Договор банковского счета. 3

Введение

    Договор банковского счета становиться  всё более популярным, в связи  с развитием в нашей стране рыночных отношений, для этого необходима стабильная банковская система, действующая  по простым и понятным правилам. Договор банковского счета является на мой взгляд важным элементом в системе отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты помощью безналичных денег. Детальная законодательная разработанность данного вопроса помогла бы решить многие проблемы в сфере отношений банков и их клиентов, а также государства. Однако пока многие аспекты договора банковского счета регулируются подзаконными актами, а то и вообще не регулируется. Чтобы понять почему так происходит необходимо обратиться к истории вопроса.

    На  начальном этапе строительства  системы права, договор банковского  счета вообще не признавался в  качестве самостоятельного. Его рассматривали  в качестве разновидности договора поклажи или его старались  определить через известные гражданскому кодексу классические договора займа  и хранения.

    Только  с принятием Гражданского кодекса  РФ договор банковского счета  окончательно приобрел самостоятельность  и был детально расписан. 
 
 
 
 
 
 

1 Понятие договора банковского счета

1.1. Понятие договора банковского счета

    По  договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету.

      Банк может использовать имеющиеся  на счете денежные средства, гарантируя  право клиента беспрепятственно  распоряжаться этими средствами.

    Договор банковского счета принято относить к консенсуальным договорам. Он считается заключенным с момента достижения соглашения сторонами по его существенным условиям. В связи с этим в литературе справедливо указывается, что «он заключается не в момент зачисления средств на счет»¹.

    Договор банковского счета является двусторонним, то есть права и обязанности возникают  у каждой из сторон. Данное положение не вызывало и не вызывает в юридической литературе каких-либо споров.

    В связи с характеристикой договора банковского счета необходимо обратить особое внимание на три его аспекта, которые в литературе вызывают неоднозначную и даже противоположную трактовку.

    Речь  идет об отнесении указанного договора к возмездным и публичным договорам, а также договорам присоединения.

    Одни  авторы считают, что «в ГК предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон», при этом делается ссылка на статью 852 ГК, где устанавливаются правила о процентах за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете. Другие - более категоричны и утверждают, что «взаимоотношения банка и клиента строятся на возмездной основе». Сущность договора банковского счета заключается в том, что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага. Главными из них являются для клиента - возможность получения соответствующих услуг банка, а для банка – возможность использовать денежные средства клиента.

    В соответствии с пунктом 1 статьи 423 ГК договор, по которому сторона должна получить плату или иное встречное представление за исполнение своих обязанностей, является возмездным. При этом в пункте 3 этой же статьи указывается, что договор предполагается возмездным, если из закона, иных правовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное. Другими словами, здесь устанавливается презумпция возмездности договоров.

    Кроме того, банк не вправе отказать в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией) независимо от того, объявлены ли банком условия  таких счетов. Здесь и открывается  юридическое препятствие для  отнесения договора банковского  счета к публичным договорам.

    Завершая  рассмотрение вопроса о публичности  договора банковского счета. Необходимо не упускать из виду следующее, как мне кажется, вполне очевидное обстоятельство. По закону клиент может в рамках банковского счета договориться с банком об оказании ему различных услуг, например, оплачивать требования третьих лиц по списанию денежных средств с расчетного счета, установить иную очередность списания денежных средств по сравнению с установленной в законе при достаточности средств на счете совершать иные операции и др. В связи с этим возникает вопрос: оправданно ли требовать от банка установления одинаковой для всех цены оказываемых им услуг при том, что объем, сложность и затраты банка по этим услугам могут быть совершенно различны для разных клиентов? Мне представляется, что нет, ответ на данный вопрос можно считать еще одним доводом в пользу тезиса о том, что договор банковского счета не является публичным, так как цена оказываемых услуг в публичном договоре должна быть одинаковой для всех.

1.2. Предмет договора банковского счета

    «Предметом  договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями»².

    Представляется, что при выборе из этих двух позиций  предпочтение следует отдать последней.

    Предметом договора в широком смысле является имущественное благо, получаемое клиентом и выражающееся в услугах, оказываемых банком. Иногда говорят, что банк обязан «вести счет клиента». В этом смысле имущественное благо в виде безналичных денежных средств, в силу своей природы, «принадлежит» как банку, так и клиенту. Ибо банк может пользоваться ими, а клиент - распоряжаться. При этом банк, пользуясь соответствующими денежными средствами, де-юре не ограничивает право клиента распоряжаться ими, так как последний в любой момент (независимо от того, использует банк данные средства или нет) вправе дать соответствующее распоряжение банку, а тот должен исполнить его и не вправе сослаться на то, что он имеет право пользоваться данными средствами.

    Указание  на то, что предметом являются денежные средства, находящиеся на счете, достаточно спорно. Во-первых, банк совершает операции и с наличными деньгами, которые не находятся на банковском счете, а также операции с уже (или еще) не находящимися на счете клиента денежными средствами. По договору банковского счета банк оказывает и иные услуги, напрямую не связанные с денежными средствами, например получение для клиента акцепта по векселю, выдача справки о наличии (отсутствии) денежных средств на счете. Во-вторых, даже при отсутствии денежных средств на счете договор сохраняет свое действие. При этом, если встать на критикуемую позицию, можно оказаться в некотором затруднении; ибо получится, что договор банковского счета беспредметен, так как денежных средств на счете нет и может не появиться вовсе. Кроме того, операции по счету с денежными средствами подпадают отчасти под предмет других договоров - например, банковского вклада, кредитного договора. В-третьих, договором банковского счета обнимаются и правоотношения, которые вообще не связаны с денежными средствами и касаются некоторых элементов, включаемых в объем понятия банковской тайны. 

1.3. Субъекты договора банковского счета

    Субъектами  договора банковского счета являются банк или небанковская кредитная  организация при наличии у  них лицензии на совершение этого  вида банковских операций (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, п. 4 ст. 845 Гражданского Кодекса) и клиент (владелец счета). Следовательно, в договоре банковского счета на стороне  услугодателя выступает специальный субъект.

    Клиентом  по данному договору может быть любое  физическое или юридическое лицо, однако условия договора (т.е. круг совершаемых  операций по счету) будут определяться режимом соответствующего счета. Такое  положение связано с тем, что  банк или небанковская кредитная  организация, осуществляя соответствующую  банковскую операцию, должны выполнять  действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и  установленными в соответствии с  ним банковскими правилами. Кроме  того, они обязаны руководствоваться  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором  не предусмотрено иное (ст. 5 и ст. 848 Гражданского Кодекса, ст. 7 Закона о  Банке России). В связи с этим, например, юридическим лицам не открываются  текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим статуса индивидуального предпринимателя, - расчетные счета.

    Основным  родовым понятием, используемым в  тексте Закона о банках, является понятие  кредитной организации. Ее отличительными признаками являются³:

    а) статус юридического лица, т.е. организации, имеющей в собственности обособленное имущество и отвечающей по своим  обязательством этим имуществом, могущей  от своего имени приобретать и  осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде;

    б) обладание специальным разрешением - лицензией на право совершения банковских операций, выданной Банком России.

      Кредитные организации входят  в число коммерческих, т.е. таких,  основной целью деятельности  которых является получение прибыли.  В п. 2 ст. 50 части первой ГК РФ  предусмотрены организационно-правовые  формы, в которых могут создаваться  коммерческие организации. Банковское  же законодательство содержит  более узкий перечень организационно-правовых  форм кредитных организаций. Статья 1 Закона о банках гласит, что  кредитные организации могут  быть образованы только в форме  хозяйственных обществ. Гражданское  законодательство относит к данной  группе: общества с ограниченной  ответственностью, общества с дополнительной  ответственностью, открытые акционерные  общества и закрытые акционерные  общества. Таким образом, кредитные  организации не могут создаваться  в форме товариществ, производственных  кооперативов и государственных  и муниципальных предприятий.

    Наиболее  распространенным видом кредитной  организации является банк. Помимо черт, характерных для всех кредитных  организаций, он обладает и специфическими особенностями.

    Закон о банках дает перечень признаков, которые  позволяют отграничить банк от иных юридических лиц:

    а) право на осуществление в совокупности таких банковских операций, как привлечение  во вклады денежных средств юридических  и физических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц;

    б) наличие выданной Банком России в  установленном законом порядке  лицензии на совершение банковских операций.

    В отличие от банка небанковская кредитная  организация не вправе совершать  в совокупности все указанные  операции, а может на основании  лицензии проводить лишь отдельные  банковские операции. Банку России предоставлено право определять совокупность банковских операций, которые может осуществлять небанковская кредитная организация. В соответствии со ст. 36 Закона о банках привлекать вклады физических лиц могут только банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией Банка России. Эта норма Закона о банках полностью соответствует требованиям гражданского законодательства. Так, ст.835 ГК РФ устанавливает, что право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданной в порядке, установленном в соответствии с законом. 
 
 
 
 
 
 

2 Содержание  и исполнение договора банковского  счета

2.1 Права и  обязанности сторон договора  банковского счета

    Основной  обязанностью банка является прием  и зачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а  также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету. Это означает, что  типичными действиями банка по данному  договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета. Что касается любых изменений  этого общего правила как в  сторону расширения круга производимых банком операций, так и в сторону  их сужения, то они возможны только в случаях установления их законом  и изданными в соответствии с  ним банковскими правилами, определяющими  режим соответствующего счета, или  договором (ст. 848 Гражданского Кодекса).

    Осуществляя исполнение распоряжений клиента о  перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету, банк не вправе определять и контролировать направления использования  денежных средств клиента и устанавливать  другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 Гражданского Кодекса).

    Банк  обязан выполнять предусмотренные  договором операции по счету только в тех случаях, когда права  лиц, осуществляющих от имени владельца  счета распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверены клиентом. Такое удостоверение согласно ст. 847 Гражданского Кодекса осуществляется путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими  правилами и договором банковского  счета. При этом договором может  быть предусмотрено удостоверение  прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (п. 2 ст. 160 Гражданского Кодекса), кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

    В свою очередь, клиент обязан для распоряжения средствами на счете оформлять и  представлять в банк документы, по форме  соответствующие требованиям закона и банковских правил (платежные поручения, чеки и т.п.) и удостоверенные надлежащим образом (подписанные, например, в соответствии с образцами подписей в банковской карточке клиента или удостоверенные электронными средствами платежа, иными  документами с использованием в  них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и других средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом). Проверка полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими правилами и договором с клиентом. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.

    Если  иное не установлено законом или  договором, банк несет ответственность  за последствия исполнения поручений, выданных неуполномоченными лицами, и в тех случаях, когда с  использованием предусмотренных банковскими  правилами и договором процедур он не смог установить факта выдачи распоряжения неуполномоченными лицами. Вместе с тем суд в соответствии с п. 2 ст. 404 Гражданского Кодекса  вправе уменьшить размер ответственности  банка, если будет установлено, что  клиент своими действиями способствовал  поступлению в банк указанных  распоряжений.

    Поскольку права и обязанности сторон по договору банковского счета по общему правилу возникают независимо от того, внесены ли клиентом денежные средства на счет (если иное не установлено  законом или соглашением сторон), в договоре может быть предусмотрено  положение о том, что банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие у клиента денежных средств. В этом случае (ст. 850 Гражданского Кодекса) банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите в соответствии с требованиями гл. 42 Гражданского Кодекса, если договором банковского счета не предусмотрено иное. По своему характеру такой договор должен рассматриваться как смешанный.

    Банк  обязан информировать клиента о  состоянии его счета и выполняемых  по нему операциях. Формально данная обязанность выражена в ст. 853 Гражданского Кодекса в отношении обязанности банка информировать клиента о произведенном зачете. Такая информация должна передаваться клиенту в порядке и в сроки, предусмотренные договором, а при отсутствии соответствующих условий - в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики. Обычно эта обязанность выражается в предоставлении банком клиенту выписок из лицевого счета, в которых фиксируются данные об остатке денежных средств на счете, произведенных по нему за отчетный период операциях, начисленных процентах за пользование банком средствами клиента, суммах, взимаемых банком в счет оплаты его услуг, а также о произведенном зачете взаимных требований.

    Владелец  счета обязан в течение 10 дней после  выдачи ему выписок письменно  сообщить кредитной организации  о суммах, ошибочно записанных в  кредит или дебет счета. При непоступлении от клиента в указанные сроки возражений совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными. Указанный десятидневный срок является сроком существования права (а вовсе не сроком исполнения обязанности или исковой давности) клиента на направление кредитной организации письменного сообщения о суммах, ошибочно записанных в кредит или дебет его счета, поэтому его истечение лишает клиента возможности устранения ошибочных записей по счету в особом порядке без обращения в суд. В судебном же порядке клиент вправе потребовать защиты своих прав по договору банковского счета в соответствии с общим сроком исковой давности (поскольку законом не установлено иное).

    Согласно  ст. 857 Гражданского Кодекса на банк возлагается обязанность сохранять  тайну банковского счета, операций по нему и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут  быть предоставлены только самим  клиентам или их представителям, а  также представлены в бюро кредитных  историй по основаниям и в порядке, предусмотренным законом.

    Все служащие кредитной организации  также обязаны хранить тайну  об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, об иных сведениях, устанавливаемых кредитной  организацией, если это не противоречит федеральному закону (ч. 1 ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности).

    Следует иметь в виду, что в соответствии со ст. 857 Гражданского Кодекса и ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности банковская тайна распространяется на отношения банка и клиента не только по счету, но и по банковскому вкладу. Банковская тайна не может рассматриваться как обязанность банка перед клиентами и вкладчиками, вытекающая из договоров банковского счета и банковского вклада. Она представляет собой одно из тех нематериальных благ, которые в соответствии с п. 2 ст. 150 Гражданского Кодекса защищаются гражданско-правовыми способами. В связи с этим в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных ему убытков.

    Согласно  ст. 851 Гражданского Кодекса в случаях, предусмотренных договором банковского  счета, клиент оплачивает услуги банка  по совершению операций с денежными  средствами, находящимися на счете. Следовательно, как указывалось ранее, договор  банковского счета может быть как возмездным, так и безвозмездным. Плата за услуги банка, если она предусмотрена  договором, может взиматься по истечении  каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если стороны не договорились об ином.

    Вместе  с тем, учитывая, что банк пользуется денежными средствами владельца  счета, по общему правилу он обязан в соответствии со ст. 852 Гражданского Кодекса уплачивать проценты за пользование  денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется  на счет. Сумма процентов зачисляется  на счет в сроки, определенные в договоре, а если такие сроки договором  не предусмотрены - по истечении каждого  квартала. Размер процентов определяется договором банковского счета, а  при отсутствии в договоре условия  об их размере - по ставке, обычно устанавливаемой  банком по вкладам до востребования (ст. 838 Гражданского Кодекса). Однако договором  может быть установлено правило  о том, что банк не выплачивает  проценты за пользование средствами клиента, находящимися на его счете.

    Ограничение прав клиента по распоряжению денежными  средствами, находящимися на счете, допускается  только при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или  приостановлении операций по счету  в случаях, предусмотренных законом. В соответствии со ст. 27 Закона о  банках и банковской деятельности на денежные средства, находящиеся на счетах, арест может быть наложен  только судом и арбитражным судом  по единоличному решению судьи, а  также органами предварительного следствия  при наличии санкции прокурора.

    При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах, кредитная  организация незамедлительно по получении решения о наложении  ареста прекращает расходные операции по данному счету в пределах средств, на которые наложен арест.

    Банк  обязан выполнять соответствующие  операции по счету в установленные  законом и договором сроки. Так, зачисление поступивших на счет клиента  денежных средств он должен осуществлять не позже дня, следующего за днем поступления  в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского  счета. Что же касается выдачи или  перечисления по распоряжению клиента  с его счета денежных средств, то данные операции должны выполняться  не позже дня, следующего за днем поступления  в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены  законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами  или договором банковского счета.

    В случае просрочки исполнения банком распоряжения о перечислении средств  со счета при осуществлении банковского  перевода (т.е. при расчетах платежным  поручением) клиент вправе до момента  списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения данного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете. При этом платежное поручение должно быть отозвано клиентом 

2.2 Ответственность банка по договору банковского счета

    Ответственность банка предусмотрена ст. 856 Гражданского Кодекса за:

- несвоевременное  зачисление на счет поступивших  клиенту денежных средств;

- их  необоснованное списание со счета;

- невыполнение  указаний клиента о перечислении  денежных средств со счета  или об их выдаче со счета.

    В тех случаях, когда банк, обязанный  уплачивать проценты за пользование  денежными средствами клиента, не исполняет  надлежащим образом поручение о перечислении денежных средств, т.е., списав денежные средства со счета клиента, не перечисляет их по назначению, клиент вправе требовать привлечения банка к ответственности (ст. ст. 856, 866 Гражданского Кодекса). При этом проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк обязан уплачивать до момента списания соответствующей суммы со счета клиента. Если же банк, не исполняя поручения клиента, не списывает соответствующую денежную сумму со счета, клиент имеет право требовать как применения указанной ответственности, так и начисления процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете.

    Если  после расторжения договора банк неправомерно удерживает остаток денежных средств на счете, а также суммы  по неисполненным платежным поручениям, ответственность банка наступает  в соответствии со ст. 395 Гражданского Кодекса РФ. В случаях, когда после расторжения договора банковского счета остаток денежных средств на счете не выдан клиенту или по его указанию не перечислен на другой счет в семидневный срок после получения его письменного заявления, банк считается неправомерно удерживающим их лицом. Поскольку между сторонами отсутствуют договорные отношения, банк в соответствии со ст. 1105 и ст. 1107 Гражданского Кодекса обязан вернуть бывшему клиенту сумму долга и уплатить на эту сумму проценты согласно ст. 395 ГК с того времени, когда узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств, т.е. по истечении установленного ст. 859 Гражданского Кодекса семидневного срока. 
 
 
 

Заключение

    В соответствии с существующими банковскими  правилами клиентами могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели, граждане.

    При заключении договора банковского счета  клиенту или указанному им лицу открывается  счет в банке на условиях, согласованных  сторонами.

    Основное  содержание договора - обязанность  банка принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (ст. 845, 846 Гражданского Кодекса Российской Федерации).