Контрольная работа по "Финансам". 154

1.Пластиковые карты,  классификация. Технология подготовки  пластиковой карты к обращению.  Процесс авторизации пластиковой  карты.

      Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть). Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. Стандартная пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Становление карточных платежных систем в Беларуси началось с 1992 г. В настоящее время помимо карт национальной платежной системы БелКарт в республике используются  продукты международных платежных систем EvroPay и VISA[1]. В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды.

      В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками. С точки зрения механизма расчетов выделяются двухсторонние и многосторонние системы:

          -двухсторонние карточки: возникли на базе двухсторонних соглашений между участниками расчетов, владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях.

          -многосторонние карточки: возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, предоставляют владельцу карточки возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.  [2].

По функциональному  назначению выделяют следующие виды карт:

-кредитные карточки  , используемые  в кредитных платежных системах ;

-дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах;

- с овердрафтом. 

     Кредитные карточки: оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией, не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете, необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг.

      Дебетовые карточки: используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика, клиент распоряжается только суммой с его банковского счета, обработка карточки в режиме on-line.

      Kарточки с овердрафтом: возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки, это сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.

          По материалу из которого карточка изготовлена: бумажные(картонные), пластиковые, металлические.

В настоящее время  практически повсеместное распространение  получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя  карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинирование карточки. Если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

         По способу записи информации  на карту:

  графическая запись;

   эмбоссирование;

   штрих-кодирование; 

  кодировка на магнитной полосе;

    чип-карты (смарт-карты);

    лазерная запись(оптические  карты).

          Графическая запись: cамая ранняя и простая форма записи информации, до сих пор используется во всех картах, наносится фамилия, имя, образец подписи и информация об эмитенте.

         Эмбоссирование: позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа.

          Штрих-код: применялся до изобретения магнитной полосы, низкая секретность, в платежных системах распространения не получил.

          Mагнитная полоса: один из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на карту, очень популярна в платежных системах.

        Чип: очень дорогая техноология, наиболее надежное хранение информации.

Лазерная запись: еще более дорогие карты, чем чиповые, технология записи на них схожа с записью на лазерные диски, в банковских технологиях распространения не получили.

         По эмитентам: банковские (универсальные) карточки-выпускаются банками и финансовыми компаниями, частные карточки -выпускаются коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.[3]

       Основные преимущества банковских карт (особенно международных платёжных систем) заключаются в их универсальности. Платёжные системы заинтересованы в максимально широком их распространении. Например, банковские карты могут использоваться в магазинах, кафе, ресторанах, музеях, кинотеатрах, казино, автозаправках, вокзалах, аэропортах – список можно продолжать достаточно долго.

Банковские и другие карточки, используемые для расчетов:

-автономный "электронный кошелек";

-"электронный кошелек" с  дублированием счета у эмитента;

-"ключ к счету" - средство  идентификации владельца счета,  ведущегося у эмитента.

Необходимо отметить, что подаляющее большинство банковских карточек является идентификатором, а не кошельком. К ним относятся все карточки Visa, Eurocard/MasterCard, American Express. Обычно в качестве "электронных кошельков" применяются смарт-карты, а карточки с магнитной полосой очень редко используются как "кошелек", так как магнитная полоса не обеспечивает приемлемого для эмитента уровня защиты записанной на ней информации. [4]

            Рассмотрим процесс авторизации. Допустим, держатель карточки пришел в магазин и решил оплатить покупку своей банковской карточкой. Продавец авторизует сделку, т.е. передает эквайреру информацию о номере карточки и сумме оплаты. В транзакцию, кроме этого еще входит дата и время операции, учетный код торгово-сервисной организации. Далее эквайрер отправляет эту информацию в систему. Процессинговая компания переправляет полученные данные эмитенту, и тот проверяет счет клиента. Если оплата возможна, то соответствующая сумма эмитентом резервируется, и разрешение на проведение операции направляется процессинговой компании, а оттуда эквайреру. Получив разрешение, эквайрер направляет его в торгово-сервисную организацию. Обычно это оформляется в виде кода авторизации - некоторого числа. Если код авторизации не получен, то это означает, что сделка не одобрена, и торгово-сервисная организация не может принять данную карточку к оплате.

Сделка может быть запрещена по следующим причинам:  
— карточка объявлена пропавшей или украденной; в этом случае подключается отдел безопасности и, если у него есть причины ожидать, что она будет использована для обмана, устанавливается связь с полицией; в подобных случаях торговцы часто получают распоряжение реквизировать карточку;  
— владелец карточки исчерпал свой лимит кредитования; в этом случае должностное лица банка беседует с клиентом и может снять запрет на совершение сделки;  
— владелец карточки существенно просрочил время платежей и его счет аннулирован.  
Кроме того, выпускается бюллетень, называемый “черным списком” (hot card list, warning list). Этот бюллетень аннулированных , потерянных или украденных карточек предназначен для торговцев и с ним следует сверятся в случаях, когда сумма сделки превышает установленный потолок.  
Что же возникло, когда продавец получил код авторизации? По данной сделке между участниками системы возникли отношения "должник-кредитор". Кто должен торгово-сервисной организации? Эквайрер. Кто должен эквайреру? Система (точнее, расчетный банк). Кто должен системе (расчетному банку)? Эмитент. Кто должен эмитенту? Держатель карточки, который приобрел покупку. Никаких движений денежных средств не произошло; наш магазин пока получил вместо денег код авторизации. Вот почему некоторые торгово-сервисные организации не желают принимать карточки. Они не получают деньги сразу, т.е. при оплате карточки они на некоторое время изымаются из оборота. И такие отношения устанавливаются по каждой сделке. Только с расчетного часа система начинает разрешать эти отношения. Эмитент списывает зарезервированную сумму авторизованной сделки на счет расчетного банка, расчетный банк переводит деньги на счет эквайрера, эквайрер - на счет торгово-сервисной организации. Кроме того, за обслуживание эквайрер берет с торгово-сервисной организации комиссию.  
Процессинговый центр может быть уполномочен на проведение авторизации по карточкам банка-эмитента. В этом случае процессинговый центр ведет базу данных по карточкам, счетам и остаткам на них банка-эмитента.  
Здесь был изложен только принцип. Вообще-то, процесс авторизации гораздо более сложный, данные могут обрабатывать множество технологических агентов. Более того, в системе так распределяются риски, что одобрение сделки можно получить, не обращаясь к эмитенту. На каждой стадии есть суммовые пороги, ниже который одобрение сделки происходит автоматически. Например, платежный терминал может и не звонить эквайреру (точнее, компьютеру, который стоит у эквайрера или в процессинговой компании). Если сумма платежа меньше введенного в него эквайрером лимита, то терминал сам дает разрешение на оформление сделки,

 точнее - просто печатает торговый чек.[5]

2.Платежные  средства в Internet. Электронные  платежи в Internet.

Платежная система Интернет - система проведения расчетов между финансовыми, бизнес-организациями и Интернет-пользователями в процессе покупки/продажи товаров и услуг через Интернет. Именно платежная система позволяет превратить службу по обработке заказов или электронную витрину в полноценный магазин со всеми стандартными атрибутами: выбрав товар или услугу на сайте продавца, покупатель может осуществить платеж, не отходя от компьютера.

В настоящее время  платежные системы Internet предлагают следующие способы оплаты: наличными, банковским переводом, наложенным платежом, почтовым переводом, в режиме on-line.

           При оплате наличными покупатель расплачивается с курьером при получении товара. Этот способ, во-первых, не позволяет доставлять покупки по всем населенным пунктам, во-вторых, непригоден при приобретении товаров, представленных в электронном виде (информация, программные продукты и др.).

           Оплата банковским переводом удобна для частных лиц и организаций, но требует заполнения квитанции, оплаты ее через банк и в большинстве случаев отправки квитанции об оплате по факсу.

           Оплата наложенным платежом используется при доставке товаров в города, в которых нет курьерской службы, товар

оплачивается при получении  в почтовом отделении и 20 — 30 % стоимости товара уходит на оплату почтовых услуг.

           При оплате почтовым переводом перевод денег может занимать более месяца и при этом взимается 10 % суммы платежа.

         On-line платежные системы обладают рядом достоинств: удобство использования, невысокая стоимость внедрения и высокая скорость проведения операций. Эти системы предлагают следующие механизмы платежа: с помощью кредитных карт и электронных денег. Покупатель или продавец выбирает тот механизм, который в наибольшей степени соответствует их требованиям и возможностям.

          Электронные деньги представляют собой набор цифр, заменяющий банковские купюры и монеты и позволяющий приобретать товары и услуги в режиме прямого доступа. Они являются альтернативой наличности и чеков при оплате товаров повседневного спроса и со временем их заменят.

Существуют три варианта приема оn-line платежей в электронных магазинах, продающих товары через Internet:

1. Прием платежей через  платежный шлюз (Internet payment gateway)  который обеспечивает прием транзакции и ее доставку в процессинговый центр банка-эквайера, обслуживающего владельца магазина.

Платежный шлюз (платежная  система) является организацией, специализирующейся на платежных операциях, и должен помимо приема и транспортировки  транзакций осуществлять защиту конфиденциальных данных на своем сервере и обеспечивать простую схему подключения к нему.

2. Прием платежей через  биллинговую компанию, которая выполняет  функции доставки транзакции  до процессингового центра банка-эквайера, мониторинга рисков, управление ими, организация доступа к статистике по транзакциям и обеспечению расчетов с владельцами сайтов, подключенных к биллингу. Она строит систему финансовых взаиморасчетов с обслуживаемыми сайтами и согласовывает ее с системой безопасности таким образом, чтобы точно прогнозировать возможный уровень мошеннических транзакций по каждому клиенту биллинга, обеспечивать достаточность средств на лицевом счете клиента для покрытия прогнозируемых убытков. Биллиногвые компании обслуживают в основном сайты по продаже программного обеспечения путем скачивания его с сервера поставщика, продаже услуг хостинга и т.д.

3. Прием платежей непосредственно  электронным магазином, который  до процессингового центра банка-эквайера  за счет прямого подключения  к нему. Эта организация платежей приемлема в условиях неразвитости инфраструктуры сети Internet как торговой площадки или при обслуживании Internet-магазина с большим оборотом.

          EasyPay(Ноябрь, 2004 года) – платежная система, предназначенная для осуществления быстрых микроплатежей, в первую очередь связанных с оплатой услуг и товаров Интернет-магазинов.Система состоит из двух компонентов – «Банка» и «Процессингового Центра». «Банк» - это банковская система расчетов с использованием электронных денег, обслуживаемая ОАО «Белгазпромбанк», а «Процессинговый Центр» – это система дистанционного управления электронным кошельком, поддерживаемая ООО «Открытый Контакт». Особенностью системы является наличие SMS-сервиса, дающего возможность пользователю управлять своим электронным кошельком посредством SMS-сообщений. Электронной валютой счета в EasyPay является белорусский рубль. [6]

           WEBPAY- система по обслуживанию  финансовых операций, совершаемых  посредством банковских карточек VISA, MasterCard всех банков мира в сети Интернет. «ВЕБ ПЭЙ» работает по общим правилам использования банковских карт. Основу платежной системы составляет совокупность нормативных, договорных,  финансовых и информационно-технических средств. Платежная система WEBPAY интегрирует платежные шлюзы к крупнейшим провайдерам услуг, ведущим операторам мобильной связи, организациям жилищно-коммунального комплекса, торговым компаниям и другим структурам. Таким образом, электронная система приема платежей WEBPAY предназначена не только для оплаты сервиса и услуг в Интернете, но и для оплаты практически всего спектра услуг для потребителей.

               WebMoney (20 ноября 1998 года) — универсальная  электронная система онлайн-платежей. Она обеспечивает в режиме  реального времени проведение  расчетов между зарегистрированными участниками, получившими уникальный идентификатор пользователя (WMID). Учетные единицы системы называются WM-units – это титульные знаки, эквивалентные различным валютам, хранящиеся на кошельках соответствующих типов: WMR - «рубли» на R-кошельках, WMZ – «доллары США» на Z-кошельках и так далее.

           Платежные интернет-системы являются  наиболее гибким и удобным  финансовым инструментом, так как  предлагают нам широчайший спектр  услуг с минимальными для нас  затратами. Таким системам электронной наличности нет необходимости использовать имеющиеся финансовые структуры для осуществления внутренних денежных переводов, а значит, их услуги наиболее точно соответствуют нашим потребностям.    

 Принцип работы  платежных интернет-систем чрезвычайно прост. Пользователь вводит в систему, через ее доверенное лицо, некоторую сумму реальных денег, после чего на его аккаунт зачисляется соответствующее количество виртуальных титульных знаков системы.    

 Теперь этими «титульными  знаками» пользователь может расплачиваться за товары или услуги, представленные в Интернете, обменивать титульные знаки одного вида, на титульные знаки другого вида, титульные знаки одной системы на титульные знаки другой системы, передавать их другому пользователю и т.д. и т.п.   

 Если Вы являетесь  всего лишь покупателем, то, используя  электронную наличность, экономите  как свое время, ведь на транзакцию  в электронной платежной системе  потребуется всего лишь несколько  секунд, так и свои деньги –  подобные транзакции стоят намного дешевле обычных почтовых или банковских переводов, равно как и дешевле обслуживания кредитной карточки. Так же, расплачиваться электронной наличность несравненно комфортнее – купить книгу, кассету, диск или любой другой товар, пользователь может, не отходя от монитора компьютера. А если он пользуется КПК или ноутбуком, то произвести оплату сможет практически из любой точки планеты, в любое удобное для него время.   

 Не менее комфортным  оказывается использование электронных  денег и для интернет-продавцов. Их электронные магазины могут функционировать 24 часа в сутки, 365 дней в году, поставленные на полный или частичный «автопилот».    

 Накопившиеся же  на их электронных счетах «титульные  знаки», продавец всегда может  превратить обратно в реальные  деньги, обменяв у того же самого доверенного лица платежной системы и выведя из системы любым удобным для него способом – от получения бумажных наличных, до перечисления денег на свой банковский счет.