Контрольная работа по "Страхование". 24

Содержание

 

Задание №1…………..…………………………………………………………...3

Задание №2…………………………………………………………………….…4

Задание №3………………………………………………………………………13

Список литературы…………………………………………………………….14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 1.Дайте определение следующим понятиям:

 

1. Перестрахование – это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. [2.]

 

2. Кэптивы – это страховые компании, принадлежащие материнской структуре (часто какой-либо финансово-промышленной группе или концерну), и обслуживающие только ее риски. [1.]

 

3. Страховой  риск – это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления человека, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и размеров возможного ущерба. [3.]

 

4. Аварийный сертификат – это составляемый аварийным комиссаром документ, фиксирующий размер и причины убытков и содержащий другие сведения, характеризующие обстоятельства, связанные с происшедшим. Аварийный сертификат служит только свидетельством убытка и не предполагает его обязательную выплату. На основании аварийного сертификата страховщик принимает решение об оплате или отклонении заявленной претензии страхователя в части страхового возмещения. [2.]

 

5. Выкупная сумма – это сумма денежных средств, подлежащая выплате страхователю (или другому лицу, определенному в договоре страхования) при досрочном прекращении договора долгосрочного страхования жизни. [4.]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 2.Дайте развернутый ответ с указанием источника информации:

 

1. Франшиза, ее виды и экономическая роль.

 

           Страховая франшиза - это определенная договором страхования часть убытков, которая в случае страхового случая не подлежит возмещению страховщиком, или это - доля страхователя в покрытии нанесенного ущерба. Чаще всего устанавливается в процентном соотношении от страховой суммы или в фиксированной денежной сумме.

            Благодаря ее применению достигается сочетание самострахования со страхованием. Освобождение страховщика от выплаты незначительного ущерба в размере установленного по действующей франшизе, и которая позволяет ему сделать проще и дешевле порядок возмещения убытков и соответственно снизить необходимые тарифные ставки. Вместе с тем, страхователи заинтересованы в принятии превентивных мер по сохранению имущества, здоровья или снижению риска ответственности перед третьими лицами, поскольку при этом часть риска возлагается на ответственность страхователя.

          Различают 2 виды франшизы в страховании: условную (или интегральную) и безусловную (или эксцедентную).

          Условная франшиза - оговорена в договоре страхования часть убытков, которая не возмещается страховщиком в случаях, когда размер убытков находится в пределах установленной франшизы. Если же при наступлении страхового случая сумма ущерба превышает франшизу, то она возмещается страховщиком в полном объеме. Использование страховщиком условной франшизы имеет цель отмежеваться от мелких, таких, что часто возникают (повторяются) убытков. Чаще условная франшиза применяется в личном страховании. Страховщики могут в условиях страхования определять количество дней болезни, за которые предусматривается страховая помощь. Если же застрахованный находился на больничном дольше, то пособие выплачивается за весь период нетрудоспособности.

            Безусловная франшиза - это оговоренная в договоре страхования часть убытков, которая высчитывается во всех случаях из обязательств страховщика, то есть не подлежит возврату страхователю при выплатах страховых возмещений. В этом случае ответственность страховщика определяется размером убытка с вычетом суммы франшизы. Использование безусловной франшизы распространено при страховании автотранспорта и других имущественных объектов, она обеспечивает страховщику уменьшение затрат на ведение страхового дела за счет избежания расчетов по рискам, которые приводят к незначительным суммам убытков. При применении франшизы страховщик предоставляет льготы страхователю в уплате страховых платежей из-за снижения тарифных ставок по соответствующему виду страхования.

            Страховая компания несет расходы на организацию урегулирования каждого убытка. Для мелких убытков, суммы потраченные на их оформление могут быть больше, чем сами размеры убытков. К тому же для оформления мелких убытков страхователю также придется потратить немало своего времени и сил. Получается, что оформление мелких убытков невыгодно ни страховой компании, ни страхователю. Для этого франшиза и применяется во всем мире. Страхователь получает возможность не тратить силы для оформления мелких убытков (которые он может без труда компенсировать сам) и при этом получает скидку при заключении страхового договора.           Одним из ключевых вопросов заключения договора с франшизой является определения размера франшизы. Как правило, франшиза должна быть установлена в размере тех средств, которые страхователь имеет возможность потратить на возмещение убытка без помощи страховой компании Условие франшизы в договоре страхования оказывает непосредственное влияние на равновесие финансовых обязательств страхователей и страховщика, так как влечет за собой снижение страховой премии через уменьшение дисперсии страховых покрытий. Неадекватное уменьшение страховой премии страховщиком может расцениваться как мошенничество. [2.] 

 

2. Доходы, расходы и основные финансовые результаты деятельности страховой компании.

 

          Страховая организация может  иметь доходы:  
от страховой деятельности;  
от инвестиционной деятельности и размещения временно свободных средств;  
от других операций. 
           Доходы от страховой деятельности включают:  
заработанные страховые платежи по договорам страхования и перестрахования,  
комиссионные вознаграждения за перестрахование;  
доли от страховых сумм и страховых возмещений, уплаченных перестраховщиками;  
возвращенные суммы из централизованных страховых резервов;  
возвращенные суммы технических резервов, отличных от резерва незаработанных премий, в случаях и на условиях, предусмотренных действующим законодательством. 
           К сумме поступлений страховых платежей не включаются доли страховых платежей, уплаченных перестраховщиками в отчетном периоде по договорам перестрахования.

           Страховые платежи - первичный доход страховой организации и основа дальнейшего обращения средств, источник финансирования инвестиционной деятельности. 
           Поскольку от момента поступления платежей страхователей на счета страховщиков к выплате их в форме страхового покрытия проходит определенное время, а длительность сохранения средств страхователя определяется сроком договора, может составить три, пять, десять, пятнадцать и более лет, то запасные и резервные фонды, которые формирует страховщик, могут десятилетиями не использоваться. Это создает объективную основу для формирования ссудного фонда прямого инвестирования, участия в коммерческих операциях другого вида, давая доход от инвестиционной деятельности.

           Кроме того, страховая компания может иметь доход от предоставления услуг, связанных с риск-менеджментом, консультациями, подготовкой кадров и т.д.. (Доходы от других операций).  
           Расходы страховщика образующие себестоимость страховых услуг. Они имеют такую ​​структуру:  
расходы на выплату страховых сумм и страховых возмещений;  
отчисления в централизованные страховые резервные фонды;  
отчисления в технические резервы, отличные от резервов незаработанных премий, в случаях и на условиях, предусмотренных актами действующего законодательства;  
расходы на проведение страхования;  
другие затраты. 
            Себестоимость в страховом деле - явление особое. Страховщик, принимая на себя страховую ответственность по определенному виду договора, только приблизительно знает, в какую сумму ему обойдется предоставление той или иной страховой услуги. Она может стоить страховщику только суммы расходов на ведение дела по этому договору, а может, кроме того, включать выплату годового возмещения. Именно поэтому в страховой практике явление себестоимости рассматривают в узком и широком ее разумении. 
            В широком понимании себестоимость - совокупность всех расходов страховщика по предоставлению услуг, как непосредственных, направленных на осуществление выплат по возмещению убытков или страховых сумм и на ведение страхового дела, так и косвенных, т.е. расходов, связанных с обеспечением финансовой устойчивости страховой компании (формирование запасных и резервных фондов).  
           В узком понимании себестоимость - это затраты страховщика на ведение страховой справки. 
           Сопоставляя доходы и расходы страховой организации, определяют ее финансовые результаты. Наиболее общим показателем результативности деятельности страховщика является его валовой доход. Он определяется как сумма дохода от страховой деятельности, прибыли от страхования жизни, прибыли от внереализационных операций и другой реализации, уменьшенных на выплаты страхового возмещения и страховых сумм, отчислений в централизованные страховые резервные фонды и в технические резервы, другие, чем резерв незаработанных премий. Рассмотрим подробнее составляющие валового доходу. 
           Прибыль от страховых операций является разницей между ценой предоставляемых страховых услуг и их себестоимостью. Главным источником формирования прибыли от страховых операций является прибыль в тарифе, который в калькуляции нагрузки закладывается в тарифную ставку как самостоятельный элемент цены на страховую услугу. Доля прибыли в тарифе устанавливается в процентах или в абсолютном размере. 
            Как элемент тарифа прибыль играет важную роль в регулировании спроса и предложения по отдельным видам страхования, поскольку все остальные элементы тарифа имеют сугубо объективную основу. 
            С целью исключения этой возможности и для обеспечения формирования запасных фондов в достаточном объеме используют такой порядок распределения фонда текущих платежей, согласно которому по каждому виду страхования в запасной фонд перечисляется разница между нормативным и фактическим) объемами выплат. 
          Таким образом, фактическая прибыль от страховых операций включает:  
прибыль в тарифах;  
экономию по расходам на ведение дела;  
экономию на управленческих расходах, которая является тогда, когда их темпы роста отстают от темпов роста страховых платежей. 
           Прибыль от деятельности по страхованию ржаная определяется суммой излишка резерва долгосрочных обязательств (математических резервов) сверх объема страховых обязательств.  
           Прибыль от инвестирования и размещения временно свободных средств не включает доходов от инвестирования и размещения средств резервов из страхования жизни и медицинского страхования в случае использования на пополнение резервов по страхованию жизни по методике формирования резервов по страхованию жизни, указанной в ст. 31 Закона Украины "О внесении изменений в Закон Украины" О страховании "(2001 p.). Или на пополнение резервов по медицинскому страхованию в случаях, предусмотренных действующим законодательством. 
           Показатель уровня доходности за операциями или за любым видом страхования называют рентабельностью .  
           Уровень рентабельности (РР) определяют по формулою 
РР = (годовая сумма прибыли) / (годовая сумма платежей по любому виду страхования или страховым операциям в целом)  
           Уровень рентабельности показывает, какую прибыль получает страховщик с каждого рубля страховых платежей. Этот показатель увязывает размер прибыли как источника финансовых ресурсов с объемом работ по формированию страхового фонда. [3.]

 

3. Сущность и виды страхования гражданской ответственности.

 

          Страхование ответственности — сравнительно молодая отрасль страхования, ей чуть более 100 лет. Страхование ответственности предназначено для компенсации любого ущерба, причиненного застрахованным третьему лицу. Суть страхования ответственности состоит в том, что страховщик принимает на себя обязательство возместить ущерб, причиненный застрахованным третьим лицам. Этот вид страхования имеет большое значение как для застрахованного, так и для потерпевшего, создавая финансовые возможности возмещения ущерба. Если застрахованный нанес ущерб, который иногда может составлять весьма значительную сумму, то возмещение ущерба не отразится на его материальном благосостоянии, так как ущерб будет оплачен страховщиком. Потерпевший в свою очередь также достаточно быстро получит возмещение со стороны страховой компании.

          Под гражданской ответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, нанесенного одним лицом другому. Это обязательство возникает только при наличии определенных действий или упущений, при которых будут нарушены какие-либо блага другого лица. Необходимо проводить различие между гражданской и уголовной ответственностью. Цель гражданской ответственности — возмещение причиненного ущерба, а уголовной — наказание лица, совершившего преступление, подпадающее под уголовную ответственность. Уголовная ответственность не может быть объектом страхования. Страхованию подлежит только гражданская ответственность.

           Гражданская ответственность носит   имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

           Различают внедоговорную (деликтную) и договорную гражданскую ответственность.

         Внедоговорная ответственность определяется ст. 931 Гражданского кодекса РФ, где указано: «По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена». Эта ответственность наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с договорными обязательствами.

         Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется ст.932 Гражданского кодекса РФ, где отмечено: «Страхование риска ответственности за нарушения договора допускается в случаях, предусмотренных законом».

          Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до момента наступления ущерба вообще не существовало никаких договорных отношений (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка, у кровельщика выскакивает из рук кирпич, который падает на проходящего мимо человека).

         Потерпевший — это также партнер по договорным отношениям, который вступил с убытчиком в какие-либо договорные отношения и в их рамках понес убыток (например, стремительно падающий кровельный кирпич падает на балкон владельца дома и разбивает вазу с цветами).

         Кроме прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие, т.е. лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб третьему лицу (например, при дорожно-транспортном происшествии Пострадал оперный певец, отменено театральное представление; косвенные пострадавшие - зрители). Как правило, косвенные потерпевшие не имеют права на выдвижение претензий. Исключение составляют, к примеру, в немецком законодательстве, притязание детей на получение алиментов в случае смерти родителей. [4.]

 

 

 

 

 

 

4. Характеристика страховой организации как субъекта страхового рынка.

 

          Страховщик — один из субъектов страхового правоотношения наряду со страхователем, который принимает на себя риск, т.е. «ответственность за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества страхователя (или другого лица) от наступления предусмотренного страхованием события».

          Понятие страховщика обобщает в себе страховую организацию как хозяйствующий субъект рынка. Поскольку деятельность страховщика затрагивает большой круг субъектов рынка, сфер деятельности, видов имущественных интересов, в законодательстве и правоприменительной практике уделяется много внимания созданию надлежащих гарантий .исполнения страховой организацией принятых на себя обязательств.

          Согласно действующему законодательству страховщиком (статья 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ») могут выступать организации, являющиеся юридическими лицами, созданными в любой организационно-правовой форме, предусмотренной законодательством Российской Федерации, — глава 4 Гражданского кодекса «Юридические лица». Аналогичные положения содержатся в статье 938 Гражданского кодекса РФ. Указанная норма ограничивает круг участников на стороне страховщика именно юридическими лицами, иными словами, предприниматели без образования юридического лица, хотя и осуществляющие предпринимательскую деятельность (а страхование - это один из видов предпринимательской деятельности), выступать в качестве страховщика не могут.

          Гражданский кодекс РФ (часть первая, принятая 30 ноября 1994 года), предусматривает создание страховых организаций в следующих организационно-правовых формах: хозяйственные товарищества и общества; производственные кооперативы; государственные и муниципальные унитарные предприятия, в том числе дочерние предприятия, а также финансируемые собственником учреждения; некоммерческие организации. Критерием здесь является то, что учредители (участники) страховщика обладают обязательственными правами в отношении образованных юридических лиц либо вещными правами в отношении имущества юридических лиц. В тех организационно-правовых формах, в правовом содержании которых данный критерий отсутствует (общественные и религиозные организации (объединения), благотворительные и иные фонды, объединения юридических лиц-(ассоциации и союзы)), страховые организации созданы быть не могут и выступать в качестве страховщика не вправе. Особую категорию страховых организаций составляют общества взаимного страхования (более подробно см. главу 12 учебника).

         Наиболее распространенными организационно-правовыми формами страховых организаций являются в российской практике акционерные общества (открытые и закрытые) и общества взаимного страхования, относящиеся к категории хозяйственных обществ, тогда как в международной — акционерные общества и общества взаимного страхования в форме некоммерческой организации. Такие формы хозяйственных товариществ, как полные товарищества и товарищества на вере (коммандитные товарищества), представлены незначительно.

          Чтобы обрести статус страховщика, страховая организация должна быть создана «для осуществления страховой деятельности». Это означает, что целью и предметом деятельности такой организации должно являться страхование. Указанные цель и предмет деятельности должны быть отражены в уставе страховой организации.

          При этом целью деятельности страховой организации является извлечение прибыли посредством удовлетворения страховых и связанных с ними потребностей. Предметом ее деятельности является страхование, или, иными словами, обеспечение защитой имущественных интересов юридических и физических лиц, вытекающих из различных обстоятельств жизни и деятельности, посредством аккумулирования страховых взносов (платежей, премии) и выплаты сумм страховых возмещений (обеспечений) по страховым обязательствам.

          Страховая деятельность страховщика как непосредственная и исключительная также предполагает, что существуют виды деятельности, которыми страховая организация не вправе заниматься в силу предписаний закона. Так, статья 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ» предусматривает, что юридическое лицо, наделенное правом осуществлять страховую деятельность, не вправе одновременно заниматься торгово-посреднической, производственной или банковской деятельностью. В указанной норме проявляется стремление законодателя оградить страховую организацию, а значит, и потребителя страховых услуг от рисков, присущих иным видам деятельности.

          В то же время страховая организация вправе осуществлять иные виды деятельности, непосредственно связанные со страхованием и (или) вытекающие из него. Так, страховщик вправе оказывать консультационную поддержку страхователям в связи с теми видами страховых услуг, которые он предоставляет страхователю. Страховая организация может осуществлять функции сюрвейера при наличии, конечно, в ее штате соответствующих специалистов. (3)

          В качестве необходимого условия признания страховой организации страховщиком Закон устанавливает наличие лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации (статья 6 и статья 32 Закона «Об организации страхового дела в РФ», статья 938 Гражданского кодекса РФ). Юридическое лицо не может проводить страховые операции на территории Российской Федерации (заключать договоры страхования и осуществлять страховые выплаты) до получения соответствующей лицензии на страховую деятельность. Проведение страховых операций без лицензии является нарушением и может быть квалифицировано в качестве осуществления незаконного предпринимательства.

          Страховая организация, созданная как хозяйствующий субъект в той или иной организационно-правовой форме, тем не менее права юридического лица получает в момент регистрации в регистрирующем органе, а это означает, что она вправе вести хозяйственную деятельность (приобретать оборудование, здание, заключать хозяйственные договоры и т.п.), а также заниматься любыми видами предпринимательской деятельности, кроме страхования. Для осуществления страховых операций ей необходимо предварительно получить соответствующее разрешение (лицензию) органа страхового надзора. Только после получения такого разрешения страховая организация становится страховщиком в смысле норм действующего российского законодательства.

          Российское законодательство не содержит запрета для страховых организаций на одновременное осуществление операций по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни, тогда как во многих странах распространена законодательная практика разделения этих двух отраслей страховой деятельности: страховая организация вправе осуществлять либо страхование жизни, либо страхование иное, чем страхование жизни. Мотив такого разделения в содержании страхования жизни, а именно в его, как правило, долгосрочное™. Проводя подобное разделение, законодатель стремится достичь определенного уровня гарантий для полисодержателей, основная масса которых — это индивидуальные потребители страховых услуг. Говоря о таком потребителе, следует понимать, что полисы долгосрочного страхования жизни представляют собой один из основополагающих элементов социальной защиты и общей системы социального обеспечения населения. Вот почему в целях защиты интересов значительного числа индивидуальных потребителей страховых услуг законодатель ограждает этот вид страховой деятельности от воздействия экономических показателей и факторов прохождения иных видов страхования, в особенности тех, для которых характерны высокие и/или с небольшим временным диапазоном уровни убыточности (автострахование, авиационное страхование и т.п.).

 [2.]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 3. Решите задачу:

 

Цена автомобиля составляет 50 тыс. рублей, он застрахован на сумму 40 тыс. рублей. За повреждение автомобиля в ДТП страховая компания установила ставку страхового тарифа 5% от страховой суммы. В договоре установлена безусловная франшиза в размере 10% от величины убытка.  Автомобиль с места аварии был доставлен на станцию техобслуживания, при этом расходы владельца составили 1200 рублей. Стоимость материалов по ремонту автомобиля равна 8 тыс.руб. Оплата ремонтных работ составляет 5 тыс.руб. Стоимость поврежденного двигателя, подлежащего замене, - 15 тыс. руб. Во время ремонта на автомобиль был поставлен более мощный двигатель стоимостью 20 тыс.руб. В договоре страхования пункт о дополнительных расходах отсутствует.

Определить фактическую величину убытка, величину страховой премии, размер страхового возмещения.

 

Решение.

1. Фактическая величина убытка равна:

У = (8 +15 + 5) +1,2 = 29,2 тыс. руб.

 

2. Определим страховое возмещение по методике пропорциональной ответственности:

СВ = 29,2*40/50=23,36 тыс. руб.

 

3. Сумма франшизы равна:

ФР = ФРбу/100 *У = 10/100 *29,2 = 2,92 тыс. руб.

 

4. Сумма страхового возмещения с учетом франшизы:

СВф = СВ-ФРбу = 23,36-2,92 = 20,44 тыс. руб.

 

5. Величина страховой премии:

СП=СС*СТ=40*(5/100)= 2 тыс. руб.

СС- страховая сумма,

СТ- страховой тариф

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                       Список использованной литературы

 

 

1. Страховой бизнес: Словарь-справочник / Сост. Р. Т. Юлдашев. — М.: Анкил, 2011 г.
2. Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Основы страхования: учебник.- Изд.: Юнити-Дана, 2014 г.
3. Никулина Н.Н., Березина С.В..Страхование. Теория и практика: учебное пособие.- Изд.: Юнити-Дана, 2011 г.
4. В.В. Шахова, В.Н. Григорьева, А.Н.  Страховое право: учебник.- Изд.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2012 г.
5. Эриашвили Н.Д., Никулина Н.Н. Страховой менеджмент: учебное пособие.- Изд.: Юнити-Дана, 2012 г.