Банковская система России. Роль Банка России

 

Содержание

 

Введение 3

Теоретическая часть 4

1.Банковская система России. Роль Банка России 4

2. Работа государства на рынке ценных бумаг 10

Практическая часть 14

Задание  1 14

Задание 2 14

Библиографический список 18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Экономический строй любого государства основывается на объективных экономических законах. Современные государства осуществляют управление рыночной экономикой с помощью  государственного уклада народного  хозяйства, финансовой налоговой системы, денежно-кредитной системы.

Финансы – система денежных отношений, выражающих формирование и использование денежных фондов в процессе их оборота.

По своей  роли в общественном производстве финансы включают в себя два звена:

- общественные финансы,

- финансы  хозяйствующего субъекта.

Каждое  звено выполняет свои задачи и  ему соответствует особый финансовый аппарат, но вместе они образуют единую финансовую систему.

Данная  работа направлена на рассмотрение актуальный вопросов по дисциплине финансы и  кредит и решение практических заданий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Теоретическая часть

 

1.Банковская система России. Роль Банка России

 

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, вступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Специфика банковского учреждения как одного из  видов  коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть  его  ресурсов  формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.  Возможности  банков в  привлечении  средств  не  безграничны  и  регламентированы   со   стороны  центрального банка в любом государстве. Начиная  с  1996  года,  Центральный банк  Российской  Федерации  (ЦБ  РФ)  отказался  от  прямого  регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных  средств  и перешел к косвенному  регулированию  через  ряд  обязательных  экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала,  максимальный  размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных  вкладов населения и других.

Коммерческий банк имеет  возможность привлекать средства предприятий, организаций,  учреждений,  населения  и  других  банков  в   форме   вкладов (депозитов) и  открытия  им  соответствующих  счетов.  Привлекаемые  банками средства разнообразны  по составу. Главными  их  видами  являются  средства, привлеченные банками в процессе работы с  клиентурой  (депозиты),  средства, аккумулированные   путем   выпуска   собственных    долговых    обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

В банковской сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации, деловой конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание ее роли в укреплении экономических связей.

Банки, таким  образом, - это следствие развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк - это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре. Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в., когда так называемая, Монетная контора начала осуществлять первые банковские операции.¹

Банковская  система - ключевое звено кредитной  системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

Банки - одно из древнейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, выполняющих  в настоящее время большинство  кредитно - финансовых услуг по существу являющихся институтами универсального профиля.

Самым значительным результатом реформы банковской системы стало создание банков, впервые  начавших действовать на принципах  хозяйственного расчета. Такими банками стали акционерные, коммерческие и кооперативные банки. ²

Подавляющая часть новообразовавшихся банков России появились в результате отраслевой и межотраслевой интеграции, позволяющей  перейти от дотаций в области  финансирования предприятий к рынку  инвестиций.

Экономическая и правовая ответственность за работу банка с клиентами полностью  легла на учредителей и пайщиков банка. Сегодня коммерческие банки  проводят финансовую политику по отношению  к каждому конкретному предприятию. Банки учитывают перспективы  развития предприятия. Инвестиционного  проекта и дифференцируют режим  финансирования в зависимости от кредитоспособности и прибыльности проекта.

Отношения между банками и клиентами  сегодня носят договорной характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно -расчетного обслуживания.

Коммерческие  банки различных видов, а также  другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных  банковских операций, и Центрального банка России, как главный банк страны образуют банковскую систему  России. Для финансирования отдельных  целевых, региональных и иных программ создаются банки (банки развития) в порядке и на условиях, предусмотренных  законодательными актами России.

В настоящее  время в России   образовалась двухуровневая банковская система:

• первый уровень: Центральный банк России;
• второй уровень:

а) коммерческие банки;

б) иные кредитные учреждения.³

Банк  России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Целями  деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк  России выполняет следующие функции:

1) во  взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику;

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует наличное  денежное обращение; 

3) является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему их рефинансирования;

4) устанавливает  правила осуществления расчетов  в Российской Федерации; 

5) устанавливает  правила проведения банковских  операций;

6) осуществляет  обслуживание счетов бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации, если иное  не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных  органов исполнительной власти  и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

7) осуществляет  эффективное управление золотовалютными  резервами Банка России;

8) принимает  решение о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  кредитным организациям лицензии  на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций и банковских групп  (далее - банковский надзор);

10) регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами;

11) осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций  и иных сделок, необходимых для  выполнения функций Банка России;

12) организует  и осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль в соответствии  с законодательством Российской  Федерации; 

13) определяет  порядок осуществления расчетов  с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими  лицами;

14) устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы Российской Федерации; 

15) устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю; 

16) принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление  платежного баланса Российской  Федерации; 

17) устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности  по организации проведения операций  по покупке и продаже иностранной  валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит  анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде  всего денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

19) осуществляет  иные функции в соответствии  с федеральными законами.

Как уже  говорилось, кредитная система в  Российской Федерации состоит из трёх уровней: первый представлен центральным  банком, второй - коммерческими, сберегательными, ипотечными, специализированными банками: а третий - специализированными небанковскими  кредитно-финансовыми институтами.

Коммерческие банки - это основное звено банковской системы. Главным  отличием от центрального является отсутствие у них права эмиссии банкнот. Коммерческие банки осуществляют почти  все виды банковских операций: кассовые, расчётные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание всевозможных финансовых и посреднических услуг  и т.д.⁴

Ипотечные банки базируют свою деятельность на выдаче ипотечных ссуд на строительство  жилья, сберегательные банки осуществляют привлечение сбережений населения, выдают потребительские кредиты, проводят валютные и расчетные операции.

Специализированные  банки выполняют банковские услуги одного или нескольких видов.

Специализированные  небанковские кредитно-финансовые институты  осуществляют специальные операции, которые не могут выполнять банки. Страховые компании проводят операции по страхованию физических и юридических  лиц. Частные пенсионные фонды на основании взносов физических лиц  должны выплачивать пенсии по достижении определенного возраста. Инвестиционные фонды базируют свою деятельность на продаже своих акций и вложении в ценные бумаги промышленных, торговых и транспортных компаний.  ⁵

 

2. Работа государства на рынке ценных бумаг

 

Рынок ценных бумаг является элементом  рынка капиталов, который служит важнейшим источником долгосрочных инвестиционных ресурсов для правительств, корпораций и банков.

Возникновение и обращение капитала, представленного в ценных бумагах (акции, облигации, векселя и др.) тесным образом связано с функционированием  рынка реальных активов, под которым  понимается рынок, на котором происходит купля-продажа материальных ресурсов. С появлением ценных бумаг, или фондовых активов, происходит раздвоение капитала: с одной стороны, существует реальных капитал, представленный производственными  фондами, с другой – его отражение  в ценных бумагах.⁶

Появление этой разновидности капитала связано с развитием потребности в привлечении все большего объема кредитных ресурсов для расширения коммерческой и производственной деятельности. Фондовый рынок начинает развиваться на основе ссудного капитала, так как покупка ценных бумаг - это передача части денежного капитала в ссуду. При этом сама ценная бумага получает форму кредитного документа, в соответствии с которым ее владелец приобретает право на регулярный доход, представленный в виде процентов или дивидендов на отданный взаймы капитал.

Ценная бумага (титул собственности) сохраняет за ее владельцем право  собственности на отданный взаймы капитал  и, кроме того, дает право на его  увеличение за счет процента или дивиденда.

Ценная бумага представляет собой  денежный документ, удостоверяющий, во-первых, право владения (или отношения  займа) и, во-вторых, определяющий взаимоотношения  между лицом, выпустившим этот документ, и их владельцем. Ценные бумаги предусматривают  выплату дохода в виде дивиденда или процента, а также возможность передачи денежных и иных прав, вытекающих их этих документов, другим лицам. Наиболее распространенными видами ценных бумаг являются акции и облигации.⁷

Государство воздействует на функционирование рынка ценных бумаг по следующим  направлениям:

1. Выступает как административный  орган, издающий законы, которые  регулируют:

– порядок и образование акционерных  обществ;

– порядок эмиссии и виды разрешенных  к эмиссии ценных бумаг;

– ставки налога на прибыль, получаемую при операциях с ценными бумагами;

– деятельность биржи, а также разрешают  или запрещают отдельные виды сделок с ценными бумагами.

2. Выступает на рынке как субъект  экономических отношений. В целях  мобилизации финансовых ресурсов  оно пускает в обращение государственные  ценные бумаги, например облигации,  казначейские векселя и т.д.

3. Воздействует на состояние  рынка через кредитно-денежную  политику Центрального банка.  В целом состояние фондового  рынка зависит от регулирования  Центробанком денежной массы  в обращении и поощрении или  сдерживании кредита для того, чтобы менять (сковать или освободить) денежные резервы банков. Центральный  банк в соответствии с этим  продает или покупает на открытом  рынке государственные облигации.  Для краткосрочного регулирования  денежной массы он продает  или покупает казначейские векселя,  т.е. краткосрочные бумаги. В основном  покупателями этих ценных бумаг,  помимо банков, являются страховые  компании, пенсионные фонды, крупные  фирмы.

Продажа или скупка государственных  бумаг обусловливается конкретной экономической ситуацией. Например, если в стране занятость трудовых ресурсов находится на низком уровне, то Центральной банк купит на открытом рынке государственные бумаги и, тем самым, увеличит финансовые возможности  банков. Это, в свою очередь, сделает  деньги более доступными, удешевит кредит и увеличит доходы. В результате повысится деловая активность, и  будут созданы новые рабочие  места.

Фондовый рынок реагирует также  на учетную политику Центрального банка. Центробанк может предоставлять  ссуды другим банкам. Понижая учетную  ставку, т.е. плату за ссуду, банк поощряет стремление брать новые ссуды, а, повышая ее, он ослабляет это стремление. В день, когда учетная ставка повышается, другими словами, растет ссудный  процент, курс акций и облигаций  обычно падает, и наоборот, при снижении учетной ставки курс акций и облигаций повышается.

Фондовый рынок реагирует также  на изменение нормы обязательных резервных средств, которые должны хранить банки в Центральном  банке. Центробанк может прибегнуть к этому средству, чтобы быстро сократить кредит, увеличив норму, или  расширить его, понизив норму. Расширение кредита приводит к увеличению доступности  денег и снижению уровня ссудного процента. Следствием таких действий будет повышение курса акций  и облигаций, выпущенных под более  высокий процент. Если резервная  норма повышается, то уменьшается  доступность денег, возрастает ссудный  процент и падает курс акций и  облигаций, выпущенных под более  низкий процент.

Следующий канал воздействия Центрального банка на фондовый рынок может  состоять в ограничении кредита  на покупку акций, то есть устанавливается  определенный процент от стоимости  акций, который покупатель должен оплатить за счет своих денег, а оставшуюся сумму он может внести, пользуясь  кредитом.

Рынок ценных бумаг может подвергаться воздействию государственного регулирования  и в случае возникновения большого дефицита государственного бюджета. Для  того, чтобы найти средства для его компенсации, государство выпустит облигации.⁸

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическая  часть

 

Задание  1

 

Рассчитать  количество оборотов, которое совершает 1 рубль за год, если произведено  товаров народного потребления  в количестве 700 млн. шт. по цене 500 руб. за 1 штуку, а масса денег в обороте  составляет 300 млрд. руб.

Решение:

500*700000000/300000000000 = 1,167 – оборотов совершает 1 рубль за год, если произведено товаров народного потребления в количестве 700 млн. шт. по цене 500 руб. за 1 штуку, а масса денег в обороте составляет 300 млрд. руб.

 

Задание 2

 

Какую сумму  денежных средств предприятие ежемесячно заплатит банку за пользование кредитом. Сумма кредита, взятого 20 августа 2011г. составляет 2000000 руб. Срок пользования - 8 месяцев. Ставка - 23% годовых. Сроки погашения кредита:

20 января   2012г. - 550000 руб.

20 февраля  2012г. - 350000 руб.

20 марта     2012г. - 550000 руб.

20 апреля   2012г. - 550000 руб.

 

Решение:

При условии, что % по кредиту погашаются равными платежами:

срок  пользования кредитом – 8 месяцев, при 23% годовых = 15, 333%.

Сумма процентов  составит 306666,68 рублей.

306666,68 / 8 = 38333,34 рублей.

Погашение кредита и процентов по нему ежемесячно составит:

Месяц	Сумма %, руб.	Сумма погашения по кредиту, руб.	Общая сумма платежа,  руб.
Сентябрь	38333,34	0	38333,34
Октябрь	38333,34	0	38333,34
Ноябрь	38333,34	0	38333,34
Декабрь	38333,34	0	38333,34
Январь	38333,34	550000	588333,3
Февраль	38333,34	350000	388333,3
Март	38333,34	550000	588333,3
Апрель	38333,34	550000	588333,3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В условиях рынка роль финансов значительно  возросла - организация любой хозяйственной  деятельности требует финансового  обеспечения. Первоначальный капитал  предприятия формируется из собственных  вложений, кредитов банков и т. д.

Банковская  система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

Банковская  система - ключевое звено кредитной  системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

Рынок ценных бумаг является элементом  рынка капиталов, который служит важнейшим источником долгосрочных инвестиционных ресурсов для правительств, корпораций и банков.

Ценная  бумага представляет собой денежный документ, удостоверяющий, во-первых, право  владения (или отношения займа) и, во-вторых, определяющий взаимоотношения  между лицом, выпустившим этот документ, и их владельцем. Ценные бумаги предусматривают  выплату дохода в виде дивиденда  или процента, а также возможность  передачи денежных и иных прав, вытекающих их этих документов, другим лицам.

Государство воздействует на функционирование рынка ценных бумаг по следующим  направлениям:

• Выступает как административный орган, издающий законы;
• Выступает на рынке как субъект экономических отношений;
• Воздействует на состояние рынка через кредитно-денежную политику Центрального банка.

Существуют и другие меры воздействия  государства на рынок ценных бумаг, что было рассмотрено в работе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

1. О рынке ценных бумаг: Федеральный Закон № 39-ФЗ от 22 апреля 1996 г. (в ред. Федерального Закона от 26 ноября 2006 г.№ 182-ФЗ)
2. Банковское дело: управление и технологии: Учебник для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. 0 М.: Инфра-М, 2010.
3. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – 2-е изд. Перераб. И доп. / Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика. 2009.
4. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 2009. .
5. Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика. 2009.
6. Тещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2010.
7. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. - М.: ЮНИТИ, 2009. – 300с.
8. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы: Учебник для вузов. - М.: Маркетинг, 2006. – 409с.
9. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник /Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2007. - 448с.

 

¹  Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 2009. Стр. 42.

² Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика. 2009. Стр. 76.

³ Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – 2-е изд. Перераб. И доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика. 2009. Стр. 87.

⁴ Банковское дело: управление и технологии: Учебник для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. 0 М.: ЮНИТИ-ДАНА. Единство. 2009. Стр. 64.

⁵ Тещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2010. Стр. 81.

⁶ Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. - М.: ЮНИТИ, 2009. С.78.

⁷ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник /Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2007. С.92.

⁸ Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы: Учебник для вузов. - М.: Маркетинг, 2006. С.88.