Контрольная работа по "Деньгам, Кредитам, Банкам"

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

  1. Необходимость,   сущность  и роль денег в  условиях рыночной экономики
    1. Необходимость и предпосылки возникновения денег
    2. Виды денег
    3. Сущность денег
    4. Роль денег в условиях рыночной экономики

 

  1. Сущность и структура платежного и расчетного баланса
    1. Понятие платежного и расчетного баланса
    2. Структура платежного баланса

 

  1. Международные расчеты
    1. Понятие международных расчетов
    2. Средства международных расчетов
    3. Основные формы международных расчетов

 

  1. Задача

 

Библиография

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

3

3

6

9

10

 

12

12

14

 

16

16

18

19

 

21

 

23

 

25

 

 

 

1. Необходимость, сущность и роль денег в условиях рыночной экономики

 

1.1. Необходимость и предпосылки возникновения денег

 

С далекой  древности известны деньги, появившиеся как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений. Непосредственными предпосылками появлению денег послужили:

    1. переход от натурального хозяйства к производству и обмену товаров;
  1. возникновение имущественной независимости хозяйствующих субъектов – собственников, производящих товарную продукцию;
    1. соблюдение эквивалентности при обмене1.

В первоначальный период существования  человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась продукция, предназначенная для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в определенной мере под влиянием природных условий (животноводство, земледелие) происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Такова важнейшая предпосылка возникновения обмена продукции.

Переход к производству товаров  и обмену товарами сопровождался, прежде всего, тем, что вместо изготовления продукции для удовлетворения собственных потребностей хозяйствующего субъекта развивалось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда. Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовать товары за деньги.

Непосредственный обмен  товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Следовательно, обмен товарами может происходить  при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров, выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего  эквивалента, используемого для измерения стоимости и при обмене товаров. Увеличение производства товаров усиливало стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене товаров.

Важное значение имело  то, что благодаря применению денег  появилась возможность разделить  единовременный процесс взаимного  обмена товарами (Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т-Д); второй - в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д-Т).

При этом применение денег  уже не сводится к участию в  качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов. В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

О происхождении денег существует две концепции:

  1. рационалистическая – объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель.
  2. эволюционная – объясняет происхождение денег помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег. Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс.

В своем развитии деньги проходят четыре этапа:

  1. первый этап – это простая, единичная или случайная форма стоимости2. Эта форма соответствовала ранней ступени обмена между общинами, когда он носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (1 овца = 1 мешку зерна).
  2. второй этап – это полная или развернутая форма стоимости3. Она связана с развитием обмена, вызванного первым крупным общественным разделением общественного труда – выделением скотоводческих и земледельческих племен. В связи с этим в обмен включаются многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров–эквивалентов (1 мешок зерна = 1 овце, 1 топору, 1 аршину холста).
  3. третий этап – всеобщая форма стоимости4. Связана с дальнейшим развитием товарного производства и обмена, что привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и др.). Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще за одним товаром, а в разное время ее попеременно выполняли различные товары.
  4. четвертый этап – денежная форма стоимости5. Данная форма характеризуется выделением в результате дальнейшего развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента, которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородным металлом – золотом. Исторически эта роль выпала именно на золото, в связи с тем, что золото имело набор естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность).

 

1.2. Виды денег 

 

Деньги  прошли длительный и сложный путь развития из точки зрения не только осложнения их экономической сути и  повышения общественной роли, но и  разнообразия их вида. В своем развитии деньги выступали в двух видах: В своем развитии деньги выступали в 2 видах:

  1. действительные;
  2. знаки стоимости
    1. металлические;
    2. бумажные;
      1. бумажные деньги;
      2. электронные деньги;
      3. пластиковые карточки;
      4. кредитные деньги;
          1. вексель;
          2. чек;
          3. банкнота;

Действительные  – деньги, у которых номинальная  стоимость, соответствует реальной стоимости т.е. стоимостью материала из которого они изготовлены6.

Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось: – свободным разменом на золотые монеты; – свободной чеканкой золотых монет при определенном и неизменном золотом; содержании денежной единицы; – свободным перемещением золота между странами.

Знаки стоимости (заместители действительных денег). Деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. выше затраченного на их производство общественного труда7. К ним относятся:

    • металлические знаки стоимости;

Металлические деньги делятся на полноценные и  неполноценные. Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом.

Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом, стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

В 70-е  гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.

  • бумажные знаки стоимости – это денежные знаки, выпускаемые государством для покрытия бюджетного дефицита; Они обычно не размениваются на металл, наделены государством принудительным курсом, выполняют две функции: средство обращения и платежа.

Кредитная карта – замещают наличные деньги и чеки в расчетах, позволяют получить в банке краткосрочную ссуду8.

Электронные деньги – деньги на счетах в компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Преимущества – издержки от их выпуска значительно меньше, степень защищенности, скорость передачи выше9.

Кредитные деньги – это  бумажные знаки стоимости, возникающие  на основе кредита10. Экономическое значение этих денег состоит в том, чтобы «сделать» денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах и способствовать развитию безналичного расчета.

Вексель – безусловное  письменное долговое обязательство  строго установленной формы, дающее его владельцу право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы11. Особенности векселя: абстрактность – не указывается конкретный вид сделки; бесспорность – обязательная оплата долга; обращаемость – возможна передача другому лицу с передаточной подписью на обороте.

Банкнота  – долговое обязательство банка, их выпуск осуществляется посредством переучета векселей, но материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. В отличие от векселя, банкнота - бессрочное долговое обязательство, обеспеченное гарантией государства. Правом эмиссий банкнот наделен только Центральный банк.

Отличие банкноты от векселя: по срочности ( вексель – срочное  долговое обязательство, банкнота –  бессрочное долговое обязательство), по обеспеченности (вексель имеет индивидуальную гарантию, банкнота - государственную гарантию).

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму12.

Виды чеков: – именные (выписаны на определенное лицо); –  ордерные ( на определенное лицо, но с  правом передачи др. лицу); – предъявительские; – расчетные (содержат письменное поручение банку произвести платежи со счета чекодателя на счет чекодержателя); – акцептованные (по ним банк дает согласие произвести платеж); – денежные (для получения наличных денег предприятиями и организациями в кассах банков); – банковские (применяются в международных расчетах и в основном в неторговых операциях).

 

1.3. Сущность денег

 

Деньги - это очень многогранная и сложная  категория. Поэтому дать их всеобъемлющее  определение достаточно трудно. И  связано это прежде всего с  отсутствием единого взгляда  на их сущность. Мы будем рассматривать  деньги как особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость13.

Сущность  денег проявляется в единстве трёх свойств:

  1. деньги обладают всеобщей обмениваемостью. Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.
  2. деньги служат кристаллизацией меновой стоимости.  Здесь имеется ввиду то, что в деньгах сосредоточены все пропорции обмена. Через них определяется цена товара, а это дает количественное соизмерение разных по потребительной стоимости товаров.
  3. деньги служат материализацией (т.е. вещественной формой) всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

Сущность  денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса14.

Сущность  денег характеризуется их участием в:

  1. осуществлении различных видов общественных отношений;
  2. распределении валового национального продукта, в приобретении недвижимости, земли;
  3. определении цен, выражающих стоимость товаров15.

 

1.4. Роль денег в условиях рыночной экономики

 

Развитие  рыночных отношений в России привело  к модификации роли денег. Мировой характер товарно-денежных отношений вызвал развитие денег как всеобщего эквивалента. В настоящее время все товары, услуги, природные ресурсы, а также интеллектуальные способности людей к труду приобретают денежную форму.

Деньги  воздействуют на экономические процессы и развитие общества:

  1. участвуют в установлении цены товаров. На рынке в зависимости от спроса и предложения, а также конкуренции складываются цены, которые могут отклоняться от стоимости;
  2. с помощью денег определяется в хозяйственной деятельности предприятий величина издержек производства каждого вида продукции и совокупного их объема;
  3. усиливают заинтересованность предпринимателей в развитии и повышении эффективности производства, экономии использования ресурсов;
  4. влияют на экономические взаимоотношения между странами.
  5. современные деньги не имеют товарной основы, но остаются деньгами по следующим причинам: люди согласны принимать их в качестве денег, государство особым образом защищает присущие деньгам свойства, деньги имеют ценность, определяемую отношением их редкости к их полезности16.

Роль  денег в рыночной экономике проявляется  в следующем:

1. Общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями.

2. Деньги  играют и качественно новую  роль: они становятся капиталом. Так, стоимость товаров, произведённых на предприятиях, выражается в деньгах. При этом деньги служат и мерой стоимости, и денежным капиталом. Если же продукция продаётся за наличный расчёт, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения, и капиталом. Если продукция продаётся в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и капиталом, и средством платежа17. Если же деньги накапливаются с целью покупки в дальнейшем средств производства и расширения объёма производства, то они выступают и как сокровище и как капитал. И наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.

3. С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.

4. Деньги  являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно развитых стран, основанного на монетаристской теории денег. В этих странах с учётом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится её регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.

В качестве практического  материала к данному вопросу  к контрольной приложена статья из журнала Деловой журнал РБК - «Сможет ли человечество совсем отказаться от наличных денег?»18 (Приложение 1).

 

2. Понятие  и структура платежного и расчетного  баланса

 

2.1. Понятие  платежного и расчетного  баланса 

 

Экономические связи любой страны с внешним  миром находят отражение в ее платежном балансе.

Платежный баланс - балансовый счет международных  операций страны в форме соотношения  валютных поступлений из-за границы  и платежей, произведенных данной страной другим странам19.

Все страны являются участницами современного мирового хозяйства. Активность этого  участия, степень интеграции отдельных  стран в мировое хозяйство различны, но нет такой страны, которая в той или иной мере не была бы связана нитями экономического взаимодействия с окружающим миром.

Помимо  экономических существуют политические, военные, культурные и другие отношения  между странами, которые порождают  денежные платежи и поступления. Комплекс международных отношений  страны находит отражение в ее платежном балансе.20

В методических указаниях МВФ говорится: «Платежный баланс представляет собой таблицу статистических показателей за данный период, показывающую: а) операции с товарами, услугами и доходами между данной страной и остальным миром; б) смену собственности и другие изменения в принадлежащих данной стране монетарном золоте, специальных прав заимствования (СДР), а также финансовых требованиях и обязательствах по отношению к остальному миру и в) односторонние переводы и компенсирующие записи, которые необходимы для балансирования в бухгалтерском смысле тех операций и изменений, которые взаимно не покрываются».

Публикуемые платежные балансы охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнению на определенную дату, но и показатели по международным требованиям и обязательствам. Такая практика объясняется тем, что преобладающая часть сделок, включая торговые операции, совершается в наше время на кредитной основе. Некоторые аналитики стремятся найти способ отделения фактически выполненных платежей от величины кредитных обязательств. Однако это невозможно при нынешнем состоянии системы учета и технических средств. И в этом нет необходимости. Современные таблицы платежных балансов содержат достаточно сведений о движении всех видов ценностей между странами. При этом та часть обязательств, которая не выплачивается в текущем периоде, а переносится на будущее, заносится в статьи платежного баланса, отражающие движение капиталов и кредитов.21

Составляемые  по методике МВФ платежные балансы  включают не только поступления и платежи, которые фактически осуществлены, но и будущие платежи по международным требованиям и обязательствам, то есть элементы расчетного баланса.

Расчетный баланс - соотношение валютных требований и обязательств данной страны к другим странам - практически не составляется, за исключением некоторых аналитических исследований, поскольку трудно отделить фактически произведенные платежи от будущих при современной системе учета. Однако в дополнение к платежному балансу составляется баланс международных активов и пассивов страны, характеризующий ее международные валютно-финансовые позиции22.

Различаются платежный баланс на определенную дату (в виде ежедневно меняющегося  соотношения поступлений и платежей) и баланс за определенный период (на основе статистических показателей  о сделках, например, за месяц, квартал, год).

2.2. Структура платежного баланса

 

Структура платежного баланса состоит из двух разделов:

  1. Счет текущих операций – в нем фиксируются экспорт и импорт товаров и услуг, чистый доход от инвестиций и чистый объём трансфертных платежей. Включает в себя: торговый баланс и баланс услуг и коммерческих платежей – баланс «невидимых операций»;
  2. Счет движения капиталов и финансовых ресурсов отражает движение:
  • нефинансовых активов, приобретаемых за рубежом или реализуемых в ходе экономических операций (купля-продажа предприятий, иных материальных объектов, их строительство и прочее изменение в их стоимости);
  • финансовых активов (купля-продажа акций, облигаций и всех иных ценных бумаг, предоставление торговых кредитов и авансов, ссуд и займов, движение наличной валюты и пр.).

Показатели  внешней торговли традиционно занимают важное место в платежном балансе. Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период. Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической политики. Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости внешнеэкономических позиций станы.

Баланс  услуг и некоммерческих платежей. Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей.

Особую  позицию в платежном балансе  занимают односторонние переводы. В их числе: – государственные операции (субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации); - частные операции (переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на родину). Этот вид операций имеет большое экономическое значение.

Баланс  движения капиталов и кредитов выражает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. Эти операции делятся на две категории: международное движение предпринимательского и ссудного капитала.

Предпринимательский капитал включает прямые заграничные  инвестиции (приобретение и строительство предприятий за границей) и портфельные инвестиции (покупка ценных бумаг заграничных компаний.

Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности.

Долгосрочные  и среднесрочные операции включают государственные и частные займы  и кредиты, предоставленные на срок более одного года. Получателями государственных займов и кредитов выступают преимущественно отстающие от лидеров страны, в то время как передовые развитые государства являются главными кредиторами.

Краткосрочные операции включают международные кредиты  сроком до года, текущие счета национальных банков в иностранных банках, перемещение  денежного капитала между банками.

В качестве практического  материала к данному вопросу  к контрольной приложены сведения о платежном балансе России за январь-июнь 2011 года23 (Приложение 2).

3. Международные  расчеты

 

3.1. Понятие международных расчетов

 

Международные расчеты - это регулирование и осуществление денежных требований и обязательств, возникающих в связи с экономическими и иными отношениями между государствами, юридическими лицами и гражданами разных стран24.

Понятие «международные расчеты» включает: 1. условия и порядок проведения расчетов и осуществления платежей, выработанные мировой практикой и закрепленные международными документами и обычаями; 2. практическую деятельность банков по их организации и проведению. В мировом сообществе принято осуществлять расчеты и платежи безналичным платежом посредством записей на счета банков, в том числе банков-корреспондентов25.

Таким образом, к элементам международных расчетов, относятся: участники международных расчетов; механизм осуществления расчетов и платежей; условия, по которым они производятся - прежде всего, условия контракта; валютные ограничения и оговорки, определяющие характер и порядок осуществления международных расчетов.

Под формой расчета в международной практике понимается регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота26.

Все международные  расчеты проводятся банками по поручению  своих клиентов - участников внешнеэкономической  деятельности. Коммерческие банки для  проведения международных операций устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками-корреспондентами. Банки-корреспонденты - это банки, которые, устанавливая корреспондентские отношения, на основе договора выполняют поручения друг друга по платежам и расчетам

Контрольная работа по Деньгам, Кредитам, Банкам 📙 Контрольная → 🆔 53325

Контрольная работа по Деньгам, Кредитам, Банкам 📙 Контрольная → 🆔 53325

Контрольная работа по "Деньгам, Кредитам, Банкам"