Деньги и денежная система РФ

Читинский государственный  университет

Юридический Институт 
 
 
 
 
 
 

Контрольная работа

Тема:  Деньги и денежная система РФ. 
 
 
 

                                                                             Выполнил: Студент  гр. Юрз 08-2

                                                                                                        Сазонова В.С 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление.

Введение………………………………………………………………………...стр.2

1. Деньги и денежная система РФ…………………………………………...3-13

   § 1. Понятие денег……………………………………………………………..3-5

   § 2. Денежная система……………………………………………………….5-10

   § 3. Правовые основы денежной системы………………………………...10-13

2. Правовые основы наличного обращения и безналичных расчетов..14-24

§ 1. Правовые основы организации наличного денежного  обращения…14-19

§ 2. Правовые основы безналичных расчетов…………………………….19-24

Заключение……………………………………………………………………..25-26

Список  использованных материалов и литературы………………………....27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

     Деньги  как экономическое явление выполняют  разнообразные функции. Прежде всего, они являются средством платежа (расчетов) по товарным и нетоварным (налоги, штрафы и т.п.) операциям.

     Деньги  являются мощным регулятором экономических  и неэкономических  отношений. Кредитование, дотирование и другие операции осуществляются с помощью денег. Поэтому деньги – стимул развития экономики в целом, отдельных ее отраслей и подотраслей, конкретных субъектов экономической деятельности, а также социальной сферы. Сокращение нежелательных для государства и общества экономических и неэкономических операций осуществляется, помимо административно-правовых и гражданско-правовых ограничений, с помощью денег. Например, государство в целях обеспечения протекционистской политики в отношении отечественных товаров устанавливает более высокие в сравнении с другими импортируемыми товарами  таможенные пошлины.

     Деньги  отражают глубинное состояние экономики, в первую очередь – наполненность  рынка товарами и степень финансовой обеспеченности субъектов экономической  и неэкономической деятельности.

     В Российское Федерации, в условиях перехода к рыночной экономике, деньги используются как один из важнейших регуляторов экономических отношений, формирования их в направлении, необходимым для достижения государственных и общественных интересов, а также частных интересов, не противоречащих интересам государственным и общественным. В процессе экономических преобразований неизбежно выявлялись недостатки существовавшей ранее денежной системы, ряд параметров которой определялся не экономическими, а административными методами.

     Все эти обстоятельства делают необходимым  проведение комплекса мер по становлению  и укреплению денежной системы России.

     Цель  моей работы – дать определение денежной системы и рассмотреть  правовые основы денежного  обращения в Российской Федерации.

     I. Деньги и денежная система в РФ.

     § 1. Понятие денег.

     «Деньги  имели различные  формы во времени  и пространстве. Поэтому  физические свойства не являются определяющими  для них: все виды денег – серебряные и золотые монеты, банковские билеты, чеки, банковские переводы – являются платежными средствами; у них нет общих физических свойств, а некоторые из них даже не имеют материального характера.» (Раймон Барр)¹

     Деньги  – категория экономическая. В  экономической литературе деньги определяются как особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию меновой стоимости».²

     Известно, что в разных странах в разное время функции денег выполняли  самые различные товары. При этом учитывались географические, национальные и иные особенности населения, проживавшего в соответствующих странах, а также специфика хозяйственной деятельности этих стран. С течением времени практически во всех странах перешли к универсальному денежному средству – золоту, учитывая особые качества золота как вещества и товара: компактность; неизменяемость физических свойств; большое количество труда  и средств, затрачиваемых на добычу и переработку золота, следовательно, и высокую  его стоимость.

       В наши дни мы не используем золотые монеты, однако история их хождения насчитывает многие века. Особая популярность золота как денег связана с относительной простотой их перемещения, легкостью измерения и возможностью проверки на наличие примесей. Когда в экономике в качестве денег используются золотые монеты (или бумажные деньги, которые по первому требованию  могут быть обменены на золото), говорят, что в ней действует золотой стандарт.

     В качестве подтверждающего примера  можно привести слова, отчеканенные на «николаевских» золотых монетах достоинством 25 рублей: «Чистого золота 7 золотников 3 доли»³.

       Однако наличное обращение золота (в слитках, монетах, изделиях) затруднено из-за необходимости  постоянного перемещения его  больших масс и из-за физической изнашиваемости монет, слитков изделий.

     Поэтому в XVII – XIX вв. практически во всех странах переходят на бумажные деньги, особенностью которых являлось выражение в денежной единице определенной меры (массы) золота.

     Длительное  время традиционно сохранялись  право владельца бумажных денег на их обмен на определенное количество золота и соответствующая обязанность эмитента (т.е. субъекта, выпустившего в обращение деньги) обменять представленные бумажные деньги на золото. Это было характерно, в частности, для дореволюционного периода в России и для советского государства времен новой экономической политики 1920-х гг.⁴

     Современная практика подавляющего большинства  государств и банков из отсутствия права и обязанности обменять бумажные деньги на золото. Внешним  ее проявлением является отсутствие на бумажных денежных знаках некогда традиционных надписей о соответствии «бумажной» денежной единицы определенной массе золота и об обязательстве эмитента обменять бумажную купюру на соответствующее количество золота. Таких надписей нет, в частности, на бумажных денежных знаках Банка России.

     В современной практике организации  денежного обращения в различных  странах становятся все более  редкими надписи на бумажных денежных знаках о том, что эти знаки  обеспечиваются золотом и другими  драгоценностями, «всем достоянием» конкретного государства или банка-эмитента (такие надписи были, в частности, на бумажных денежных знаках Союза СССР).

     Принято считать, что денежные знаки (как  бумажные, так и металлические) обеспечены всеми активами эмитента.

     Это положение в общей форме закреплено в законодательных актах соответствующих государств о денежном обращении.

     В частности, в ст. 30 Федерального закона «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» указано, что банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. В соответствии со ст. 28 Закона официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. 

     § 2. Денежная системы  РФ.

     Денежная  система – это форма организации денежного обращения в стране.

     Под денежным обращением понимается движение денежной массы внутри  страны в наличной и безналичной формах.⁵ 

     Денежная  масса – это денежные знаки, находящиеся в обращении; денежные средства на счетах и во в кладах юридических лиц и граждан; другие безусловные денежные обязательства банков.

     Общественные  отношения, складывающиеся в ходе денежного  обращения, регулируются правом.

     Денежная  система состоит из ряда элементов.

     В Российской Федерации денежная система  включает в себя:

• официальную денежную единицу;
• порядок эмиссии наличных денег;
• организацию и регулирование денежного обращения.

     Официальной денежной единицей  в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации.  Введение и эмиссия других денег в   Российской Федерации не допускается (ст. 75 Конституции РФ).

          Рубль до 1990 г по закону имел  твердо фиксированное золотое  содержание, равное 0,987412 г золота. Это  количество золота, зафиксированное в денежной единице, являлось масштабом цен, который за время существования бывшего Советского Союза неоднократно менялся. В результате денежной реформы 1922-1924гг. в обращении находились кредитные деньги: червонец, казначейские билеты достоинством 1,2,5 рублей и разменная монета. Червонец представлял в обороте 7.7 г золота, равных бывшей 10-рублевой золотой монете царской чеканки, а 1 казначейский рубль содержал в обороте 0.77 г золота, что является масштабом цен. С 1928 г обмен червонцев на золото был отменен, рубль законодательно утратил золотое содержание. Был установлен твердый валютный паритет между франком и рублем: 1 французский франк равнялся 3 рублям. С 1937г, когда рухнул «золотой блок», возглавляемый Францией, и резервной валютой стал доллар, был установлен валютный паритет рубля и доллара: 1 доллар приравнивался к 5 рублям 30 копейкам. По этому паритету шли расчеты во внешней торговле. И только с марта 1950 г наша валюта была откреплена от доллара, законодательно было выработано твердо фиксированное золотое содержание рубля, равное 0.222168 г золота, что являлось масштабом цен. Валютный курс рубля устанавливался путем сравнения золотого содержания иностранной валюты и рубля. С января 1961 г масштаб цен был изменен: золотое содержание рубля было увеличено в 4.44 раза и стало составлять по закону 0.987412 г золота. Масштаб цен утратил свой экономический смысл, поскольку Ямайской валютной реформой 1976 г-1978г официальная цена на золото и золотое содержание денежных единиц была отменена. В связи с переходом России к рыночной экономике и потерей рублем покупательской способности, соответствующей его золотому содержанию, с 1992 г это золотое содержание утратилось. Цены на товары и услуги устанавливаются в рублях. Золото перестало быть основой нашей денежной системы, но сохранилось как стратегический металл, имеющийся у каждой страны в золотовалютных запасах, на который можно купить валюту и получить в иностранных банках кредит под залог золота.⁶

          Сегодня в нашей стране функционируют  банковские билеты и разменная металлическая монета. До 1992 г в обращении кроме банковских билетов находились казначейские билеты достоинством 1, 3, 5 рублей. С 1992 г они изъяты из обращения, а структура современной денежной массы состоит из кредитных денег и монет.

     Эмиссия представляет собой выпуск денег в обращение. Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска в обращение уполномоченным банком денежных знаков. Механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении включает в себя порядок выпуска и изъятия денег из обращения, а также их перераспределение между территориями и регионами страны в зависимости от потребностей экономики. Федеральным законом «О Центральном  банке РФ» предусматривается монопольное право указанного банка на эмиссию денег и эмиссионно-кассовое регулирование денежной массы в обращении. Налично-денежный оборот обслуживается банкнотами и металлической разменной монетой. Современный механизм эмиссии  банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. В первом случае он обеспечивается векселями и другими банковскими обязательствами и ценными бумагами, во втором – государственными долговыми обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и валютой. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка РФ. Выполняя эту функцию, он определяет порядок ведения кассовых операций, устанавливает правила перевозки, хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает создание резервных фондов банкнот и металлической монеты, определяет признаки платежеспособности денежных запасов, а также порядок замены или уничтожения поврежденных банкнот и монет.

     В основе механизма эмиссионно-кассового  регулирования денежной массы лежит  соотношение централизованного монопольного права на эмиссию денег Центрального банка РФ с децентрализованной системой их выпуска и изъятия по территориям страны. Функцию эмиссионного кассового регулирования денежной массы выполняют расчетно-кассовые центры при Головных территориальных управлениях Центрального банка РФ. В них по его разрешению создаются резервные фонды денежных знаков и монет. Основное назначение резервных фондов заключается в обеспечении эмиссии денежных знаков в обращение, регулировании покупюрной структуры  денежной массы, замене поврежденных банкнот и монет новыми, экономии расходов на перевозку из центра и хранение денежных знаков.

     Кроме резервных фондов при расчетно-кассовом центре существует оборотная касса, в которую принимаются и из которой выдаются наличные деньги в течении операционного дня. Их остаток в оборотной кассе лимитируется, а при превышении установленного лимита в конце операционного дня излишки денег передаются в резервные фонды. Эта операция по перечислению наличных денег из резервных фондов в оборотную кассу уже является эмиссией. Правление Центрального банка РФ выдает разрешение на выпуск денег в обращение в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ в соответствии с денежно-кредитной политикой на предстоящий период (год). Механизм эмиссионно-кассового регулирования позволяет экономно и рационально регулировать и перераспределять наличную денежную массу на определенной территории, оперативно удовлетворять потребности регионов в денежных знаках.

     На  расчетно-кассовые центры главных территориальных  управлений Центрального банка РФ возложено  кассовое обслуживание коммерческих банков, при чем эти отношения носят  договорной характер. Выдачи денежной наличности банкам и другим юридическим лицам, прем от них излишков денег, а также кассовое обслуживание производятся с отражением всех операций по корреспондентским счетам банков и счетам других юридических лиц. Излишки денежной наличности сдают в оборотную кассу расчетно-кассового центра, обратными, сформированными и   упакованными в установленном порядке.

     В зависимости от объема работы расчетно-кассового  центра и учетом экономической целесообразности по согласованию с Главным территориальным  управлением при расчетно-кассовом центре может быть создан участок  инкассации для перевозки ценностей. Услуги, оказываемые им для  банков и клиентов, производятся на платной договорной основе.

     К числу важных проблем денежного  обращения относится организация и регулирование денежной массы. В современной ситуации стихийный рыночный механизм этого регулирования на основе выравнивания денежного спроса и предложения, всесилие невидимой руки рынка (А. Смит), надежда на эффективность полной свободы рыночных сил изжили себя.⁷ В развитых странах достигнуто сочетание рыночного и административного регулирования денежного обращения в разном соотношении в зависимости от конкретных условий. В России после кризиса 1998 года признана необходимость государственного регулирования экономики. Но пока в сфере денежного обращения оно не достаточно.

       При регулировании денежного  обращения, составлении балансов  денежных доходов и расходов  населения важно учитывать требование  экономического закона денежного  обращения. В территориальном  разрезе это позволяет совершенствовать  размещение производства, определение покупательного фонда населения и его товарного обеспечения, прогнозирование миграции денежных потоков.

     «Но главное - денежного обращения, инфляция должна быть востребована, иначе она вянет, а практика становится слепой и неэффективной»⁸.

     Таким образом,  денежная система России представляет собой типичную современную бумажно-денежную систему с использованием знаков стоимости, не разменных на золото, регулируемую Центральным банком посредством экономических нормативов и инструментов денежно-кредитной политики.⁹ 

§ 3. Правовые основы денежной системы Российской Федерации.

     Денежная  система любого государства является объектом правового регулирования.

     Главная задача правового регулирования  денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится необходимое количество денег, в чем заинтересовано государство.¹⁰

       Конституция РФ относит финансовое и валютное регулирование, денежную эмиссию, федеральные банки к предметам ведения Российской Федерации ( п. «ж» ст. 71 Конституции РФ). Следовательно, денежная система имеет конституционную основу, а нормы Конституции о ней являются одновременно нормами конституционного (государственного) права и нормами финансового права.

     Нормы финансового права детально фиксируют организацию денежной системы российской Федерации. Кроме того, с помощью норм финансового права – о признаках платежеспособности денежных знаков, об обеспечении порядка обращения наличных денег, основ организации расчетов и т.п. обеспечивается ее нормальное функционирование.

     Значимость  денежной системы для развития всего  государства обусловила ее правовое регулирование и иными отраслями права.

     Нормы гражданского права  регулируют вопросы права собственности на деньги (денежные знаки), порядок расчетов при сделках гражданско-правового характера.

     В гражданском законодательстве России (согласно ст. 128 ГК РФ) деньги являются вещами, хотя ведущие экономисты мира  считают,   что функции денег могут выполнять как вещи, так и обязательства. По свидетельству Л.А. Лунца, обязательственно-правовых отношениях над вещно-материальной формой денег преобладает их публичное содержание. Оно же заключается в итоге в статусе законного платежного средства. Поэтому иностранная валюта, сохраняя экономическую денежную  природу, деньгами в России не является, так как таким статусом не обладает. Значит, вещная природа иностранных денежных знаков в этом случае превалирует над содержанием, выраженном в их номинале.¹¹

     В определенных законом случаях и  в установленном им порядке иностранная  валюта может выступать платежным  средством в обязательствах, которые  условно допустимо признать денежными. Тогда, как в случае с обычным денежным обязательством, ее вещно-материальная форма отойдет на второй план. Поскольку в основном именно эта форма определяет свойства денег как вещей, то очевидно, что основная специфика денег в гражданских правоотношениях кроется в их обязательственно-правовом статусе.

     Ошибка  по поводу природы денег в Российском гражданском законодательстве возникла, собственно, из-за того, что за его  основу было принято Римское право, не соотнесенное с современной действительностью.

     Большинство юристов, рассматривающих современные  правовые явления по преимуществу с  точки зрения Римского права, приходят к результатам неудовлетворительным и несоответствующим требованиям действительной жизни.¹²

     Нормы административного  права устанавливают ответственность за административные правонарушения в сфере денежной системы, главным образом в процессе денежного обращения.

     Наконец, нормы уголовного права предусматривают уголовную ответственность за совершение преступлений, направленных против денежной системы (ранее это, в основном, фальшивомонетничество – изготовление или сбыт поддельных денег – ст. 186 УК РФ). В УК РФ, вступившем в действие с 1 января 1997 г., впервые введена ответственность за «Злоупотребление при выпуске ценных бумаг (эмиссии)» - ст. 185 в которой говорится:

«Внесение в проспект  эмиссии ценных бумаг  заведомо недостоверной информации,  а  равно  утверждение  проспекта  эмиссии,   содержащего заведомо   недостоверную   информацию,   или   утверждение   заведомо недостоверных  результатов   эмиссии,   если  эти   деяния   повлекли причинение крупного ущерба, - наказываются штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за  период от  двух до  пяти месяцев,  либо обязательными работами на срок  от ста восьмидесяти  до двухсот сорока  часов, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет».

     Таким образом, к денежной системе имеют  непосредственное отношение нормы  многих отраслей права.

     Комплексное финансово-правовое регулирование  денежной системы осуществляется Федеральным  законом «О центральном банке  Российской Федерации (Банке России)». Определенные общественные отношения  в сфере денежной системы регулируются Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

     Вопросы финансово-технического характера, обеспечивающие функционирование денежной системы  (изготовление денежных знаков, правила  их перевозки, хранение и инкассация, создание резервных фондов денежных знаков, установление признаков и порядка платежности, замены и уничтожения поврежденных денежных знаков и др.),  регулируются нормативными  актами Центрального банка РФ, издаваемые в соответствии с действующим законодательством.

     В целях развития политики государства по ограничению налично-денежного обращения при необходимости принимаются нормативные акты и по отдельным аспектам наличного денежного обращения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     II. Правовые основы наличного денежного обращения и безналичных расчетов.

§1. Правовые основы организации наличного денежного обращения.

     Платежи на территории Российской Федерации  осуществляются путем наличных и  безналичных расчетов (п.1. ст. 140 ГК РФ). В первом случае средством платежа являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги. Безналичное денежное обращение состоит в списании определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачислении ее на счет другого субъекта в той же или иной кредитной организации  либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют.  Банк России устанавливает предельный размер расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, расчеты на сумму, превышающую установленную, производится только в безналичном порядке.¹³

     Например, в соответствии с указанием Центрального банка РФ от 7 октября  1998 г. Предельный размер расчетов наличными деньгами по одному платежу между юридическими лицами установлен в сумме 10 тыс. руб.

     Для предприятий потребительской кооперации за приобретаемые у юридических лиц товары, сельскохозяйственные продукты и сырье максимальный размер наличного денежного платежа установлен в сумме 15 тыс. руб.

     Аналогичные правила существуют и для предприятий  и организаций торговли Главного управления исполнения наказаний Министерства юстиции Российской Федерации при закупке ими товаров у юридических лиц.¹⁴

     Эмиссия наличных денег, организация их обращения  и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Центральным банком РФ. Советом директоров Центрального банка РФ утверждено Положение от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».¹⁵

     В целях организации наличного денежного обращения Центральный банк РФ осуществляет следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

     На  территории России банкноты (банковские билеты) и монета Центрального банка РФ являются единственным законным средством платежа. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета являются безусловными обязательствами Центрального банка РФ и обеспечиваются всеми его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

     Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает определенные гарантии действия выпущенных денежных знаков. Банкноты и монета Центрального Банка РФ не могут быть объявленными не действительными (утратившими силу законного платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускается какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена. В соответствии с законодательством при обмене банкнот и монеты Центрального банка РФ на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не более пяти лет.

     При необходимости повысить техническую  защищенность банкнот и монет  от подделок (фальшивомонетничества) обычно время от времени осуществляется их модификация (как правило, это относится к наличным деньгам наиболее крупных достоинств).