Банки и банковская система. 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………………………………………… 3

1. Банки и банковская система……………………………………….... 4

2. Виды банковских операций…………………………………………. 6

3. Банковская система РФ…………………………………………….... 9

4. Центральный банк России……………………………………….…. 11

5. Коммерческие банки России, их  функции и виды банковских  операций……………………………………………………………………… 14

6. Нетрадиционные операции банков…………………………………. 16

Заключение…………………. ………………………………………….. 25

Список используемой литературы…………………………………….. 27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Происхождение банков восходит к XIII-XIV вв., когда появилась чеканка монет, стали развиваться меняльное  дело, хранение денег и безналичные  расчеты. Позднее вошло в практику перенесение сумм с одного счета на другой в книгах банкиров в присутствии обоих клиентов. Когда золото стало обращаться в роли денег, стало очевидным, что в целях удобства и безопасности золото выгодно отдавать на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы, специальные кладовые и за плату готовы были предоставлять их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров, и квитанции превратились в раннюю стадию бумажных денег. Видя готовность людей, принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что количество еженедельно или ежемесячно вкладываемого золота превышает количество изымаемого. Отсюда родилась мысль о банковской системе частичных резервов и первичных банковских операциях.

Совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, все это является банковской системой. Она состоит из Центрального банка, коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.

Основное место в банковской системе занимает Центральный банк, именно он является органом государства, наделенным специальной компетенцией в сфере управления банковской системой.

Основной звено кредитной системы - это коммерческие банки, которые  выполняют практически все виды банковских операций: активные и пассивные  операции, а также банковские услуги и собственные операции банков. Все  банковские операции взаимосвязаны  между собой.

 

1. Банки и банковская система

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями  воспроизводства, кругооборота промышленного  и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в  широких масштабах приводил к тому, что вся большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей  экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. 

Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Банковская система включает Национальный банк, кредитные организации и  их ассоциации. Вместе с тем термины  «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская  система» более широкое, оно включает:

·   совокупность элементов;

·   достаточность элементов, образующих определенную целостность;

·   взаимодействие элементов.

Элементы банковской системы  образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают  носителями его свойств.

Элементами банковской системы  являются банки, некоторые специальные  финансовые институты, выполняющие  банковские операции, но не имеющие  статуса банка, а также некоторые  дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

По правовой форме организации  банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов  ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все  центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки  составляют основное ядро второго яруса  банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых  операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

Таким образом, мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

2. Виды банков  и банковских операций

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или под отраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

По числу филиалов банки  можно разделить на бес филиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные  банки, банковские консорциумы, межбанковские  объединения.

В ряде стран функционируют  учреждения мелкого кредита. К ним  относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с  небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы  в целом. Практика показывает, что  у банков с небольшой капитальной  базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые  банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно  работать с малыми производственными  структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

Некоторые кредитные организации  не имеют статуса банка, они выполняют  лишь отдельные операции, в связи  с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление  совокупной банковской деятельности.

К  элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др. 

В структуре отдельных  коммерческих банков, как правило, отсутствовали  аналитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковских услуг, эффективность банковских операций.

Развитие новых видов  услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, сдерживается недостаточно мощной технической базой  таджикских банков.

Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги.  Специфическими  услугами  является все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся  три  вида выполняемых ими операций:

1) депозитные операции;

2) кредитные операции;

3) расчетные операции.

Депозитные операции связаны  с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Люди стали  помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения,  инфляции. 

Кредитная операция является  основной  операцией  банка.  Не случайно банк иногда называют крупным  кредитным  учреждением.  И это действительно так:  в  общей  сумме  активов  банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще  всего  за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть  дохода. 

Расчетные операции, которые  производит банк,  могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.  По  поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых  производятся платежи, связанные с покупкой или  продажей  товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением  налогов, сборов и других не менее  важных  платежей.   

Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

·   посреднические услуги;

·   услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.);

·   предоставление гарантий и поручительств;

· доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);

·   бухгалтерская помощь предприятиям;

·   представление клиентских интересов в судебных органах;

·   услуги по предоставлению сейфов;

·   туристские услуги и др.

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

Таким образом, банки аккумулируют свободные денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения.

3. Банковская система РФ

В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система: 1 уровень - Центральный банк России, 2 уровень - коммерческие банки и  другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Особенностью современной  банковской системы России является преобладание в ней мелких и средних  банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов финансирования.

«Самая крупная группа российских коммерческих банков - около половины - это банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит  правлениям банков, их организаторов.

Заметную роль в банковской сфере  России играет примерно треть коммерческих банков - бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства в их капиталах. Эти банки располагают достаточно большим собственным капиталом, активами, необходимым количеством филиалов, что позволяет им постоянно пополнять собственную кредитную базу и увеличивать обороты.

На современном этапе рыночных преобразований в народном хозяйстве  России роль банков резко возросла. С одной стороны, они активно  способствуют движению экономики в сторону рынка, с другой энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

 Достаточно быстрыми темпами растет совокупный капитал действующих банков. Позитивным фактором наращивания банками своей капитальной базы можно считать то, что источниками роста капитала стали не только увеличение размера уставного капитала и субординированные кредиты, но также прибыль и сформированные из нее фонды.

Вклады населения в банках растут в рублях скорее, чем в иностранной  валюте. Доля депозитов физических лиц в совокупных пассивах банковской системы сохранилась на предкризисном  уровне, который составлял около 20%.

Ситуация на рынке рублевых межбанковских  кредитов и депозитов, напротив, отличалась положительной динамикой. Объем  привлеченных межбанковских кредитов и депозитов в рублях стремительно увеличивается. Но при этом доля межбанковских  кредитов и депозитов в совокупных пассивах банковской системы снижается.

Рост капитала и ресурсной базы коммерческих банков, определенное повышение  качества их кредитного портфеля способствуют постепенному улучшению показателей  финансовой устойчивости банковской системы.

Наряду с некоторыми благоприятными тенденциями, которые ни в коем случае нельзя переоценивать, развитие банковской системы России по-прежнему осложняет  ряд нерешенных проблем.

Главными факторами рисков являются: низкий темп структурных преобразований в отечественном народном хозяйстве, несовершенство системы налогообложения, низкая кредитоспособность многих отечественных  предприятий, недостаточный уровень  раскрытия ими информации, а также  слабость нормативно-правовой базы, обеспечивающей права кредиторов.

Некоторые проблемы банковского сектора  имеют структурный характер и  тесно связаны с общим состоянием экономики, уровнем развития денежных отношений и правовой базы. К числу  таких проблем можно отнести  неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля многих кредитных организаций, недостаточную  в ряде случаев достоверность  раскрываемой банками информации об их финансовом состоянии, отсутствие системы  гарантирования вкладов.

4. Центральный банк Росси

Основное место в банковской системе России занимает Центральный  банк РФ, поскольку именно он является органом государства, наделенным специальной  компетенцией в сфере управления банковской системы.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный  Верховному Совету РСФСР, он первоначально  назывался Государственный банк РСФСР.

Одной из целей деятельности Банка  России является развитие и укрепление банковской системы страны. Для ее реализации ЦБ РФ выполняет следующие  функции:

· является кредитором последней инстанции  для кредитных организаций и  организует систему рефинансирования;

· осуществляет государственную регистрацию  кредитных организаций;

· выдает и отзывает лицензии кредитных  организаций на совершение банковских операций и лицензии организаций, занимающихся аудитом;

· устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

· осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций;

· регистрирует эмиссию ценных бумаг  кредитными организациями;

· осуществляет все виды банковских операций.

Как уже отмечалось, Центробанк в  банковской системе занимает верхний  уровень, поскольку обладает государственно-властными  полномочиями по отношению к другим элементам банковской системы.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ устанавливает  им обязательные нормативы. В случае нарушений кредитной организацией банковского законодательства, в  том числе нормативных актов  Банка России, последний имеет  право применить к ней установленные  законом санкции вплоть до отзыва лицензии.

«Основными инструментами и  методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям  Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные  требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста  денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего  имени.

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции:

1) предоставлять кредиты на срок  не более одного года под  обеспечение ценными бумагами  и другими активами, если иное  не установлено федеральным законом  о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать государственные  ценные бумаги на открытом  рынке;

3) покупать и продавать облигации,  эмитированные Банком России, и  депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную  валюту, а также платежные документы  и обязательства, номинированные  в иностранной валюте, выставленные  российскими и иностранными кредитными  организациями;

5) покупать, хранить, продавать  драгоценные металлы и иные  виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые  и депозитные операции, принимать  на хранение и в управление  ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и  банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми  инструментами, используемыми для  управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских  и иностранных кредитных организациях  на территории Российской Федерации  и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя  в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские  операции и сделки от своего  имени в соответствии с обычаями  делового оборота, принятыми в  международной банковской практике».

Банк России является юридическим  лицом. Полномочия по владению, пользованию  и распоряжению имуществом Банка  России, включая золотовалютные резервы  Банка России, осуществляются самим  Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены  Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Финансовая независимость  Банка России выражается в том, что  он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и  Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства или если иное не предусмотрено  федеральными законами.

 

5. Коммерческие банки России, их функции и виды банковских операций

Коммерческие банки составляют основу современной банковской системы, которая, согласно действующему законодательству, включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства" иностранных банков.

Кредитная организация — это  юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» в Российской Федерации возможно создание кредитных организаций двух видов: небанковские кредитные организации и банки.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций:

• расчетные; Функции и операции коммерческих банков 7

• депозитно-кредитные;

• небанковские кредитные организации  инкассации.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации. Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Банк в процессе своей деятельности совершает определенные операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности как хозяйствующего субъекта. Основными банковскими операциями, отражающими специфику деятельности банков, являются:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Одновременное систематическое выполнение указанных операций образует фундамент деятельности любого банка. Помимо основных операций банки могут также выполнять ряд других банковских операций:

• расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдачу банковских гарантий;

• переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

 

 

 

 

 

6. Нетрадиционные операции  банков

Понятие дополнительных банковских операций

Трастовые операции банка

Лизинговые операции банка

Факторинговые операции банка

Дополнительные банковские операции

       Всю совокупность дополнительных банковских операций, которые российские банки вправе проводить, можно представить в виде следующих четырех крупных блоков:

- общие (неспецифические для банков):

• лизинговые операции,
• операции доверительного управления,
• факторинговые операции,
• форфейтинговые операции,
• электронные услуги,
• операции с драгоценными металлами и камнями,
• поручительские и гарантийные операции,
• консультационные услуги,
• услуги депозитного хранения ценностей.

Вспомогательные (обязательные) – это операции, которые, как правило, нужны клиентам не сами по себе, а как технологически необходимые условия оказания им банками основных, а также некоторых видов дополнительных услуг:

• открытие счетов,
• выдача клиенту информации о движении средств по его счетам,
• блокировка счетов клиента и снятие блокировки, к ней прибегают при наложении ареста на находящиеся на счетах клиента средства судом,
• акцептные операции - необходимые действия банка, где открыт счет клиента, направленные на своевременное получение согласия или отказа плательщика  (должника клиента) оплатить платежный документ клиента,
• авальные операции: необходимые действия обслуживающего банка, связанные с принятием гарантий или поручительств третьих лиц за клиентов банка,
• установление корреспондентских связей и ведение соответствующих счетов,
• обеспечение клиентов бланками расчетно-кассовых документов (например, чековыми книжками),
• закрытие счетов клиентов, в т.ч. определение остатка на счете на момент его закрытия, своевременная выдача остатков средств и собственно закрытие счета.

Сопутствующие

а) операции сопутствующие кредитному обслуживанию клиентов: открытие кредитной  линии,  кредитование с овердрафтом, кредитование с применением собственных  векселей банка, кредитование ценными  бумагами, организация синдиката  банков-кредиторов, помощь потенциальному заемщику в качественной подготовке всей документации, необходимой для  рассмотрения вопроса о выдаче кредита, кредитование с применением схем факторинга и форфейтинга, кредитование с применением аккредитива, реструктуризация ранее выданного кредита, оценка предметов, предложенных заемщиком  в качестве обеспечения кредита,

  б) операции, сопутствующие расчетно-платежному обслуживанию клиентов: переводы средств клиента с одного счета на другой, поиск неполученных вовремя платежных документов клиента, определение оптимальных способов и маршрутов проведения платежей по обязательствам клиентов, учетные и передаточные операции, операции открытия и исполнения аккредитивов, инкассовые операции, выполнение функций расчетного (клирингового центра),

в) операции, сопутствующие кассовому  обслуживанию клиентов: открытие и  функционирование операционной кассы  вне кассового узла банка, открытие и функционирование вечерней кассы, предварительная подготовка денежной наличности по заявкам клиентов, размен денег, перевод безналичных денег  в наличные и наоборот, обмен и  замена денег, прием на экспертизу  сомнительных денежных знаков, инкассирование денежной выручки клиентов, переводы денег без открытия банковского  счета,