теоретическая часть 
 
 

Введение 
 
 

     В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

     Термин  “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

     Целью контрольной работы является  освоение понятий сущности страхования, изучения его структуры, рассмотрение аннуитетного страхования как альтернативы накопительной пенсионной системе.

     В связи с поставленной целью выявлены следующие задачи:

• изучить сущность страхования;
• рассмотреть накопительную пенсионную систему;
• проанализировать преимущества аннуитетного страхования.

1. Страховая деятельность, его  сущность

      Cтраховая деятельность в Казахстане регулируется законом Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года №126-II "О страховой деятельности".

      В отличие от России, у нас существует четкая классификация, выделяющая отрасли, классы, виды. Лицензии на право осуществления  страховой деятельности выдаются по классам страхования в разрезе  отраслей - по отрасли "страхование  жизни" и отрасли "общее страхование". Следовательно, страховые компании имеют лицензии двух типов: лицензию по отрасли "страхование жизни" и по отрасли "общее страхование". Причем совмещение отраслей для одной  компании не допустимо.

      Отрасль "страхование жизни" включает следующие классы проводимого в  добровольной форме страхования:

1. Страхование жизни;
2. Аннуитетное страхование.

      Отрасль "общее страхование" включает следующие классы проводимого в добровольной форме страхования:

1. Страхование от несчастного случая и болезней;
2. Медицинское страхование;
3. Страхование автомобильного транспорта;
4. Страхование железнодорожного транспорта;
5. Страхование воздушного транспорта;
6. Страхование водного транспорта;
7. Страхование грузов;
8. Страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3 - 7 настоящего пункта;
9. Страхование предпринимательского риска;
10. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;
11. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта;
12. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;
13. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;
14. Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
15. Страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
16. Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10 – 14.

      В лицензии по отрасли "общее страхование" в добровольной форме, перечисляются  классы страхования, работать по которым  в рамках правил может компания, получившая эту лицензию.

     Содержание  каждого класса в добровольной форме  страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются  нормативными правовыми актами уполномоченного  органа. Это значит, для получения  лицензии по этому классу необходимо подготовить правила страхования, состоящие из разделов и статей, которые предусмотрены гражданским  кодексом Республики Казахстан (глава 40, "Cтрахование", статьи 803 - 845) и расчет тарифных ставок, с обязательным заключением лицензированного актуария. Лицензирование актуариев введено Национальным банком Республики Казахстан в 2001 году.

      Вид страхования представляет собой  страховой продукт, разрабатываемый  и предоставляемый страховой  организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования  посредством заключения договора страхования. Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю страхового полиса только после согласования правил страхования с уполномоченным органом.

      Каждый  вид обязательного страхования  является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным  актом, регулирующим данный класс страхования.

      Для проведения обязательных видов страхования  выдаются лицензии на осуществление  страховой деятельности по обязательному  страхованию, в которых перечислены  разрешенные классы страхования.

      В настоящее время в Казахстане насчитывается пять обязательных видов  страхования, количество которых планируется  довести до десяти - двенадцати.

      Содержание  каждого класса страхования описывается  законом.

      Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих  осуществление страховой выплаты  в случаях смерти застрахованного  или дожития им до окончания срока  страхования, или определенного  договором страхования возраста. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Аннуитетное страхование как альтернатива

накопительной пенсионной системе 
 
 

     Казахстан стал первой страной на территории СНГ, которая в 1998 году начала планомерный  переход к системе накопительного пенсионного обеспечения на принципах  персональных пенсионных отчислений.

     Основным  стимулом проведения реформы было стремление государства к минимизации своего участия в расходах на пенсионное обеспечение населения.

     Введение  новой пенсионной системы сопровождалось непопулярными мерами: постепенно, начиная с 1 января 1998 года, увеличивался пенсионный возраст, затем были ликвидированы  все льготные пенсии, которые сохранялись  еще с советских времен.

     Пенсионная  система в Казахстане переживает кризис. С одной стороны, все расчеты  специалистов показывают, что несмотря на десятилетние выплаты пенсионных взносов, будущие пенсионеры в любом случае будут получать весьма скромные пенсии.

     С другой - государство отлучило граждан от их пенсионных накоплений, всячески зарегламентировав возможность их использования.

     Даже  после смерти пенсионера его пенсионные накопления могут быть выданы его  родственникам только после многочисленных и унизительных бюрократических  манипуляций. Словом, сегодня человек  не хозяин своим пенсионным накоплениям.

     Поэтому, когда происходят драматические  перемены в пенсионной системе страны и у будущих пенсионеров, которым  сейчас по 35-40 лет все меньше уверенности  в ее надежности, стоит поискать другие, альтернативные способы обеспечения  своей, не такой уж и далекой, старости.

     К счастью, в Казахстане появились  способы, уже давным-давно использующиеся во всем мире. Один из них - накопительное  страхование жизни, которое все  активнее входит в нашу жизнь.

     Пенсионный  аннуитет – это пожизненные периодические страховые выплаты в виде пенсии из страховой компании, сформированные за счет обязательных пенсионных взносов. Он стал возможным после появления закона «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» от 20 июня 1997 года № 136-1. Ныне пенсионный аннуитет составляет стремительно развивающуюся альтернативу накопительным пенсионным фондам, а компании по страхованию жизни становятся их злейшими конкурентами.

     По  Закону "О страховой деятельности", страховые компании могут заниматься или страхованием жизни, или общим  страхованием. Связано это с методологией расчета страховых резервов. В  общем страховании есть также  различные разделы: личное страхование  и обязательное страхование. Компании по страхованию жизни могут заниматься также и личным страхованием, такими, как страхование от несчастных случаев и медицинским страхованием.

     Страхование жизни делится на два вида: срочное  и накопительное. При накопительном  страховании человек страхуется надолго - на 5, 10, 15 лет. В казахстанских  страховых компаниях сроки страховки  рассчитаны от 3 до 18 лет. Если в течение  срока страхования происходит страховой  случай (смерть), компания немедленно выплачивает  сумму страховки семье клиента  или людям, которые он укажет в  договоре страхования. Если же клиент жив-здоров, то по окончании срока страхования компания делает ему страховую выплату. Человек получает солидную сумму и может использовать ее по своему усмотрению.

     Срочное страхование отличается от накопительного тем, что страховая сумма выплачивается  только в случае смерти клиента, его  наследникам. Если же смерть не произошла, то после окончания срока страхования  деньги клиенту не выплачиваются.

     Естественно, что накопительный вид страхования  дороже срочного. Накопительная система  страхования может рассматриваться  как один из способов повышения материального  благосостояния человека в старости, как способ зарабатывания дополнительной пенсии. Сегодня на страховом рынке действуют две очень популярные среди клиентов системы накопительного страхования: страхование в пользу ребенка и предпенсионное страхование. Хотя, в принципе, обычно клиента по возрасту компания не ограничивает - застраховаться может и молодой человек. Он может начать копить себе на старость, затем перевести свои деньги в систему аннуитетного страхования и получать затем пожизненную пенсию. Однако в этом случае оставшаяся после смерти клиента страховая сумма наследникам уже не выплачивается.

     Для того, чтобы защитить деньги клиента от инфляции, в страховых компаниях используется механизм индексации. Ежегодно стоимость страховки и страховая сумма корректируются относительно курса иностранной валюты. Валюта выбирается самостоятельно страхователем и закрепляется в договоре. Ежегодно клиент имеет право пересмотреть вид валюты, относительно которой производятся расчеты. Компания также начисляет инвестиционный процент на счет клиента - он "привязан" к уровню инфляции в данное время составляет около 5% в год.

     Второй  механизм - участие в прибылях компании. Купивший страховку человек может  заключить дополнительный договор  и ежегодно получать часть прибыли, которую страховая компания получает от своей деятельности. Отчет о  прибылях компания публикует ежегодно, так что каждый человек может  рассчитать, сколько ему причитается.

     Суммы ежемесячных страховых взносов  для разных категорий клиентов различны: меньше, например, платят больные люди, женщины. Если у членов семьи встречаются  случаи одной и той же болезни, то застрахованный будет платить  больше. Учитываются самые различные  факторы, вплоть до соотношения роста и веса. Толстяки и люди с наследственными заболеваниями будут платить больше.

     Имеется градация также и по видам профессий. Они разбиты на шесть групп, каждая из которых обладает своим "уровнем  риска". Чем выше риск - тем выше страховые взносы. Самыми опасными профессиями страховщики признали саперов, шахтеров - взрывников, монтажников - высотников, альпинистов. Наименее опасной  считается работа в офисе. Естественно, что чем выше профессиональный риск, тем выше и страховые взносы, однако и сумма, получаемая клиентом в конце  срока, гораздо выше.

     Застраховать  сегодня свою жизнь - не так просто, как кажется. Вначале специалисты  компании проводят так называемый андеррайтинг - проверку клиента и его возможностей. Проводят ее актуарии - работники компании, которые специально подготовлены для этого. Их деятельность оценивается и лицензируется Нацбанком.

     Для того, чтобы получить лицензию, актуарии должны иметь высшее образование (экономическое или математическое), пройти 6 специальных курсов актуарного обучения, занимающих два года и иметь опыт работы в финансовых структурах. Словом - это достаточно опытные и подготовленные люди, которые досконально проверяют жизнь и возможности клиента.

     Страховку можно оплатить сразу, на весь срок страховки, а также производить  оплату ежегодно, ежеквартально и  ежемесячно. Чем чаще производятся выплаты по страховке - тем она  в целом выходит для клиента  дороже. Если, к примеру, застраховаться на миллион тенге на 15 лет и  оплатить страховку сразу, то она  обойдется клиенту примерно в 600 тысяч тенге. Если же выплачивать  взносы ежемесячно, то за эти годы клиент "выложит" уже около 900 тысяч  тенге.

     Очень важен и возраст: при одинаковом сроке страхования меньше будет  платить застраховавшийся 30-летний человек, чем 50- летний. Стоимость страховки  зависит и от срока страхования: чем меньше этот срок, тем страховка  дороже.

     Срочная страховка стоит гораздо дешевле. Например, страховка на 25-летнего  мужчину на сумму 1,5 млн. тенге, на срок 15 лет обойдется ему по 500 тенге  в месяц. Чем меньше срок срочной  страховки, тем она дешевле.

     Для чего вообще нужно страхование? Страхуются не для того, чтобы умирать, а для  того, чтобы жить - такая поговорка  распространена среди страховых  агентов. И она во многом верна. Страхование  повышает у человека чувство ответственности  за свою жизнь, реальным образом повышает уровень его заботы о своем  здоровье. Страхованием человек защищает свои планы на будущее. Страхование - это прерогатива человека ответственного, умеющего ставить долговременные цели и добиваться их.

     Накопительное же страхование жизни стало столь  популярным потому, что произошел  кардинальный слом прежних, устаревших психологических жизненных установок  у людей. Старость уже не воспринимается как закат жизни, угасание всех желаний. Бодрая, активная, здоровая старость теперь - это полноправный и полноценный этап человеческого существования, обладающий своими неоспоримыми преимуществами, прежде всего - свободой и опытом.

     Накопительное страхование - прекрасный способ обеспечить этот этап жизни финансовыми средствами. Полученные в пожилом возрасте страховые суммы помогут человеку жить так, как ему хочется, посетить дальние страны, о которых он мечтал всю жизнь, да так и не попал, поехать на курорт, помочь материально своим близким. Страховка дисциплинирует человека, приучает его заботиться не только о сегодняшнем дне, но и о будущем, в том числе - о будущем своих детей, внуков. Накопленная сумма может прийтись кстати к сроку, когда сын или дочь поступают в институт, или стать основой для приобретения жилья для молодоженов - выбор здесь за самим человеком. Главное, что дает накопительная страховка, это уверенность в том, что ваши деньги лежат в надежном месте, и в нужное время вы сможете ими воспользоваться без ограничений, по своему усмотрению.

     Если  пенсионные накопления пожилому человеку будут выплачивать порциями, растянув их на годы, причем он не имеет права  даже определять размер своей будущей  пенсии, то при страховании человек - полный хозяин своих денег, он может  получить их сразу все или частями - по своей собственной воле. Накопленная  страховая сумма может также  служить залогом при ипотеке, при получении в банке потребительского кредита. В этом - огромное преимущество страховки перед накопительными пенсионными взносами, которые обставлены всяческими ограничениями для пенсионера и его наследников.

     Нужно отличать страхование жизни от страхования  от несчастных случаев. При страховании  жизни страховая компания делает выплаты в случае смерти клиента  по любой причине. Несчастный случай - выплаты не делаются в случае смерти клиента в результате заболевания, либо от старости. Однако сегодня в  нашем законодательстве имеются  противоречия. В Законе "О страховании" говорится, что лицензия выдается для  страхования от несчастных случаев - "и заболевания". В связи  с этим компании, которые занимаются общим страхованием, в принципе могут  заниматься также такими видами страхования, что и компании по страхованию  жизни. Но в связи с тем, что  методология расчетов у этих компаний разная, они могут предлагать свои услуги клиенту дешевле, чем специализированные компании.

     Так что сейчас, благодаря законотворческому  казусу, будущие пенсионеры могут  застраховать свою жизнь за меньшую  сумму и этим стоит воспользоваться, пока не внесены поправки в законодательство.

     На  данный момент в Казахстане доминирующее положение занимает Государственная  аннуитетная компания (ГАК), которая рассказала о еще одном преимуществе данного вида страхования перед пенсионной системой: компания гарантирует определенную ставку доходности независимо от общей экономической ситуации в стране и текущей доходности ценных бумаг.

     Но  о полном переходе на аннуитет можно  будет говорить только при наличии  одинаково высоких накоплений граждан  страны, чего пока просто нет. "Если за весь 2009 год чуть более 1 700 человек предпочли получение выплат из страховой компании, то на 1 ноября 2010 года уже 4 511 заключили договора пенсионного аннуитета", - прокомментировали эксперты ГАК.

     Однако  существует и недостаток пенсионного  аннутитета - это риск банкротства страховой компании и полной потери вклада… 
 

Заключение 
 
 

     Об  аннуитетном страховании у нас в стране заговорили сравнительно недавно. А точнее, после того, как накопительная пенсионная система понемногу начала входить в колею. Некоторые специалисты начали говорить о том, что не каждому хватит пенсионных накоплений до конца жизни. А выходом может стать аннуитет, который якобы дает гарантии стабильной пожизненной пенсии. Но у этой точки зрения есть свои оппоненты. Они полагают, что в этом случае также имеются свои подводные камни. Например, человек уже не может распоряжаться своими деньгами, которые он копил на пенсию, а отдает их на откуп страховой компании. При этом остается риск банкротства страховой компании и полной потери вклада.

     Рассмотрев  и изучив аннуитетное страхование я сделала вывод о том, что у этой системы большие преимущества перед накопительной пенсионной системой, но при этом она имеет свои минусы.  Поэтому каждый вкладчик НПФ перед выбором между этими двумя системами должен тщательно взвесить все за и против и принять решение кому он хочет доверить свою старость. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Практическая  часть 
 
 

     Расчет страховой премии по страхованию жизни заемщика кредита 
 

Значит, страховая  премия составит:

560000 * 0,894 = 500640 тенге (для мужчины)

560000 * 0,565 = 316400 тенге (для женщины) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы 
 
 

1. Гражданский Кодекс Республики Казахстанот 1.07.1999 N 409-1 ЗРК (Особенная часть)
2. Закон Республики Казахстан от 18.12.2000 N 127-2 "О страховой деятельности"
3. Закон "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и страховой деятельности".
4. Маянлаева Г. Особенности в организации страхового дела. // Финансы Казахстана. - 2005. - №1. - с.34.
5. Серажиева С. Рынок страхования в Казахстане TNS Gallup Media Asia www.tns-global.kz
6. Шахов В. В, Никитенков Л.К., Алексеев О.Л., Государственное страхование. Алматы, "Финансы и статистика", 1994.