Классификация риско

Содержание

Введение.

1.Классификация рисков.

2.Характеристики основных видов риска, возникающего в инновационном предпринимательстве.

3.Идентификация рисков.

Заключение.

Список использованной литературы.

Введение.

Современная мировая экономика характеризуется большой неопределенностью рыночных, технологических, природно-климатических и других факторов. Менеджерам, экономистам, предпринимателям и специалистам приходится постоянно рисковать. Поэтому анализ, прогнозирование, оценка и снижение риска приобретает на сегодняшний день все большую актуальность. В настоящее время еще не сложился единый подход к сущности риска. В официальных "Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов" риск трактуется, как возможность любых (позитивных или негативных) отклонений показателей от предусмотренных проектом их средних значений. Риск - это вероятность возникновения потерь, убытков, непоступлений планируемых доходов, прибыли. Потери могут быть материальными, финансовыми, трудовыми, временными и другие. Таким образом, риск - вероятность достижения положительного или отрицательного проектного результата в зависимости от действий: внешних и внутренних факторов, определяющих степень неопределенности объекта и субъекта риска или процесса по их функционированию. В каждом источнике по управлению рисками приводится классификация рисков, которая и станет объектом исследования данной работы. Для того чтобы подробней рассмотреть вопрос "Классификация и идентификация возможных рисков в инновационном проекте", необходимо: изучить перечень видов риска и раскрыть их сущность, а тек же освоить признаки классификации. Информационную базу исследования для написании данной работы составили теоретические и методологические положения, содержащиеся в научных статьях по экономической тематики, данные официальной статистики, информационных и рейтинговых агентств, а также ресурсы глобальной сети Интернет.

1.Классификация рисков.

Классификация рисков может быть основана на различных

характеристиках:

• причины (род опасности), вызывающие неблагоприятные события;

• характер деятельности, с которым связаны соответствующие

риски;

• объекты, на которые направлены риски.

Классификация по роду опасности выделяет техногенные (или антропогенные), природные и смешанные риски.

Техногенные риски порождены хозяйственной деятельностью человека: аварийные ситуации, загрязнение окружающей среды и т.д. Примером техногенных рисков могут служить огневые риски, связанные с воздействием огня на различные объекты.

Природные риски не зависят от деятельности человека. К ним относятся в основном риски стихийных бедствий: землетрясения, наводнения, урагана, тайфуна, удара молнии, извержения вулкана и т.д.

Смешанные риски — это события природного характера, инициированные хозяйственной деятельностью человека. Примером может служить оползень, вызванный проведением строительных работ.

Из этой классификации несколько выпадают риски, связанные с финансовой деятельностью. Условно их также можно причислить к антропогенным.

Другая классификация основана на выделении рисков по характеру деятельности, с которой они связаны.

Предпринимательские риски связаны с развертыванием производства и прибылью, а именно: недополучение прибыли в результате простоя производства, банкротство, упущенная выгода, непредвиденные расходы и др.

К финансовым и коммерческим можно отнести риски из области управления финансами и взаимоотношений торговых партнеров в процессе сделки: неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке, не возврат кредита, непредвиденные судебные расходы.

Профессиональные риски связаны с исполнением лицами своих профессиональных обязанностей.

К инвестиционным относятся риски, которые возникают при вложении инвесторами средств с целью получения прибыли, например риски изменения доходности ценных бумаг, процентные, валютные, страновые.

Одни и те же по характеру риски могут проявиться в различных областях хозяйственной деятельности. Например, риск изменения валютного курса встречается и в инвестиционной, и в коммерческой деятельности, связанной с экспортно-импортными

поставками.

Среди транспортных рисков, возникающих при транспортировке грузов, различают морские, воздушные и наземные.

Промышленные риски характерны для производственной деятельности предприятий: выход из строя оборудования, станков, приборов, сложных технических комплексов, а также повреждения промышленных зданий и сооружений.

Еще одна классификация рисков основана на природе объектов, которые подвержены риску. В соответствии с такой классификацией можно выделить риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан и имущественные риски, среди которых особо выделяются риски наступления гражданской ответственности. Такая классификация принята в страховом деле. Среди имущественных рисков следует назвать риски нанесения ущерба имуществу как физическим объектам и риски нанесения ущерба имущественному интересу, например прибыли. Классификация рисков служит основой для классификации видов страхования.

2.Характеристики основных видов риска, возникающего в инновационном предпринимательстве.

Внутренние риски.

Организационные риски. Это риск обусловленный недостатками в организации деятельности пред-я. Основными причинами организационного риска яв-ся:

Низкий уровень организации (ошибки планирования, недостатки координации работ, ошибки в подборе и расстановке кадров, слабое управление)

Недостатки в организации коммерческой деятельности (неверно выбранный продукт, неправильный выбор рынка сбыта, ошибочная ценовая политика, недостатки качества)

Неустойчивое финансовое положение

Следствием указанных просчетов и ошибок яв-ся производственные потери и дополнительные производственные затраты.

Ресурсный риск. Состоит в возможности появления потерь в рез-те отсутствия запаса прочности по ресурсам в случае изменения ситуации, в которой осущ-ся предпринимательская деятельность (изменение оплаты труда, изменение тарифов и пошлин на сырье и материалы, хищения, повышение нормативов брака, порча товаров и материалов, срыв поставок и т.д.) Под влиянием этих изменением могут возникнуть 3 вида нехватки:

Нехватка финансовых ресурсов

Нехватка рабочей силы

Нехватка материалов и продукции

Отсутствие запасов ресурсов приводит к удорожанию проекта и увеличивает сроки на его реализацию.

Кредитный риск. С точки зрения пред-я представляет собой ситуацию неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему с одной стороны, а с другой стороны усложнение процесса получения займа предприятием вследствие усложнения кредитных процедур. Этот риск связан с управлением кредиторской и дебиторской задолженности.

Инновационный. Связан с финансированием разработки и внедрения в практику научно-технических новшеств. Он состоит в возможности возникновения потерь вследствие реализации инновационных продуктов и услуг, которые не найдут предполагаемого спроса и не принесут ожидаемого эффекта.

Внешние риски.

Риск форс-мажорных обстоятельств, т.е обстоятельств непреодолимой силы, которые не могут быть предотвращены и устранены. К ним относятся стихийные бедствия, экологические катастрофы, климатические явления, войны, революции.

Налоговый риск. Состоит в возможности финансовых потерь в рез-те изменения налоговой политики (появление новых налогов, изменение ставок, пересмотр списка льгот). Налоговые риски следует рассматривать с 2-х позиций: предприятия и государства. Для предприятия данный риск заключается в появлении дополнительных расходов, а для государства в возможности сокращения поступлений в бюджет.

Страновой риск. Непосредственно связан с политико-экономической стабильностью отдельно взятой страны. Причинами странового риска может быть нестабильность гос власти, особенности гос-го устройства и национального законодательства, этнические и религиозные проблемы, резкая поляризация различных слоев населения.

Валютный риск. Состоит в возможности финансовых потерь в рез-те долгосрочных или краткосрочных колебаний валютных курсов. В долгосрочном периоде на колебания вал-го курса оказывают влияние экономическое состояние страны, уровень производства, сбалансированность макропоказателей. А в краткосрочном периоде сбалансированность отдельных рынков и общее состояние рыночной и конкурентной среды.

3.Идентификация рисков.

Идентификация является первым и одним из основных этапов анализа риска. Рисками о существовании или о свойствах которых не известно, невозможно эффективно управлять. Поэтому задача обнаружения всех рисков является чрезвычайно важной.

По существу, идентификация сводится к выявлению возможных проблем. В данном случае под "проблемой" можно понимать что-либо (событие, объект, человека, идею и т.д.), что может встать между организацией и ее целями. И в начале надо определить, что может пойти "не так", чтобы затем решить, как это устранить или обойти.

Идентификация риска - процесс нахождения, составления перечня и описания элементов риска.

Основными элементами риска являются:

причины, которые приводят к наступлению опасного явления;

опасные явления (события), оказывающие воздействие на объект;

виды воздействия, которые могут привести к изменению состояния объекта;

последствия, представляющие собой потери из-за воздействия и их оценку со стороны субъекта;

факторы риска, которые влияют на вероятность реализации риска и тяжесть последствий.

Подходы к идентификации рисков, как правило, зависят от размеров и степени формализации процессов в организации. Для небольших фирм идентификация сводится, как правило, к составлению "коллекции" отдельных возможных неблагоприятных событий. На крупных предприятиях уже выработаны определенные стандарты, соблюдение которых ведет к достижению поставленных целей. Отклонение от них рассматривается как основная причина неполучения желаемых результатов. Идентификация там может быть сведена к поиску возможных причин отклонения от этих стандартов.

В любом случае необходимо выявить максимальное количество рисков, которым подвержена организация. Для упорядочивания процесса их нахождения широко используются различные системы классификации, задающие направление поиска. Выявленные риски группируются и описываются в принятом на предприятии едином формате, чтобы упростить процесс их сравнения.

Организация процесса идентификации рисков требует решения целого ряда вопросов, к числу которых, в частности, относятся:

какую информацию следует собирать;

из каких источников ее можно получить;

каким образом эту информацию нужно систематизировать/структурировать и хранить;

как ее анализировать.

В американской литературе по риск-менеджменту процесс идентификации часто сводят к определению так называемых "рисковых экспозиций". Рисковая экспозиция (или экспозиция риска) (risk exposure) представляет собой "единицу" учета рисков, которая задается как минимум четырьмя параметрами:

ценность, которой может быть причинен вред (конкретное имущество, сотрудник, свобода от ответственности определенного вида и т.д.);

возможное событие, которое может причинить вред данной ценности;

субъект (лицо или организация), которая понесет потери из-за причинения вреда данной ценности в результате наступления указанного события;

потери субъекта, вызванные причинения вреда данной ценности в результате наступления указанного события.

Для полного описания экспозиции риска - необходимо определить все указанные параметры. Изменение хотя бы одного из них означает изменение экспозиции.

Предполагает выявление имуще­ственных рисков, подлежащих страхованию от прямого иму­щественного ущерба. Выявление всех значимых рисков целе­сообразно проводить через процедуру формирования карты рисков по основным бизнес-процессам с учетом вероятности возникновения рискового события и потенциальных потерь.

Методы оценки риска. К важнейшим методам оценки рис­ка относятся метод сценарного анализа, VAR, стресс-тестирование, Монте-Карло, экспертный метод. Оценка рис­ков может проводиться специалистами предприятия или с привлечением страховых компаний.

Методы и административно-хозяйственные инструмен­ты управления рисками. К ним относятся мониторинг и внут­ренний контроль, определение ответственности менеджеров структурных подразделений за принятие рисков, превыша­ющих допустимый уровень и/или лимиты, установление ли­митов и допустимых значений показателей риска, документи­рование порядка взаимодействия структурных подразделений при управлении рисками и т.д.

На высшем уровне управления утверждается порядок орга­низации системы управления рисками, политика управления рисками, а также согласовываются и утверждаются процедуры и регламенты системы риск-менеджмента, допустимый уро­вень рисков, методики, регламентирующие порядок определе­ния величины рисков. На данном уровне контролируется эф­фективность функционирования системы управления риска­ми, исполнение действующих процедур и регламентов риск-менеджмента.

На втором уровне управления осуществляется разработка методик оценки рисков, учет и оценка текущих рисков, мони­торинг новых рисков, разработка процедур управления риска­ми, ведение баз данных и агрегированной информации по рискам, расчет лимитов и мониторинг их соблюдения, предо­ставление руководству отчетности по рискам, расчет эффек­тивности мероприятий по управлению рисками. Эта работа выполняется персоналом отдельного структурного подразде­ления по управлению рисками. Наличие структурного подраз­деления по управлению рисками обязательно. Это обеспечи­вает независимость принятия управленческих решений по проблемам риска от основных бизнес-процессов, являющихся источником риска. Организационная структура управления рисками функционирует, как правило, на основе стандарта по управлению рисками, предусматривающего распределение ответственности и полномочий руководителей и подразделе­ний при реализации всех этапов управления рисками (иденти­фикация, оценка, управление, контроль) на всех уровнях управления.

К третьему уровню управления рисками относятся струк­турные подразделения, деятельность которых связана с фак­торами риска. Они осуществляют оперативный контроль за принимаемыми рисками, выявление факторов риска, персонал данных структурных подразделений принимает участие в экспертной оценке риска, согласовании методик оценки рис­ков, разработке и выполнении мероприятий по управлению рисками, отвечает за соблюдение лимитов по рискам.

Следует подчеркнуть, что подходы к решению управленче­ских задач могут быть самыми разнообразными, поэтому риск-менеджмент обладает многовариантностью. Многовари­антность риск-менеджмента означает сочетание стандарта и неординарности финансовых комбинаций, гибкость и непо­вторимость тех или иных способов действия в конкретной хо­зяйственной ситуации.

Заключение.

Подробно рассмотрев вопрос "Классификация и идентификация рисков ", можно сделать итоговый вывод:

И так, все риски различают по содержанию на промышленные, экологические, инвестиционные, кредитные, технические, предпринимательские, финансовые, страховые и политические. Все риски направлены на достижение положительного проектного результата, но также существует и большая вероятность возникновения потерь, убытков и непоступлений планируемых доходов или прибыли.

Степень рисков различна, она может быть допустимой, критической, приводящая к потери прибыли, или даже катастрофической, приводящей к потере инвестиций, банкротству, разрушению в зависимости от вида деятельности.

Риски классифицируются и по видам деятельности: традиционная,

предпринимательская, венчурная, авантюрно-сискулятивная и азартно-игровая. Например, предпринимательские внешние риски связаны с нанесением убытков и неполучением предпринимателем ожидаемой прибыли вследствие нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или по другим, не зависящим от него обстоятельствам; а внутренние риски зависят от способности предпринимателя организовать производство, и сбыт продукции.

Причина риска может быть природного характера, то есть землетрясение, наводнение, оползни, ураган, смерч, удар молнии, извержение вулкана и т. п.; техногенного - износ зданий, сооружений, машин и оборудования, ошибки при их проектировании или монтаже, злоумышленные действия, ошибки персонала, повреждение оборудования при строительных и ремонтных работах, падение летательных аппаратов или их частей и другие; и смешанного - нарушение природного равновесия в результате техногенной деятельности человека, например возникновение нефтегазового фонтана при разведочном бурении скважин или оползня при строительных работах.

По направлению риски делятся на экономику, технику, управление, психологию, социологию, право и экологию. Под экологическим риском понимается вероятность наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц. Технические риски сопутствуют строительству новых объектов и их дальнейшей эксплуатации. Управленческие риски связаны с низким качеством стратегических управленческих решений, приятых без глубокого изучения внешних и внутренних факторов риска, действия экономических законов и законов организации, без применения современных научных подходов и методов оптимизации и другие. Уровень иерархии риска различен, он начинается с исполнительного и повышается до самого высокого уровня риска – глобального. Характер проявления риска различается на субъективный и объективный. Объективный - то, на что направлено воздействие субъекта при принятии решения (инвестиции, проект, система и т.п.). Субъективный - физическое или юридическое лицо, занимающееся выполнением функций управления риском. К методам снижения риска относятся правление или отказ от мероприятия, сглаживание негативного воздействия, страхование риска, поглощение или признание ущерба и разделение риска между партнерами. Так как в настоящее время еще не сложился единый подход к сущности риска, менеджерам, экономистам, предпринимателям и специалистам приходится постоянно рисковать, а также проводить анализы, прогнозирование и оценку для снижения риска.

Список использованной литературы.

1.                 Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов. – М.: ФиС, 2004.

2.                 Найт Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль. – М.: Дело, 2003.

3.                 Пикфорд Д. Управление рисками. – М.: Вершина, 2004.

4.            Тактаров Г.А., Григорьева Е.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. – М.: ФиС, 2006.

5.            Тэпман Л.Н. Риски в экономике. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

6.            Уткин Э.А., Фролов Д.А. Управление рисками предприятия. – М.: ТЕИС, 2003.

7.            Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками. – М.: Проспект, ТК Велби, 2005.