Банки в рыночной экономике. Центральный банк и его функции. Коммерческие банки, их виды и операции

Содержание

 

Введение..................................................................................................................................3

1. Сущность и основные функции банков………………………………..…………………………………….4     2. Банковская система…………………………………………................................................................6

3. Центральный банк и его функции………………………………………………………………………………..7

4. Коммерческие банки, их виды и операции………………………………………………………………..10

Заключение………………………………………………………………………………………………………………………..12

Ссылки…………………………………………………………………………………………………………………………………13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   Введение

 

   Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банк - это финансовая организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами, оказывающая финансовые услуги правительству, фирмам, частным лицам и другим банкам. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

   Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно - кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность и основные функции банков

 

   В народном понимании банк - это место, где хранятся деньги. В действительности, такое толкование банка не показывает его сути, его подлинного применения в народном хозяйстве.

   Банки - это обязательный атрибут товарно - денежного хозяйства. Так сложилось, что исторически они шли вместе: начало обращения денежной формы стоимости считается и началом банковского дела, а в свою очередь, степень зрелости, развития банковской деятельности, соответствует степени развитости в экономике товарно - денежных связей.

   Конкретной исторической даты, когда возникли банки, не существует. Элементы развития банковской деятельности отмечаются в Италии, Египте, Греции и других странах ещё до новой эры. Изначально банковские операции сводились лишь к продаже, покупке и размену монет, управлению имениями клиентов, учету обязательств до наступления срока, выдаче ссуд, приему вкладов, советам по составлению актов и т.п. Позже, выполняя распоряжения своих клиентов, кредиторы делают расчеты и некоторые другие операции.

   Объемы производства росли и постепенно роль банков повсеместно возрастала. Появились свободные денежные ресурсы, которые концентрировались и в виде ссуд направлялись торговым и промышленным капиталистам. Развивались товарно - денежные отношения во всех отраслях хозяйства, и влияние банковского капитала все более расширялось. К первоначальным функциям прибавлялись новые, конкретно, управление капиталом, который приносит проценты.

Банки, как накопители и собиратели капитала, начали обслуживать процесс  производства и таким образом  получили возможность на него влиять. Из маленьких учреждений по хранению денег, из посредников, банки стали  постепенно превращаться в участников увеличения промышленного капитала, а также стимуляторов развития общественного  промышленного производства.

   Банки, таким образом, следствие развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в совокупности концентрируются в едином центре.

Банк кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

   Сущность банка полнее раскрывают его функции. Каковы основные функции банка?       Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение - лицензия.

   Вторая функция банка функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов; Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

   Третья функция банка посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов. Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск не возврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

   Также имея лицензию Центрального банка на осуществление банковских операций, банки вправе осуществлять выпуск, покупку. Продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета. С иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии, банки вправе также осуществлять доверительное управление по договору с физическими и юридическими лицами.

   Банки выполняют и информационно - консультативную функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют информационную функцию. 
Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

 

2. Банковская система

 

   Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и

кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно - кредитного механизма. Она включает в себя центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно - расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

   Банки, которые действуют в стране, могут иметь одноуровневую или двухуровневую организацию или банковскую систему. Одноуровневая система может быть применена, когда в стране либо нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. Однако, в этом случае говорить о банковской системе еще довольно рано. Как элемент цивилизованной рыночной экономики, банковская система, может быть только двухуровневой. Поэтому во всех странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно - финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

   Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена

довольно противоречивым характером отношений, сложившихся при рынке. С одной стороны, банки требуют  свободы предпринимательства и  распоряжения частными финансовыми  средствами, и это как раз возможно обеспечить элементами нижнего уровня - коммерческими банками. А с другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого  института, и в двухуровневой  системе этим институтом является - центральный банк.

   Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно - денежных отношений позволило достаточно эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

   В различных странах на центральный банк, который чаще всего является

собственностью государства, могут  возлагаться разнообразные функции. Но он всегда остается регулирующим органом, сочетающим черты банка и

государственного ведомства.

 

 

 

3. Центральный банк и его функции

 

   Как описано выше, в двухуровневой банковской системе, банком первого

уровня может являться только Центральный  банк. В разных странах он

называется по - разному: Государственный, Центральный, Резервный,

Национальный и т.д.

   Владельцами Центрального банка в большинстве случаев является

государство, в котором он расположен. Участие других субъектов, включая

коммерческие банки, в этой собственности  не предусмотрено.

   Как правило во главе Центрального банка стоит директорат со штатными

и/или нештатными его членами, которые  назначаются соответствующим

правительством или президентом  государства на определенный период времени.

   В современных условиях центральный банк выполняет следующие основные народнохозяйственные функции:

   - Эмиссионный центр страны;

   - Валютный центр;

   - Банк банков и расчетный центр;

   - Банк правительства;

   - Центр денежно - кредитного регулирования экономики.

   Функция эмиссионного центра

   Центральные банки в настоящее время обладают монопольным правом на выпуск банкнот, обеспечение которых значительно изменилось.

   В период золотого монометаллизма банкноты центральных банков имели двойное обеспечение – золотое и вексельное (товарное).

   В настоящее время основным обеспечением банкнот являются коммерческие векселя, золотовалютные резервы и государственные ценные бумаги.

   За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому функция эмиссионной монополии Центрального Банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.

   Функция валютного центра

   Исторически сложилось так, что для обеспечения банкнотной эмиссии в центральных банках были сосредоточены золотовалютные резервы. Кроме того, Центральный банк осуществляет регулирование платежного баланса страны и ее валютного курса, используя такие методы, как учетная (дисконтная) политика и валютная интервенция. Также Центральный банк представляет свою страну в международных и региональных валютно -финансовых организациях.

   Банк банков и расчетный центр

   Особая роль Центрального банка в кредитной системе состоит также в том, что главной его клиентурой являются не торгово-промышленные предприятия и население, а кредитные учреждения, в основном коммерческие банки.

   Для обеспечения своей ликвидности коммерческие банки хранят в центральном банке часть своих денежных средств в виде кассовых резервов на текущем счете. Причем эти резервы после Великой депрессии 30-х гг. стали обязательными, т.е. центральный банк в административном порядке устанавливает минимальное соотношение резервов с обязательствами банков по депозитам.

   В периоды напряженного положения на денежном рынке центральные банки осуществляют кредитование коммерческих банков в виде переучета векселей, а также перезалога их ценных бумаг.

   В последнее время взаимоотношения центрального банка с кредитной системой в промышленно развитых странах претерпели значительные изменения, что связано прежде всего с проведением мероприятий по либерализации рынка капиталов.

   В настоящее время взаимоотношения центрального банка с кредитными учреждениями определяются следующим: во-первых, центральный банк является для них кредитором в последней инстанции; во-вторых, он осуществляет контроль или надзор над банками и, в-третьих, следует отметить его особую роль как регулирующего, контролирующего, исследовательского и информационного центра кредитной системы страны.

   Банк правительства

   Центральный банк осуществляет исполнение государственного бюджета по доходам и расходам, а также является агентом государства по размещение государственного долга.

Казначейство хранит свои свободные  средства на текущем счете в центральном  банке, которые оно использует для  покрытия своих расходов. При этом казначейство расплачивается со своими поставщиками чеками на центральный  банк. Следовательно, центральный банк исполняет роль банкира по отношению  к государству.

   Вместе с тем центральный банк, пользуясь безпроцентно свободными денежными средствами казначейства, выполняет бесплатно для него операции по исполнению бюджета. Так, по поручению казначейства центральный банк принимает налоговые платежи, которые зачисляет на его текущий счет.

   Как агент государства по размещению государственного долга центральный банк осуществляет выпуск государственных займов, организует подписку на займы и размещение облигаций займов среди коммерческих банков, страховых компаний и других участников денежного рынка.

   Однако, этим не ограничивается функция центрального банка как банкира правительства, поскольку в ряде случаев центральный банк осуществляет также непосредственное кредитование государства за счет своих ресурсов.

   Денежно - кредитная политика Центрального банка

   Сохранение стабильной покупательской способности денежной единицы и

обеспечение эффективности системы  денежных платежей и расчетов -  являются основными задачами, которые Центральные  банки преследуют в области денежно - кредитной политики.

   Кроме того политика Центрального банка является одной из важных частей

макроэкономического регулирования, направленного на достижение

экономического роста, низкого  уровня инфляции и безработицы.

Выделяются следующие основные инструменты, которыми оперирует

Центральный банк для регулирования  денежно - кредитной политики:

   - Изменение учетного процента;

   - Изменение норм обязательных  резервов коммерческих банков;

   - Операции на открытом  рынке (покупка и продажа государственных

обязательств).

   Вследствие изменения учетного процента происходит регулирование

способности коммерческих банков пополнять  резервы за счет краткосрочных

кредитов Центрального банка. Между  размером резервов и способностью банков к предоставлению кредитов существует взаимосвязь. Рост кредитов, (и обязательств по депозитам), обуславливает необходимость  увеличения резервов, и наоборот сокращение кредитов (депозитов) высвобождает резервы.

   Поэтому, осуществляя регулирование норм обязательных резервов банков,

Центральный банк воздействует на рынок  ссудного капитала и кредитные операции. На открытом рынке Центральный банк может продавать государственные обязательства в случае, когда преследуется цель  ограничения эмиссии денег и ограничения способности банков к предоставлению кредитов и наоборот. Помимо основных инструментов регулирования денежно - кредитных обращений Центральный банк применяет и так называемые селективные методы регулирования, в качестве которых могут выступать:

   - Установление верхнего  предела процентных ставок, уплачиваемых  банками по срочным вкладам;

   - Изменение маржи по сделкам  с биржевыми, ценными бумагами и т.д.

   В рыночной экономике Центральный банк осуществляет покупку и продажу

как отечественной так и иностранной  валюты. Когда правительство допускает  переменный курс национальной валюты, Центральный банк может осуществлять интервенцию для покупки или  продажи валюты, если правительство  считает, что обменный курс стал выше или ниже желаемого уровня. Когда  правительство осуществляет политику фиксированного валютного курса, Центральный  банк продает часть резервов иностранной  валюты и покупает отечественную, если прогнозируется девальвация. В случае ревальвации (официальное повышение  золотого содержания национальной валюты или фактическое повышение ее валютного курса) осуществляется обратная операция. Если же правительство допускает  ограниченные колебания обменного  курса на свою валюту, Центральный банк лишь периодически вступает в“игру”, когда изменение курса национальной валюты превышает определенный пороговый уровень.

 

4. Коммерческие банки, их виды и операции

 

   Второй уровень банковской  системы составляют коммерческие  банки. Коммерческий банк - универсальный тип банка, занимающийся широким кругом операции, самой главной из которых является предоставление кредитов промышленным, торговым и другим предприятиям преимущественно за счет денежных средств, привлеченных в виде вкладов. Во всем мире коммерческие банки - важнейшее звено банковской системы - концентрируют основную часть кредитных ресурсов и осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц. Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков.

По характеру собственности  коммерческие банки бывают государственными, акционерными, кооперативными, частными, муниципальными, смешанными. В промышленно развитых странах преобладающей формой собственности коммерческих банков является акционерная.

   По характеру выполняемых  операций различают универсальные и специализированные коммерческие банки. Универсальные банки выполняют широкий круг операций и услуг. Универсальность означает тип банковской деятельности, не ограниченной по отраслям народного хозяйства, составу обслуживаемых клиентов, количеству проводимых операций, регионам. Специализированные коммерческие банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. К ним относятся инвестиционные, ипотечные, сберегательные, инновационные, страховые и другие банки. Инвестиционные банки проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая при этом доход; свой капитал они используют для кредитования различных предприятий и целых отраслей. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости. Сберегательные банки привлекают свободные денежные средства населения, хранят сбережения, осуществляют безналичные расчеты, предоставляют населению кредиты, проводят расчетно-денежные операции по обслуживанию населения, включая операции с ценными бумагами. Инновационные банки осуществляют кредитование на всех этапах и стадиях инновационного процесса создания и внедрения различных нововведений и научно-технических разработок. Страховые банки привлекают денежные средства путем продажи страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги, также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству. На современном этапе в сфере деятельности коммерческих банков наблюдается тенденция к универсализации, что объясняется влиянием конкуренции. Это выражается не только в увеличении числа предлагаемых клиентам услуг, но и в качественном изменении структуры операций, увеличении объемов операций с ценными бумагами и снижении удельного веса ссудосберегательных операций.

   По отраслевому принципу  коммерческие банки можно разделить на промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые и т. п.

 

   Основные функции коммерческих банков:

   • мобилизация временно  свободных денежных средств и  превращение их в инвестиции. Банки аккумулируют денежных доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные в форме вкладов сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банком для предоставления кредитов предприятиям и предпринимателям. Использование кредита обеспечивает развитие производительных сил страны в целом. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительских товаров. В результате с помощью банков сбережения превращаются в капитал;

   • кредитование предприятий,  государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных средств их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам;

   • выпуск в обращение  так называемых кредитных денег.  Эта функция является специфической  и отличает коммерческие банки от других кредитных учреждений. Современный механизм денежной эмиссии связан с двумя понятиями: банкнотная и депозитная эмиссия. Банкнотную эмиссию осуществляет эмиссионный банк (центральный банк). Коммерческие банки осуществляют депозитную эмиссию — выпуск кредитных инструментов, которые образуются в результате выдачи ссуд клиенту. Денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда возвращаются ссуды, полученные у банков. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, предусматриваемых государством в лице центрального банка;

   • осуществление расчетов  и платежей по поручению клиентов. Большая часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;

   • эмиссионно-учредительная деятельность. Эта деятельность предполагает выпуск и размещение (продажу) банками ценных бумаг. Здесь банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей;

   • консультирование, предоставление  экономической и финансовой информации.       Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по новым инвестициям, по регистрации предприятий, по составлению годовых отчетов и т. д.).

   Обычно выделяют четыре  группы банковских операций; пассивные, активные, банковские услуги и собственные операции банков. Пассивные операции - операции по привлечению денежных средств для формирования ресурсов банка. Ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных (заемных) средств. Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. К собственным средствам относятся акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства составляют незначительную часть ресурсов современного банка. В основном банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100 (не превышает 10 %). В качестве источников заемных средств, формирующих капитал банка, можно назвать финансовые обязательства перед клиентами банка (депозиты, сберегательные вклады), финансовые обязательства перед другими банками. Подавляющая часть всех банковских ресурсов формируется за счет вкладов клиентов банка. Кредиты, полученные от других банков, являются обычной кредитной сделкой. Также источником привлечения средств для банка являются эмиссионные операции, которые состоят в мобилизации банком денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг. Активные операции проводятся банком с целью прибыльного размещения привлеченных средств. К активным операциям банка относят кредитные операции — операции по предоставлению кредитов и ссуд, и фондовые операции - разнообразные операции банков с ценными бумагами: покупка ценных бумаг, размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей, покупка и продажа ценных бумаг по поручению клиента и т. п. Банковские услуги представляют собой, как правило, посреднические операции - инкассовые, аккредитивные, переводные, трастовые, лизинговые и др. За их предоставление с клиентов взимается специальная плата, именуемая комиссией. К собственным операциям банков относятся операции, связанные с выполнением банком его функций: приобретение банковского оборудования, охрана банка, выдача заработной платы работникам, транспортные расходы и пр.

 

 

 

   Заключение

 

   Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о  том, что банки сегодня - основная составная часть кредитно - финансовой  системы  любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы - Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны.