Контрольная работа по «Финансы. Денежные обращения. Кредит.»

Вятский государственный  гуманитарный университет

Факультет экономики

 

 

 

 

Кафедра коммерции и маркетинга

Регистрационный №________

Дата регистрации___________

 

 

Контрольная работа

 

по дисциплине «Финансы. Денежные обращения. Кредит.»

 

                                       № зачетной книжки____100051

 

Студентки(та) _______3__________ курса , группы _____Кмз-31________

 

Кандаковой Валентины Олеговны

 

проживающей(го) по адресу:  г.Киров, ул.Дальняя,д.13, кв.2

 

 

 

                                   Преподаватель: Петрова Елена Викторовна

 

                                               Оценка: ________________________________

 

                                         Подпись преподавателя: ___________________

 

                                         Дата проверки: «_____» ______________20__г.

 

 

 

 

 

 

 

Киров 
2013г.

 

Содержание

 

1. Введение

2. Предпосылки возникновения и применения денег.

3. Эмиссия безналичных и наличных денег.

4. Заключение

5. Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

«Необходимость и предпосылки  возникновения и применения денег» - одна из важных и актуальных тем  на сегодняшний день.

Деньги  используются на земле примерно 7 тысячелетий  и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который  в свою очередь способствует развитию денежной сферы.

В современных условиях необычайно усложнились виды и формы денег (и данный процесс продолжается), что серьезно затрудняет их изучение, приводит к большим разногласиям в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами.

Актуальность темы несомненна, так  как современный мир без денег  представить просто невозможно. С  ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. Они создали  общество таким, каким мы его видим, с его достоинствами и противоречиями. Однако деньги продолжают развиваться  и видоизменяться, так что их история  продолжает оставаться динамичной.

Прежде чем приступить к их всестороннему  анализу, важно понять, что представляют собой деньги как явление рыночной экономики.

На  каждом крупном историческом этапе  развития общества формировалось особое мнение о деньгах как важнейшем  элементе общественной жизни.

Упоминания  о деньгах, изображения денег  встречаются во всех памятниках культуры начиная с древнейших времен. У  разных народов деньгами служили  раковины, скот, камни, меха, люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы. Деньги сегодня предстают  как в виде чувственно осязаемых  монет и банкнот, так и в  виде конфиденциальной информации, скрытой  на пластиковых карточках. Деньги могут  лежать в банке и в кармане.

Денежная система страны выступает  в качестве неотъемлемой части общенациональной стабилизационной политики в условиях кризиса, ее целью является создание при помощи своих инструментов таких  экономических условий, при которых совокупный объем производства будет достигаться при полной занятости и низком уровне инфляции.

При значительном разнообразии теоретических  и практических ответов на вопрос, что такое деньги, все сходятся в одном: деньги чрезвычайно облегчают  обмен товаров и платежи в  обществе, основанном на разделении труда. Появление денег в таких условиях – общественная необходимость.

Данная  тема достаточно подробно освещена в  научных трудах следующих авторов: Белоусов В.Д., Аникин А.В., Амосов А.И., Кудрин А. и др.

Денежная  эмиссия представляет собой одно из важнейших экономических явлений  в жизни любой страны. От ее грамотной  организации зависит множество  экономических и социальных процессов.

В настоящее время во всем мире, в том числе и в Российской Федерации, широкое распространение  получили кредитные отношения, как  в сфере взаимоотношений между  хозяйствующими субъектами, так и  между физическими лицами. Развитие коммерческих банков обеспечивает рост и развитие торговли и промышленности страны, так как они представляют собой кровеносную систему экономики. Эмиссия денежных средств в России, также как и в любой развитой капиталистической стране, носит  кредитный характер, что подразумевает  ее специфические особенности.

Актуальность данной темы заключается  в том, что от эмиссионной политики Центрального Банка и объемов  денежной массы зависит множество  экономических показателей, таких  как инфляция, уровень деловой  активности и др. эмиссия денежных средств в России, также как  и в любой развитой капиталистической  стране, носит кредитный характер, что подразумевает ее специфические  особенности.

 

 

 

 

 

Контрольное задание №1

Предпосылки возникновения и применения денег.

Деньги - экономическая категория, в которой  проявляются и при участии  которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной  формы меновой стоимости средства обращения, платежа и накопления.

В современных  условиях в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных  и других органов, в различных  сферах экономической деятельности деньги используются при:

 

•          определении цен и реализации товаров и услуг;

•          определении себестоимости продукции  и величины прибыли;

•          оплате труда;

•          составлении и исполнении бюджетов;

•          осуществлении кредитных и расчетных  операций;

•          осуществлении операций с ценными  бумагами;

•          сбережении и накоплении в качестве средства;

•          оценке объема ресурсов, участвующих  в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т.п.

Деньги  возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических  отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических  отношений изменяются и особенности  функционирования денег.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

•          переход от натурального хозяйства  к производству товаров и обмену товарами;

•          имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой  продукции.

В первоначальный период существования человеческого  общества господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась продукция, предназначенная для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в определенной мере под влиянием природных условий (например, таких как условия для развития животноводства, земледелия, рыбной ловли и т.д.) происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Такова важнейшая предпосылка возникновения обмена продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался прежде всего  тем, что вместо изготовления продукции  для удовлетворения собственных  потребностей хозяйствующего субъекта развивалось производство продукции  для обмена на другие товары или  для реализации. Такой переход  основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов  продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие  им товары на другие или реализовать  товары за деньги.

Непосредственный  обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности  продавца именно в том товаре, который  предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают  возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а  соответственно данный производитель  располагает продукцией, нужной другому  товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить  при наличии нужных товаров у  сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы, товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

Соблюдение  требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости  товаров исходя из затрат труда на их изготовление.

Стремление  к развитию обмена побуждало к  увеличению производства товаров, выделению  из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого для измерения стоимости и при обмене товаров. Увеличение производства товаров усиливало стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене товаров.

Развитие  обмена, постепенное возрастание  его интенсивности вызывало использование  сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных  металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего  эквивалента и в конечном счете  в качестве денег способствовала его однородность, делимость и  сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности  обмена обусловили необходимость появления  денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации  и  "имущественной обособленности товаропроизводителей.

Необходимость возникновения и применения денег  подтверждается многочисленными безрезультатными попытками обойтись без них. Об этом свидетельствует банкротство осуществленной Р. Оуэном в 1832 г. попытки обмена товаров  без денег, с помощью оценки товаров, исходя из затрат рабочего времени  с применением «трудовых бон». Неудачны были и попытки осуществления  в России продуктообмена на базе натуральных  коэффициентов, проводившегося в 1918 и 1921 гг.

Пример. В 1921 г. применялись следующие натуральные  коэффициенты обмена: 1 аршин ситца = 20 фунтам зерна; 1 пачка спичек = 13,5 фунтам зерна; 1 луд гвоздей = 23 пудам 7 фунтам зерна. - В связи с различиями отдельных видов зерна было установлено:

:1С     100 весовых единиц  135 единицам  овса,

пшеницы       ~    200 весовым единицам кукурузы.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление  денег позволило преодолеть узкие  рамки взаимного обмена отдельных  производителей товарами и создать  условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать  многие владельцы разных товаров. Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему  развитию специализации производства и повышению его эффективности.

Важное  значение имело то, что благодаря  применению денег появилась возможность  разделить единовременный процесс  взаимного обмена товарами ( Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже  своего товара (Т-Ц). второй - в приобретении НУЖНОГО товара в другое время  и в другом месте (Д-Т).

При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает  черты самостоятельного процесса: товаропроизводители  могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента  приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые  могли быть использованы как для  приобретения товаров, так и для  предоставления денег взаймы и погашения  долгов.

В результате таких процессов движение денег  приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Самостоятельность функционирования денег значительно  расширилась при появлении безналичных  расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

 

Эмиссия безналичных  и наличных денег.

Деньги в хозяйственном обороте  в условиях рынка существовали и  существуют всегда. Эмиссия неполноценных  денег имеет кредитный характер. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются  в оборот, когда коммерческие банки  предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки выдают деньги клиентам из операционных касс. При этом клиенты  могут погашать банковские ссуды  и сдавать деньги в банк. Таким  образом, количество денег в обороте  может и не увеличиться.

Эмиссия - это такой выпуск денег  в оборот, когда общая денежная масса увеличивается.

Поскольку прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отразиться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков. Главная цель эмиссии безналичных денег —  удовлетворение дополнительной потребности  субъектов рынка в оборотных  средствах.

Кредитование является одним из способов выпуска безналичных денег  в оборот. Кредиты выдаются только в пределах имеющихся у банков ресурсов, которые представляют собой  совокупность собственных, привлеченных и заемных средств. С помощью  этих средств можно удовлетворить  только обычную потребность в  оборотных средствах. С ростом цен  или производства возникает дополнительная потребность в деньгах, и это  вызывает необходимость эмиссии. В  условиях командной экономики эмиссия  осуществлялась на основе кредитных  планов. Увеличение денежной массы  должно осуществляться только тогда, когда  она идет в реальный сектор экономики. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства. В России главной причиной увеличения денежной массы в последние годы является огромный дефицит федерального бюджета, который в 1992-1994 гг. в значительной степени погашался выпуском денег в обращение при одновременном сокращении товарного оборота из-за падения темпов роста производства.

Эмиссионная система — законодательно установленный порядок выпуска  и обращения денежных знаков.

Современная денежная система стран  с рыночной экономикой характеризуется  развитием и преобладанием в  денежном обращении безналичного оборота  при одновременном сокращении наличного.

Денежный оборот состоит из оборота  наличных и безналичных денег. Наличные деньги представлены банкнотами и разменной  монетой. Безналичные деньги — это  средства на счетах в коммерческих банках и центральном банке, т.е. депозиты (вклады) до востребования  или бессрочные депозиты (вклады). Между  наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая  определяется теми функциями, которые  выполняют деньги в хозяйственном  обороте, а также их постоянным превращением (переходом) друг в друга.

Эмиссия денег — это выпуск в  обращение новых денег государством (бумажные деньги) и банками (кредитные  деньги).

Различают два типа эмиссии денег: бюджетную и кредитную.

Эмиссия денег — один из основных элементов денежной системы. Длительное время эмиссия денег  была монополией государства, но с развитием  банковской системы (с конца CIC в.) коммерческие банки стали выпускать кредитные  деньги (векселя и чеки), а центральный  банк через систему переучета  векселей начал выпускать банкноты.

Государственная эмиссия денег называется казначейской или бюджетной, а банковская —  кредитной. Государство выпускает новые деньги для финансирования своих расходов (обычно покрывая дефицит госбюджета), а банки — выдавая кредиты.

Бюджетная эмиссия, не имея под собой  конкретных потребностей финансирования экономического роста, имеет обеспеченный, неинфляционный характер.

Кредитно-банковская эмиссия всегда напрямую связана с потребностями  расширения хозяйства и поэтому неинфляционна (табл. 1).

Порядок эмиссии денег — надо различать  первоначальную и вторичную эмиссию  денег.

Первичная эмиссия — деньги выпускаются  в экономику в безналичной  форме, в виде записей на банковских счетах, при получении клиентом банка  в виде кредита, отсюда следует, что  безналичные деньги равны кредитным  деньгам.

Вторичная эмиссия — выпуск денег  в наличной форме, когда по заявкам  владельцев банковских счетов происходит их обналичивание, т.е. банки преобразуют  безналичные деньги в наличные.

Структура процесса эмиссии денег  по эмитентам (кто может создавать  деньги?)Коммерческие банки Центральный банк Казначейство

Кредиты экономическим агентам (предприятиям, частным лицам, государству) Выпуск банковских билетов (банкнот) Учет и переучет векселей коммерческих банков и выпуск против них банкнот Покупка казначейских билетов и выпуск против них банкнот Покупка иностранной валюты и выпуск против нее банкнот Эмиссия казначейских билетов Эмиссия разменной монеты

Выпуск денег в обращение  называется эмиссией. В современных  условиях эмиссией занимается государство  в лице казначейства и центрального банка, а также коммерческих банков и других специальных кредитно-финансовых институтов. Современные деньги характеризуются  многообразием форм, что связано  с множеством товарных, денежных и  финансовых операций, используемых в  хозяйственной жизни. В этой связи  требуется высокая степень дифференциации денег с одновременной их взаимозаменяемостью  и трансформацией друг в друга (например, через механизм учета и переучета  векселей).

Выпуск денег в обращение  — эмиссия, являясь монопольным  правом (вначале государства и  других феодалов, а впоследствии только государства), связан с получением эмиссионного дохода. Такой доход называется «сеньораж». Он имеет солидный исторический стаж, и его привычной формой была порча  монеты в средневековье. Привилегия чеканки монеты была одной из важнейших  в те времена, так как давала большой  доход. Впоследствии выпуск бумажных денег  также сопровождался большим  эмиссионным доходом. Этот доход  возникает и у современного государства  при выпуске разменной монеты.

Госзаймы — современный вариант  денежной эмиссии, когда государство  выпускает свои ценные бумаги, а  против них осуществляется дополнительная эмиссия банкнот.

В связи с инфляционным характером бюджетной эмиссии, осуществляемой в основном для покрытия дефицита госбюджета, в настоящее время  практикуется другой механизм покрытия госрасходов, несбалансированных с  госрасходами: государственные займы. В этом случае эмитированные на сумму  облигаций госзайма центральным  банком банкноты представляют собой  скрытую инфляцию.

Эмиссионный доход

При эмиссии денег у  эмитента возникает эмиссионный  доход, как разница между номиналом  выпущенных денег и затратами  на их производство, эксплуатацию и  ликвидацию (если она необходима).

Виды эмиссии денег 

В рыночной экономике эмиссия делится  на два вида:

эмиссия наличных денег (осуществляется центральным банком);

эмиссия безналичных денег (осуществляется коммерческими банками) — она  является первичной.

Рассмотрим выпуск денег  в оборот и изъятие их из оборота  центральным банком. Его деньги состоят  из наличных денег (банкноты и разменная  монета) и безналичных денег (депозиты коммерческих банков). В основе механизма  выпуска денег в оборот и изъятия  их из оборота лежат операции центральною  банка с коммерческими банками.

Выпуск, или создание, денег  центральным банком происходит в  случае предоставления кредитов коммерческим банкам. Наряду с кредитованием большую  роль в выпуске денег в оборот играют и иные операции центрального банка. Так, в странах с развитой рыночной экономикой к ним следует  отнести покупку государственных  ценных бумаг (США, ФРГ и Великобритания) и покупку (переучет) векселей ведущих  национальных компаний (Япония). Для  России и других стран с развивающейся  экономикой исключительную роль играет приобретение свободно конвертируемой валюты (долларов США и евро) у  предприятий-экспортеров и коммерческих банков.

Следует отметить, что  не происходит выпуска денег в  оборот в том случае, когда коммерческие банки сдают в центральный  банк банкноты и разменную монету в целях увеличения денег на корреспондентском счете для последующего использования денег в безналичной форме — изменяется лишь структура денежной массы. Изъятие центральным банком денег из оборота происходит при продаже его активов или возврате ему выданных ранее кредитов.

В современных денежных системах наряду с деньгами центрального банка большую роль играют безналичные  деньги коммерческих банков. К деньгам  коммерческих банков относятся депозиты небанковского сектора в этих банках. Данные депозиты представляют собой денежные требования клиентов к своим банкам и, соответственно, обязательства банков по отношению  к клиентуре.

Коммерческие банки  выпускают деньги в оборот при  осуществлении кредитных и кассовых операций. Так, при получении клиентами  банка кредита наличными или  снятия наличных денег со своего депозита происходит выпуск наличных денег в  оборот. Таким образом, происходит регулярное поступление в хозяйственный  оборот и изъятие из него денег  в виде банкнот и бессрочных депозитов (вкладов) центрального и коммерческих банков. Основой этого процесса служат кредитные операции, осуществляемые в связи с удовлетворением  реальной потребности экономики  в средствах обращения и платежа. Поступление денег в каналы обращения, прилив их в оборот называется выпуском денег в оборот, что представляет собой процесс передачи банками  юридическим и физическим лицам  определенных сумм денег в наличной и безналичной формах в результате кредитных операций.

Следует различать такие  понятия, как «выпуск денег» и  «эмиссия денег». Выпуск денег не всегда сопровождается увеличением денежной массы в обороте, так как существуют и обратные процессы — изъятие  денег (погашение кредита, внесение денег на депозитные счета, изъятие  ветхих денег). В этом случае происходит изменение структуры денежной массы.

Эмиссия денег представляет собой выпуск денег, приводящий к  общему увеличению денежной массы, находящейся  в обороте. Денежную эмиссию делят  на эмиссию безналичных и наличных денег. Эмиссия наличных денег —  это эмиссия денег в обращение. Как правило, эмиссией наличных денег  занимаются центральные банки.

Контрольное задание №2

Вариант 1

1. Какое из следующих утверждений верно?

а) деньги - это всеобщий товар - эквивалент;

б) деньги - это продукт соглашения людей;

в) деньги - это все вышеперечисленное.

2.  Для покупки автомобиля Вам нужны деньги и Вы собираетесь продать дачу. В этом случае деньги выполняют функцию:

   а) средства обращения;

   б) средства платежа;

    в) средства накопления;

    г) мера стоимости;

    д) мировые деньги.

3.  Предложение денег в экономике (размер денежной массы) это:

а)     агрегат МО;

б)     агрегат Ml;

в)     агрегат М2;

г)     агрегат МЗ.

4.  Денежный мультипликатор показывает:

а) на сколько изменится  денежная масса в экономике при  изменении денежной базы на единицу;

б) какую часть денег  держать в виде наличности, а какую  в виде депозитов;

в) общий объем денег  в экономике, формируемый под  влиянием действий ЦБ РФ;

г) прочее.

5. Основными элементами денежной системы РФ являются:

а) наименование денежной единицы;

б) эмиссионная система;

в) виды денежных знаков;

г) организация безналичного платежного оборота;

д) курс национальной валюты;

е) ответы а, б, в, г, д – верны.

6.  Инфляция, вызванная повышением заработной платы, является:

а) разновидностью инфляции спроса;

б) разновидностью инфляции издержек;

в) ответы а, б – верны.

7.  Кредит как самостоятельная категория выполняет следующие основные функции;

а) аккумулирование  денежных средств;

б) использование денежных фондов и наличных денежных средств;

в) контроль денежных средств.

8. Банковский вклад за один и тот же период увеличивается больше при применении:

а) сложных процентов;

б) простых процентов;

в) прочее.

9. Банковская  система РФ включает:

а)  Центральный банк, кредитные организации, биржи и инвестиционные фонды;

б) Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации;

в)  Центральный банк, кредитные организации, их ассоциации и страховые компании.

10. Рефинансирование банков - это:

а) предоставление ЦБ РФ кредита коммерческим банкам;

б) предоставление кредита одним коммерческим банком другому;

в) предоставление кредита одним хозяйствующим субъектом другому.

11.  В состав децентрализованных фондов включают:

а) Фонд социального страхования;

б) Финансы муниципальных предприятий;

в) Государственный бюджет.

12.  Проект федерального бюджета рассматривается и принимается:

а) Министерством финансов РФ;

б) Государственной Думой РФ;

в) Президентом РФ.

13. Наибольший удельный вес в налоговых доходах в бюджет РФ составляет:

а) Налог на прибыль;

б) НДС;

в) Акцизы.

14. Какие из внебюджетных фондов не являются социальными:

а) Пенсионный фонд РФ;

б) Дорожный фонд;

в) Медицинский фонд.