Банковская система РФ. 13

     1. Понятие и структура  банковской системы РФ 

     Неотъемлемой  чертой современного денежного хозяйства  являются банки. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки осуществляют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки —  это атрибут не отдельно взятого  экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это международное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в  России, однако, в недавнем прошлом  потеряли свою изначально высокую роль и в настоящее время набирают обороты, прочно занимая отведенную им существенную позицию в экономике  страны.

     Под термином "система" в общефилософском  смысле понимают целое, образованное путем  объединения закономерно связанных  друг с другом предметов, явлений  и т.п. Последние являются ее элементами, составными частями. При этом качества системы как самостоятельного целого никогда не сводятся к качествам  образующих эту систему элементов. Поскольку элементы объединяются в  систему, подчиняясь объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, т.е. структуру этой системы. Таким  образом, структура - это не элемент  системы, не ее часть и тем более  не их совокупность. Она характеризует  возникшие между элементами системы  конститутивные связи, которые придают  системному объекту необходимую  устойчивость. При этом необходимо отметить, что любая система, с  одной стороны, может входить  в другую систему в качестве ее элемента и, с другой стороны, сама состоять из элементов, которые также допустимо  определить как системы. Трудность  в определении данного понятия, выявлении ее частей и структуры  отчасти объясняется тем, что  термин "банковская система" имеет  не столько правовое, сколько экономическое содержание, причем эти два понятия, к сожалению, не совпадают.

     Банковская  система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

     Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

     В структурном плане это следует  понимать так, что в банковскую систему  следует включать все те экономические  организации, которые регулярно  выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

     Банковская  система является средоточием многих важнейших денежно-кредитных функций, в частности таких, как:

     - превращение временно свободных финансовых средств в капитал;

     - посредничество в кредите;

     - посредничество в платежах;

     -создание кредитных средств обращения (банкнот, банковских векселей).

     Современными  банками осуществляются операции с  ценными бумагами, валютой, недвижимостью  и т.д.

     Поэтому необходимо четкое представление об устройстве банковской системы, достижениях  цивилизации в этой области и  о пути, пройденном Россией, и в  короткий срок создавшей современные  банковские структуры.

     В настоящее время практически  во всех развитых странах функционирует  так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования которой относится еще к 20–40 гг. ХХ в. Россия сформировала подобную систему только в 90-х гг., в процессе экономических реформ.

     Первый  уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки появились в конце XIX – начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).

     Второй уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки. В России годом их рождения следует считать 1987-й, когда к монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые коммерческие банки, которые в первые годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского права. Ко второму уровню в РФ также относятся и небанковские кредитные институты.

     Основными целями деятельности Банка России (высшего  уровня банковской системы) являются:

     -защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

     -развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

     -обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Второй  уровень, представленный системой кредитных  организаций, является непосредственным поставщиком банковских услуг для  клиентов–предприятий, организаций, граждан.

     Деятельность  российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке  России)» и «О банках и банковской деятельности» и др. Согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный номер. Этот номер указывается в свидетельстве о регистрации и в банковской лицензии.

     Центральный банк связан с коммерческими не только чисто административно, но главным образом экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в расчетно-кассовом центре (РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается его корреспондентский счет. Через этот счет осуществляются все безналичные расчеты данного банка с другими банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Посредством этой системы ЦБ может влиять на состояние банковской системы экономическими рычагами.

     В современной двухуровневой банковской системе (см. табл. 1) прослеживается четкое разграничение функций Центрального банка (их выполняет Банк России) и  коммерческих банков: если последние  работают со всеми клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а к стабилизации денежно-кредитной системы. 

2.Правовой статус Центрального банка РФ 

     Центральный банк Российской Федерации - высший орган  банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков. Однако ЦБ РФ определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензию на право осуществления банковской деятельности.

     Главная задача Центрального банка России заключается  в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, т. е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.

     Статус  Центрального банка РФ приобретает эмиссионный банк, который имеет монопольное право выпуска банкнот в обращение. Виды банкнот:

     - государственные (капитал принадлежит государству);

     - акционерные (частный капитал);

     - смешанные (государственный и частный капитал).

     Центральный банк независимо от принадлежности капитала является юридически самостоятельным, его функции фиксируются в  соответствующем законе. Это важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы ЦБ для покрытия дефицита госбюджета или других целей.

     В то же время в своей политике ЦБ должен полностью ориентироваться на макроэкономический курс правительства, его денежно-кредитную и финансовую политику.

     ЦБ  РФ подотчетен Государственной думе. Председатель ЦБ назначается и освобождается от должности Государственной думой по представлению Президента. 

     Таблица 1.

     Основные  различия между Центральным и  коммерческими банками

     Основные  функции ЦБ РФ:

     · эмиссия банкнот;

     · хранение золотовалютных резервов страны;

     · денежно-кредитное регулирование;

     · банковский надзор за финансово-кредитными институтами;

     · функция банкира правительства;

     · организация платежно-расчетных отношений;

     · регулирование валютного курса и др.

     ЦБ  – некоммерческое учреждение, получение прибыли не является основной целью его деятельности, иначе это противоречило бы его надзорным функциям. В то же время ЦБ получает прибыль, поскольку взимает проценты за предоставляемые коммерческим банкам кредиты, а также получает доходы от операций с ценными бумагами, валютой и т.п. Прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения, покрывает расходы ЦБ на осуществление своих функций. 

3.Понятие и правовое положение коммерческого банка 

     Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в  основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно, с развитием  промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного цикла. Термин "коммерческий банк" стал означать "деловой" характер банка, т. е. банк, обслуживающий все виды хозяйственной деятельности.

     Коммерческий  банк – это учреждение, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные – на основе прибыльности и риска. Банк является посредником между сберегателями денежных средств и их инвесторами (заемщиками банка).

     Деятельность  коммерческих банков затрагивает имущественные  и социальные права широкого круга граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их акционерами, вкладчиками и кредиторами, поэтому государство в лице своего Центрального банка осуществляет наблюдения и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. В связи с наличием кредитных связей между коммерческими банками устойчивость одних непосредственно связана с устойчивостью других.

     Все многообразие коммерческих банков можно  классифицировать следующим образом.

     По  видам собственности выделяются банки:

     · государственные;

     · частные.

     В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки  могут быть:

     · акционерными обществами;

     · обществами с ограниченной ответственностью;

     · товариществами и т.п.

     По  видам осуществляемых операций различаются:

     · депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

     · инвестиционные банки – кроме депозитных операций они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;

     · ипотечные банки – подобно другим банкам они аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что данные ценные бумаги обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов обеспечения гарантий возвратности кредита;

     · сберегательные банки (работающие с населением);

     ·универсальные банки, выполняющие множество операций (характерно для России).

     В 2001 г. в России насчитывалось около 1300 коммерческих банков. Коммерческий банк обладает полной экономической самостоятельностью, т.е. он самостоятелен в распоряжении собственными и привлеченными ресурсами, доходами, остающимися после уплаты налогов, самостоятелен в выборе клиентов и вкладчиков. Регулирование деятельности коммерческого банка осуществляется экономическими методами. Административные меры применяются только в случае нарушения банком соответствующих законов.

     Но  экономическая самостоятельность  в условиях рынка предполагает и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. В соответствии с определенной в Уставе банка организационно-правовой формой его функционирования банк отвечает по своим обязательствам всеми своими средствами и имуществом, на которые, по действующему законодательству, может быть наложено взыскание.

     При создании коммерческого банка ему  выдается лицензия на совершение банковских операций в валюте РФ. Если банк формирует уставный капитал в рублях и иностранной валюте, то он должен получить две лицензии – на проведение операций в рублях и валютных операций. При этом банковская лицензия на ведение валютных операций может быть нескольких видов:

     · генеральная лицензия – право на совершение банковских операций в иностранной валюте на территории РФ и за границей;

     · внутренняя лицензия – право на совершение валютных операций на территории РФ;

     · разовая лицензия – право на проведение конкретной операции в иностранной валюте.

     Банк  России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  банковского законодательства, нормативных  актов Банка России, в частности  установленных им обязательных нормативов (см. Инструкцию № 1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков»).

     Банк  России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила  проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать от банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

     Для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации Банк России имеет право также запрашивать и получать необходимую информацию и у федеральных органов исполнительной власти. Поступившие от банка данные по конкретным операциям не подлежат разглашению без согласия банка.

     Главная цель банковского регулирования  и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов  вкладчиков и кредитных организаций. Банк России не вмешивается в оперативную  деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

      Список используемой литературы 

1.  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г.
2. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г.
3. Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г.
4. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т.Балабанова. – СПб.: Питер, 2005. –256 стр.
5. Банковское дело.  Под ред. Коробовой Г.Г. – М.: Экономистъ, 2006. — 766 стр.
6. Белоусов Д.С. «Банковское право» – М.: Окей-книга, 2008г – 71 стр