Бумажные деньги

Федеральное государственное  бюджетное учреждение высшего профессионального  образования

 «Кузбасский  государственный технический университет 

имени Т.Ф. Горбачева»

Кафедра финансов и кредита

Контрольная работа

по курсу  «Деньги, кредит, банки»

                         Выполнила:

                      Проверил:

КЕМЕРОВО - 2013

СОДЕРЖАНИЕ

1. Бумажные деньги как знаки стоимости . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . стр.  2
2. Выпуск бумажных денег с принудительным курсом . . . . . . . .   стр.  4
3. Причины обесценивания денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . стр. 7
4. Задача 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . стр. 12
5. Задача 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . стр. 12
6. Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .стр. 13

1. Бумажные деньги как знаки стоимости

Андрей Остальский в  своей книге «Краткая история денег» говорит о том, что есть такая точка зрения: в своей самой примитивной форме деньги «начали возникать» практически одновременно с homo sapiens. Это был долгий, мучительный процесс – прямо как формирование языка. Человек разумный оказывается и человеком торгующим. Ведь если его отличат сознательный труд, то за трудом неизбежно следует и необходимость обмена произведенных продуктов [4, стр.15].

Деньги – это историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства [5, стр.18].

Развитие товарных денег  сначала идет по пути утверждения  того или иного наиболее популярного  в той или иной местности или у того или иного народа продукта, как всеми признаваемого средства обращения, обладающего определенной мерой стоимости. Известно, например, что в качестве меры стоимости в Древнем Риме и Эфиопии использовалась каменная соль, а в Скандинавии - сушеная рыба. Такие товары использовались в качестве основной счетной единицы, на которой основывался товарный тариф, закрепляющий определенное установившееся соотношение этой единицы с другими товарами. Однако тот или иной товар, являющийся излюбленным у одних народов, мог совершенно не пользоваться спросом - у других.

Естественным путем круг товарных денег стал сужаться, прежде всего посредством исключения из него товаров, имеющих сугубо локальный спрос. Это привело к упрочению позиций тех товаров, которые стали служить средством обращения во внешней торговле, поскольку такие товары получили наиболее широкое признание и устойчивый спрос вовне.

С появлением металлов следует связывать новый этап в становлении денежного обращения, поскольку торговцы начинают металлы взвешивать, и вес, как более точное основание измерения, постепенно вытесняет в торговле обычный счет предметов. Основным материалом для изготовления монет постепенно стали служить серебро и золото, поскольку в наилучшей степени подходили для использования в качестве всеобщего эквивалента.

Большую часть времени  существования человечества применялись  полноценные, или действительные деньги [2, стр.26]. Виды этих денег: серебряные и золотые слитки, а затем аналогичные монеты. (С определенным приближением к полноценным деньгам относят и драгоценные камни.)

В ходе эволюции человечества, особенно в XIX-XX веках, полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производственными силами. Из-за все большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало все труднее обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет, в частности из-за неудобства их использования при мелких сделках. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой форме денег – неполноценным деньгам, другими словами, заменителям денег, знакам денег [2, стр.27].

Бумажные деньги, в  отличие от металлических денег, не имели самостоятельной стоимости. Их ценность изначально определялась директивно и объявлялась через номинал, при этом принятие их в качестве средства платежа, в том числе в уплату повинностей, целиком обеспечивалось государством. Так, в период правления императрицы Екатерины II открыты два "ассигнационных" банка - в Петербурге и Москве - для выпуска "ассигнаций" с целью "облегчить хождение медных денег". Первое время выпуск бумажных денег (медных банкнот) осуществлялся весьма умеренно. Однако постепенно объем эмиссии бумажных денег многократно возрос. Результатом подобной практики, сочетающейся с прекращением обмена ассигнаций на металлические деньги, явилось многократное обесценивание бумажных денег по сравнению с номиналом. В этой связи М.М. Сперанский сделал замечание, что ассигнации не имели внутреннего достоинства монеты и фактически представляли собой некие зачетные квитанции на уплату податей в будущем. В случае же отказа государства от приема их в уплату налогов, эти бумажные деньги окончательно утрачивали свое значение и переставали являться средством платежа.

Потребительская стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость – на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость[5, стр.18].

Таким образом, особенность денег выражается в следующем:

- деньги – это стихийно выделившийся  товар;

- деньги – это особый привилегированный  товар, играющий роль всеобщего  эквивалента;

- деньги разрешили противоречия  между потребительной стоимостью  и стоимостью, свойственные всем товарам, в том числе и деньгами.

2. Выпуск бумажных  денег с принудительным курсом

В результате постепенного отделения номинального содержания денег от реального появились  бумажные деньги как законченная  форма знака стоимости. «Монетное  бытие золота окончательно отделяется от его стоимостной субстанции», — подчеркивал К. Маркс.

Бумажные деньги — это денежные знаки (номинальные знаки стоимости), наделенные принудительным курсом, обычно неразменные на металл и выпускаемые  государством для покрытия своих расходов. Исторически они возникли как знаки золота и серебра. По мере вытеснения золота из обращения ослабевала непосредственная связь между бумажными деньгами и драгоценным металлом.

Природа бумажных денег как законченной  формы знака стоимости заключается в том, что они не имеют самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание незначительны. Вне процесса обращения — это никчемные клочки бумаги. Бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. Устанавливаемый государством принудительный курс бумажных денег придает им общественную значимость в пределах определенной страны.

Например, в  России первыми бумажными  деньгами стали ассигнации, выпущенные в царствование Екатерины II по плану кн. Вяземского (Манифест 29 дек. 1768) [1]. Для этой цели были учреждены два соответственных банка – в С.-Петербурге и Москве, с разменным фондом по 500 тыс. руб. медной монеты в каждом. Ассигнациям присваивалось хождение наравне с медной монетой, хотя первое время они свободно обменивались и на серебро, и по отношению к меди они обладали даже некоторым лажем. Но так продолжалось лишь очень недолго, пока сумма их выпуска (первоначально равная 1 млн) не стала значительно превышать разменный фонд. Сначала ассигнации не имели принудительного курса и обращения, но обладали податным обеспечением, ибо принимались на любую сумму в уплату податей и даже первое время обязательно на 500 руб. уплаты должна была быть вносима по крайней мере одна 25-рублевая ассигнация.

В интересах господствующей буржуазии  государство может произвольно  установить курс и металлическое  содержание денежной единицы, выпустить  в обращение неограниченное их количество с любыми монетными названиями. Но на этом кончается иллюзия власти государства над бумажноденежным обращением. Захваченные обращением знаки стоимости подчиняются его имманентным законам. Поскольку бумажные знаки стоимости исторически возникли как знаки золота или серебра, в основе их обращения лежат законы металлического обращения, но проявляются они в специфической форме, особенно после отмены золотого монометаллизма.

Независимо от массы выпущенных бумажных денег и принудительного  курса их реальная стоимость определяется не штемпелем государства, как утверждают некоторые буржуазные экономисты, а объективными условиями, законом стоимости, законами денежного обращения. При параллельном обращении металлических и бумажных денег представительная стоимость бумажноденежной массы определялась стоимостью того количества золота или серебра, которое они замещали в обращении; стоимость одной бумажноденежной единицы соответствовала стоимости количества металла, необходимого для обращения, деленной на количество бумажных денег в обращении.

Вытеснение золота из обращения привело к усложнению отношений между бумажными знаками стоимости и золотом. Падение монетарной роли золота усилило отрыв бумажных денег от их металлической субстанции. Это продолжение объективной тенденции процесса обращения к превращению звонкой монеты в символ золота. В условиях государственно-монополистического капитализма произвольно закрепляемое государством официальное золотое содержание денежной единицы никогда не определяло ее стоимость, а с 1975 г. оно перестало фиксироваться. Следовательно, бумажные деньги существуют изолированно от своей металлической субстанции, но, как подчеркивал К. Маркс, лишь внешне.

Внутренняя связь бумажных знаков стоимости с золотом определяется тем, что они возникли исторически  как знаки золота, позаимствовав от них свою представительную стоимость, и в течение длительного времени срослись с действительными деньгами. Эта связь проявляется в том, что до сих пор золото служит реальным резервным активом, находящимся под централизованным государственным контролем, а также объектом тезаврации.

Независимо от характера денежной системы различаются масса находящихся в обращении денег и реальная потребность оборота в них в соответствии с требованиями законов денежного обращения. Степень несоответствия между ними выявляется на рынке в динамике цен.

Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они не могут выполнять функцию меры стоимости. Они всегда выполняли функцию средства обращения и средства платежа. После отмены золотого стандарта они стали в определенных пределах в периоды их относительной стабильности выполнять функцию средства накопления и сбережения. Но на практике бумажные деньги оказываются «фальшивым кумиром», так как они подвержены обесценению.

3. Причины обесценивания денег

При бумажноденежном обращении не действует механизм сокровища как стихийный регулятор денежного обращения. Стихийной реакцией оборота на избыток денег является их обесценение. В условиях золотого монометаллизма «... знак стоимости, с каким бы золотым титулом он ни вступал в обращение, в сфере последнего сжимается в знак того количества золота, которое могло бы обращаться вместо него». После отмены золотого стандарта обесценение бумажных знаков стоимости, или уменьшение их представительной стоимости, реально выражается в снижении покупательной способности денег по отношению к товарам, услугам, иностранной валюте и золоту.

Бумажные деньги по своей природе неустойчивы. Во-первых, они не имеют собственной стоимости. Во-вторых, эмиссия неполноценных денег не регулируется реальными потребностями оборота в деньгах в условиях экономики, базирующейся на частной собственности. В-третьих, не действует механизм стихийного регулирования количества денег в обращении, так как бумажные деньги не выполняют функцию сокровища. 
В связи с этим действие законов денежного обращения при бумажных деньгах осуществляется насильственно через механизм ценообразования. Если увеличивается масса бумажных денег сверх потребностей оборота, то уменьшается их представительная стоимость. К. Маркс указывал на три причины обесценения бумажных денег.

Во-первых, избыточный выпуск денег в обращение. Обычно бумажные деньги выпускаются сверх реальных потребностей оборота: для покрытия бюджетного дефицита, военных и других непроизводительных расходов. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание образует эмиссионный доход государства.

Во-вторых, бумажные деньги обесцениваются в случае потери доверия населения к правительству вплоть до отказа принимать их в платежи по номиналу.

В-третьих, при золотом монометаллизме неблагоприятный платежный баланс вызывал чрезвычайный спрос на золото как мировые деньги и- обесценение бумажных денег по сравнению с металлом. В условиях падения монетарной роли золота его значение в покрытии дефицита платежного баланса резко сократилось. Однако состояние платежного баланса как внешнего фактора влияет на денежное обращение, хотя и в модифицированной форме.

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заменители действительных денег).

 Действительные деньги [3, стр.10] –деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены.

Первоначально в обращении  находились одновременно золотые и  серебряные монеты. К золотому обращению страны пришли во второй половине Х1Х века. Причиной перехода к золотому обращению послужили свойства металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения назначения денег (однородность, делимость, сохраняемость, портативность).

Особенность действительных денег состоит в том, что они  обладают собственной стоимостью и  не подвержены обесцениванию. Это значит, что при наличии полноценных  золотых денег в количестве, превышающем  действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Таким образом, золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

При таких условиях не возникает необходимость в определенных мерах по регулированию массы  денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что  характерно для бумажных денежных знаков.

Однако золотым деньгам  были присущи немалые недостатки:

- золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

- золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

- дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовленные из бумаги.

Золотое обращение просуществовало  недолго – до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) [3, стр.11] – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, то есть затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

- металлические знаки стоимости – стершиеся золотая монета, мелкая монета из дешевых металлов меди и алюминия;

- бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные и кредитные деньги (банкноты).

Бумажные деньги – представители действительных денег. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печать) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Исторически бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет и выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита государственного бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах. Бумажные деньги выполняют две функции: средства обращения и средства платежа. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, т.к. выпуск их не регулируется потребностями товарооборота, и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются.

Причины обесценивания:

- избыточный выпуск бумажных денег государством;

- упадок доверия к эмитенту;

- неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они неразменны на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги возникли с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа, то есть в кредит. Их появление связано с выполнением функции денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Их экономическое значение:

- отражать потребность товарооборота в наличных деньгах;

- экономить действительные деньги;

- способствовать развитию безналичного оборота.

Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком страны при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами. Предоставляя ссуду, банк может выделить заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности.

Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

-   по методу эмиссии – бумажные деньги выпускаются в обращение Министерством финансов, (казначейством), банкноты – Центральным банком;

-   особенности их выпуска в обращение: банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки;

-   цель выпуска: бумажные деньги выпускаются с целью финансирования дефицита государственного бюджета, банкноты – с целью финансирования различных хозяйственных процессов.

Особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление  кредитных операций в связи с  реальными процессами производства и реализации продукции. При этом достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи  с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные деньги. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

4. Задача №  1

Месячный уровень инфляции 10%. Требуется определить индекс инфляции за год и годовой уровень инфляции.

Решение:

5. Задача № 2

Определите, что стоит  дороже: кредит 36 тыс. руб., за который  нужно выплачивать 3,86 тыс. руб. ежемесячно в течение года, или кредит такого же размера, за который нужно платить ежемесячно 1,4 тыс. руб. в течение 3-х лет.

Решение:

3,86 тыс. руб. * 12 мес. =  46,32 тыс. руб.

1,4 тыс. руб. * 12 мес. * 3 года =  50,4 тыс. руб.

Ответ:

Дороже стоит кредит, за который нужно выплачивать  ежемесячно 1,4 тыс. руб. в течении 3-х лет.

Литература.

1) Бумажные деньги, номинальные знаки стоимости, имеющие принудительный курс // © Институт Русской Цивилизации. 
E-mail: [email protected]

2) Деньги, кредит, банки: учебник / кол. Авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушкина. – 9-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2010. – 560с.

3) Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. – 3-е изд., перераб. и дол.. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М. – 352с. – (Профессиональное образование).

4) Остальский А. Краткая история денег / Андрей Остальский. – СПб.: Амфора. ТИД Амфора, 2010. -271с. – (Серия «Non fiction»)

5) Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие. – М.: Магистр, 2010. -527с.