Банковская система России. Проблемы деятельности коммерческих банков в России

Министерство  Образования 

Российской  Федерации

Санкт-Петербургский  государственный

инженерно-экономический  университет 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

на  тему: 

«Банковская система России. Проблемы деятельности коммерческих банков в России» 

по  дисциплине

ФИНАНСЫ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ 

1. ВВЕДЕНИЕ 

      В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные экономисты посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны.

      До  сих пор банковская система в  России имеет очень много противоречий и ее несовершенность, возможно, именно они сыграли негативную роль и  привели Россию к сегодняшней  ситуации экономического кризиса.

      Объект  исследования курсовой работы – банковская система России ( с учетом особенностей ее состояния, проявившихся в результате кризисных явлений в экономике).

      Целью данной курсовой работы является рассмотрение банковской системы в целом, функций отдельных компонентов, а также выявление проблем, с которыми сталкиваются российские банки в сегодняшних кризисных условиях.

      Задачей исследования информации в данной курсовой работе является определить понятие  банков как элемента банковской системы, провести анализ структуры банковской системы, изучить деятельность центрального банка и коммерческих банков, а также других организаций, входящих в эту систему, рассмотреть основные проблемы, с которыми столкнулись коммерческие банки в условиях кризиса, а также изучить меры, предпринимаемые российским Правительством и Банком России для улучшения ситуации в экономике и, в частности, финансовом секторе.

2. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Понятие и признаки  банковской системы

    Понятие «система» широко используется современной наукой. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (2002 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно («система» от rp. systeme - целое, составленное из частей, соединение).

    Вместе  с тем термины «система» и  «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие  «банковская система» более широкое, оно включает:

• совокупность элементов;
• достаточность элементов, образующих определенную целостность;
• взаимодействие элементов.

    Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

    1. Банковская система, прежде всего,  не является случайным многообразием,  случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

    К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

    2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

    Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

    Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

    Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

    Практика  знает несколько типов банковской системы:

    • распределительная централизованная банковская система;

    • рыночная банковская система;

    • система переходного периода.

    В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

    Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

    Банковская  система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

    3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

    4. Банковская система не находится в статическом состоянии, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

    Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров.

    Банковское  законодательство постоянно совершенствуется.

    Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

    5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

    6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

    В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

    Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

    7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

    Все эти признаки свойственны российской банковской системе, которая в современных  условиях, будучи системой переходного  периода, тем не менее, является развивающейся системой.

    Признаки  банковской системы:

    • включает элементы, подчиненные определенному  единству, отвечающие единым целям;

    • имеет специфические свойства;

    • способна к взаимозаменяемости элементов;

    • является динамической системой;

    • выступает как система «закрытого»  типа;

    • обладает характером саморегулирующейся системы;

    • является управляемой системой.

    Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

2.2. Структура современной российской банковской системы

    В соответствии с действующим российским законодательством банковская система включает в себя: Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

    Банк  России является Центральным банком РФ. Его уставной капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности. Банк Росси осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России. Он выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора и одновременно является расчетным центром банковской системы.

    Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Согласно закону от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банков и небанковских кредитных организаций.

    Небанковская  кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливает Банк России.

    Банк  России в настоящее время выделил  три типа небанковских кредитных  организаций:

• расчетные;
• депозитно-кредитные;
• небанковские кредитные организации инкассации.

    Расчетные небанковские кредитные организации  могут осуществлять следующие банковские операции:

    - открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц; 

    - осуществление расчетов по поручению  юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

    - предоставление кредитов клиентам  – участникам расчетов на завершение  расчетов по совершенным сделкам; 

    - размещение временно свободных  денежных средств, которое может  происходить либо в виде вложений в ценные бумаги федерального правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

    Небанковские  депозитно-кредитные организации  на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции. Лицензия, выдаваемая этим организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ и в иностранной валюте.

    Небанковским  депозитно-кредитным организациям запрещено осуществлять следующие банковские операции:

    - привлечение денежных средств  физических лиц во вклады (до  востребования и на определенный  срок) и юридических лиц во  вклады до востребования;

    - открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических лиц;

    - осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов  по их банковским счетам;

    - инкассацию денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

    - куплю-продажу иностранной валюты  в наличной форме;

    - привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

    - осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов.

    Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в России функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

    В 2006 году в РФ функционировали 47 небанковских кредитных организаций, в основном это были расчетные небанковские кредитные организации.

    Банк  – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Все российские банки могут развиваться  как универсальные. Универсальный  статус не исключает возможности  добровольной специализации банков на отдельных видах деятельности, продуктах или услугах.

    По  принадлежности капитала все действующие  в Российской Федерации банки можно разделить на три группы:

    - банки, основанные на частной  собственности (собственниками являются  негосударственные предприятия  и частные лица);

    - банки с государственным участием;

    - банки с участием иностранного  капитала.

    В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первых характерна устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, значительная часть кредитов предоставляется заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, отличаются диверсифицированной структурой услуг и активной маркетинговой политикой. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые банки.

    Банки с государственным участием –  это банки, в капитале которых  участвуют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков, контролируемых государством, в 2006 году насчитывала 32 банка. Банк России в настоящее время владеет контрольным пакетом акций крупнейшего российского банка – Сберегательного банка РФ. В 18 кредитных организациях контрольные пакеты акций принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым исполнительными органами субъекта РФ, является Банк Москвы. Группа банков с государственным участием занимает заметную долю банковского рынка, в нее входят два самых крупных банка страны – Сбербанк и Внешторгбанк.

    В настоящее время основная проблема российских банков с государственным капиталом – отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным участием со стороны самого государства, а также эффективности работы представителей государства в их органах управления.

    Банки с иностранным  участием – это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам.

    На 01.01.2006 в России действовало 136 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, при этом в 41 кредитной организации 100% уставного капитала принадлежало нерезидентам и в 10 кредитных организациях доля иностранного капитала превышала 50%.

    Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:

    - кредитование внешней торговли  и обслуживание внешнеторгового  оборота между страной – местонахождением  иностранного банка и Российской  Федерацией;

    - банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке;

    - предоставление комплекса современных  банковских услуг национальным  предприятиям и организациям;

    - финансовое посредничество между  иностранными и российскими финансовыми рынками.

    Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных  инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата. Иностранные банки привносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Их отличают высокие стандарты ведения бизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутации удерживает эти банки от сотрудничества с теневым сектором. Приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается Банком России и Правительством РФ в качестве потенциально важного фактора развития банковского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг.

    Действующим законодательством также предусмотрено  создание банковских групп и банковских холдингов.

    Банковская  группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

    Банковский  холдинг – это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций. Коммерческая организация, выступающая головной организацией банковского холдинга, для управления деятельностью кредитных организаций, входящих в холдинг, может создавать управляющую компанию банковского холдинга в форме хозяйственного общества, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Головная коммерческая организация обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей, в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

    О создании банковских групп и банковских холдингов их головные организации  обязаны уведомить Банк России.

    Кредитные организации, входящие в банковскую систему, могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цель их деятельности – защита интересов организаций – членов и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В Российской Федерации крупной ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ), которая объединяет 75% банков и филиалов банков России. На банки – члены АРБ приходится более 90% банковского рынка страны по капиталу, активам, вкладам населения, размерам филиальной сети и другим важнейшим экономическим показателям.