Контрольная работа по страхованию

Содержание

Теоретические вопросы для контрольной работы:

1.1-6 Государственное регулирование в страховании………………………

1.2.-16 Особенности транспортного страхования КАСКО)…………………

1.3.-26 Страхование ответственности  грузоперевозчиков …………………

Список использованных источников………………………………………….....

6. Государственное регулирование в страховании

Под государственным регулированием страхования понимается  система направлений и используемых в них методов воздействия  государства на процессы страхования материальных, нематериальных ценностей юридических, физических лиц, деятельности страховых компаний,  их посредников  и других контрагентов страховщиков для обеспечения прав и интересов страхователей и страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. 
Целями государственного регулирования страхования являются:

-установление  нормативных требований (в законах,  иных правовых актах) к проведению операций страхования и в целом к деятельности страховщиков, которые обеспечивают гарантированную страховую защиту материальных, нематериальных ценностей (благ) юридических, физических лиц, их имущественных интересов;

-обеспечение  эффективного формирования и  использования (размещения) страховщиками страховых резервов и других денежных фондов;

-создание организационных  и экономических, технических  и информационных условий для свободного и эффективного развития страхового рынка, его инфраструктуры;

- защита внутреннего страхового  рынка от деятельности зарубежных  компаний; 
- обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны; 
- повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе; 
- обеспечение выполнения обязательств сторонами договоров страхования [8.с.64].  

Основные  направления государственного регулирования 

1)государственный  надзор за страховой деятельностью;

2) обеспечение финансовой устойчивости  и платежеспособности страховых  организаций; 

3)пресечение монополистической  деятельности и недобросовестной  конкуренции на  страховом рынке;

4)общий государственно – финансовый  контроль за деятельностью страховых организаций. 

1) Государственный  надзор за страховой деятельностью

 Определение государственного  надзора за деятельностью субъектов  страхового дела (т.е. страхового  надзора) дано в ст. 30 Закона  РФ от 27.11.1992 №4015-1 ( в ред. от 30.10.2009) « Об организации страхового дела в РФ» В соответствии с этой статьей страховой надзор - это деятельность, которая осуществляется в целях соблюдения страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела[6, с.4. ] .   
В соответствии с Положением о Федеральной службе страхового надзора от 30 июня 2004 г. N 330, Федеральная служба страхового надзора осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов РФ, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями. 
Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются:

- выдача страховщиками  лицензий на осуществление страховой деятельности;        

Лицензия представляет собой  разрешение на ведение определенной деятельности, которое выдается соответствующим  государственным органом. Необходимость  получения лицензии обусловлена  тем, что осуществление страховыми компаниями своей деятельности требует  наличия специальных знаний, поэтому  государство устанавливает особый порядок допуска организаций  к занятию этой деятельностью - ее лицензирование. 

-ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

- контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

-  установление правил  формирования и размещения страховых  резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

- разработка нормативных  и методических документов по вопросам страховой деятельности;

- обобщение практики страховой  деятельности, разработка и представление  в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Для выполнения возложенных  функций органы страхового надзора  вправе:

- получать, обрабатывать, анализировать  отчетность и информацию финансовом  состоянии, а так же запрашивать у субъектов страхового дела необходимые документы;

- производить проверки  соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

- применять санкции за  нарушение страхового законодательства  путем выдачи предписания,  приостановления,  ограничения и отзыва лицензии;

- рассматривать заявления,  жалобы, предложения граждан,предприятий, организаций. [10. с. 213 ].

2 ) Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций

Данное направление  государственного регулирования страхования гарантирует страховую защиту имущественных интересов юридических и физических лиц путем применения определенных методов:

- метод установления минимально  допустимой величины уставного  капитала страховщиков; 
- метод перестрахования и сострахования  является  одним из возможных средств обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций; 
-  метод формирования и размещения  ( инвестирования) страховых резервов. Суть  этого метода в том что, страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством РФ, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному и имущественному страхованию; 
- метод установления экономических нормативов по объему страховой ответственности страховщика способствует обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций.

3) Пресечение монополистической  деятельности и недобросовестной  конкуренции на страховом рынке.

 Регулирование монополистической  деятельности и недобросовестной  конкуренции осуществляется Федеральным  законом от 26.07. 2006 г. N 135-ФЗ ( в ред. 27.12.2009) "О защите конкуренции". 
Монополистическая деятельность и недобросовестная конкуренция на российском страховом рынке устанавливаются разными способами и проявляются в определенных формах. Наиболее распространенными способами установления монополии в сфере страховых услуг являются следующие:

- недопущение,  ограничение или устранение деятельности  других страховых организаций на территории субъекта РФ, кроме одной, в которой администрацией области (края) или Правительством республики предписывается страховать свои имущественные интересы (риски) всем хозяйствующим субъектам;

-создание своей  страховой компании предприятиями,  организациями, входящими в финансово-промышленную группу, концерн, другое объединение хозяйствующих субъектов, которые осуществляют страхование всех рисков только в этой страховой компании;

- разделение  емкости рынка страховых услуг  региона по сговору между ограниченным числом страховых компаний.

- разделение  емкости рынка страховых услуг  региона по сговору между ограниченным числом страховых компаний.

4) Общий государственно  – финансовый контроль за деятельность  страховых организаций

В отношении страховых  организаций, как и всех других хозяйствующих субъектов, осуществляется налоговый, валютный, банковский, и томоженный контроль. 
Основными направлениями налогового контроля являются :1) выявление состояния бухгалтерского учета и оценка его соответствия действующим нормативно – правовым актам, инструкциям, методическим указаниям и т.д.;2) определение правильности установления налогооблагаемой базы и применяемых льгот по уплате различных видов налогов и сборов; 3)проверка правильности расчетов размеров уплачиваемых страховщиком налогов и сборов; 4) проверка соблюдения страховой организацией установленных сроков уплаты налогов и сборов в бюджеты разных уровней и во внебюджетные фонды. 
 Основными направлениями валютного контроля являются:1) соблюдение страховщиками, получившими разрешение ЦБР на право заключать договоры страхования с расчетами между сторонами в иностранной валюте;2) проверка оснований, условий и сроков получения финансовых кредитов в иностранной валюте на срок не более 180 дней;3) проверка правильности расчетов в иностранной валюте между российскими страховщиками (перестрахователями) и иностранными  перестраховщиками;4) установление правильности осуществления международных переводов в иностранной валюте в РФ и из РФ в виде дивидендов, процентов  по инвестициям, кредитам и прочим операциям; 5)соблюдение российского законодательства  по прямым инвестициям в иностранной валюте в уставные капиталы других организаций, фирм, а также по портфельным инвестициям ( в ценные бумаги) [14].

Основными направлениями  банковского контроля являются:1) проверка соблюдения страховщиками требований Положения о порядке проведения валютных операций по страхованию и  перестрахованию, связанных с ними расчетов страхователей и страховых  организаций; 2)установление законности распоряжений страховщиков по операциям  на их валютных счетах; соблюдение страховыми организациями установленных лимитов  наличных денег в кассе и по расчетам наличными деньгами. 
Основными направлениями таможенного контроля деятельности страховщиков являются: 1)проверка правильности составления таможенных деклараций, содержащих сведения о перемещаемых через таможенную границу грузов, товаров;2) соблюдение страховщиками условий и размеров уплаты таможенных пошлин и сборов;3) соблюдение страховыми организациями установленного порядка расчетов по экспортно – импортным операциям [9, с .237].

16. Особенности транспортного страхования (КАСКО)

 В автомобильном  страховании выделяются две важнейшие  отрасли: страхование автотранспорта  КАСКО (этот термин   в переводе с испанского  означает  корпус судна или машин) и страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. 

Объектами этого вида страхования  являются имущественные интересы лиц, связанные с владением, пользованием, распоряжением любыми самоходными  транспортными средствами, а также  прицепными устройствами, подлежащими  государственной регистрации: все  виды легковых и грузовых автомобилей  и автобусов, грузовые и легковые прицепы, мотоциклы, мотороллеры и  другой мототранспорт всевозможных 

моделей, тракторы и прицепы  к ним.

Страхование автотранспортных средств  - добровольный вид страхования.

В качестве страхователей по этому виду страхования могут выступать как юридические, так и физические лица. Индивидуальными страхователями могут быть российские граждане, постоянно проживающие в стране иностранцы и лица без гражданства. Они должны быть совершеннолетними, однако мотто - транспортные средства могут быть застрахованы несовершеннолетним которым исполнилось 16 лет.

Стоимость страхования каско  зависит, в первую очередь, от того, для какого автомобиля нужна страховка КАСКО. Также КАСКО страхование рассчитать необходимо в зависимости от типа страховки, который можно предпочесть – полную или частичную.

При полной  - страхованием по рискам – «ущерб плюс хищение» при этом хищение транспортного средства – это незаконное и противоправное овладение автомобилем третьими лицами.

При частичной - автомобиль страхуется отдельно по риску «ущерб», который  может быть получен в результате ДТП, разбойного нападения с причинением механических повреждений транспортному средству, либо отдельным его узлам и деталям, пожара, взрыва, стихийных бедствий (удар молнией, наводнение, цунами, тайфун и т.д., если произошедшие события подтверждаются документально).

  При страховании транспортного средства на условиях  КАСКО объектом страхования является транспортное средство в комплектации завода- изготовителя. Страховая защита может быть расширена и на дополнительное оборудование, не входящее в заводской комплект, например телеаппаратуру, противоугонное устройство, сигнализацию и т.д.

Страхование автомобиля в  настоящее время является единственным способом защиты своего ТС и своей  жизни от всевозможных рисков, из которых  наиболее частыми являются ДТП и  причинение ущерба автомобилю. В крупных  городах хищение популярных марок  новых автомобилей и нападение  на их владельцев также превратилось в серьезную проблему, поэтому  каждый собственник авто понимает значимость обязательного государственного (ОСАГО) и добровольного (КАСКО) страхования. 

Практически во всех странах  автотранспорт страхуется не более чем на 90%-95% страховой стоимости  для того, чтобы  сохранить финансовую заинтересованность страхователя в сохранности  застрахованного автомобиля. [12,с.190].

 КАСКО без ОСАГО  не имеет юридической силы, поэтому  добровольное страхование – это  дополнение к обязательному.

Каждый водитель (собственник  авто) обязан приобрести полис ОСАГО, который является подтверждением его  права на возмещение ущерба, причиненного по его вине другому автомобилю, а также здоровью пассажиров, в  нем находящихся. Таким образом, если по вине держателя полиса произошло  ДТП, в результате которого пострадали другие ТС, то страховая компания возмещает затраты на восстановление и ремонт получивших повреждения (ущерб) автомобилей.

Согласно мнению экспертов, полис добровольного страхования  Каско — на сегодняшний день это  необходимость, которая распространяется на автовладельцев с любым стажем вождения и «возрастом» транспортного  средства,  но никак не на груз, пассажиров или ответственность за нанесение  ущерба третьим лицам. Кроме того, действие полиса КАСКО ограничивается территорией России, и если страховой  случай произошел за ее пределами  страховка не выплачивается.

Страховая сумма и страховая премия  

 При определении  страховой суммы принимаются : марка автомобиля, модель, год выпуска, величина пробега, а также желание клиента застраховать вместе с транспортным средством прицеп, трейлер и т.п. При страховании транспортного средства на случай утраты товарного вида в качестве страховой суммы может быть принята стоимость восстановительного ремонта (без учета стоимости частей и материалов), умноженная на коэффициент, учитывающий срок эксплуатации. Этот коэффициент равен 1,5 при сроке эксплуатации до одного года, 1.3 до двух лет, 1,1 до трех лет, 1,0 до четырех и 0,9 до пяти лет. Транспорт старше пяти лет по этому риску обычно не страхуется.

При расчете  страхового тарифа и страховой премии страхование КАСКО  для машины не имеет точно установленных и регламентируемых государством тарифов Тарифы определяются в зависимости от множества параметров, включая марку автомобиля, водительский стаж, количество лиц, допущенных к управлению, и многих других  как условия  хранения: гараж, стоянка (по договору или на время);  тип  защитного устройства (охранная, противоугонная) и его эффективность; регион страхования (в городах тариф  выше, чем в сельской местности); цель  ипользования транспортного средства: личные поездки, служебный автомобиль, перевозка промышленных грузов, частный извоз и др.

Заключение и  ведение договора страхования 

При заключении договора страхователь должен предъявить сотруднику страховой компании все необходимые  документы: технический паспорт  на транспортное средство, договор  аренды, патент на индивидуальную трудовую деятельность, страховые полисы за предыдущие годы и т.д. Необходимо также  осмотр транспортного средства экспертом  страховой компании. Договор страхования  вступает в силу со следующего дня  после уплаты премии наличными деньгами, при уплате безналичным путем  с момента зачисления денег на счет страховщика.  Страховая защита заканчивается по заявлению страхователя.

Договор страхования может быть расторгнут по инициативе любой из сторон. При этом страхователю может быть возвращена  часть взносов в сумме, определенной согласно условиям договора, с учетом фактического срока страхования, а также сумм страховых выплат.  
  
Условия и формы возмещения ущерба

При наступлении  страхового события страхователь (а  при его отсутствии  ближайшие родственники) должен безотлагательно заявить об этом в ГАИ в случае дорожно-транспортного происшествия, отдел дознания УВД по поводу хищения, в органы пожарной охраны в случае пожара и в соответствующие компетентные органы в других ситуациях с целью получения документа удостоверяющего факт страхового случая, а также в страховую компанию в установленный в договоре срок.

Сроки выплаты возмещения зависят от условий страхования конкретной страховой компании и обычно колеблются в пределах от трех до десяти дней после поступления всех необходимых документов. В случае признания факта угона эти сроки могут быть значительно превышены, что связано со временем вынесения постановления о возбуждении или приостановлении уголовного дела по факту хищения транспортного средства. Если обвиняемыми по делу являются страхователь или члены его семьи, то решение о выплате или отказе в выплате возмещения откладывается до получения страховой компанией решения суда.

Существуют  две формы возмещения ущерба по КАСКО:

Первая - выполнение   ремонтных работ на  станции  техобслуживания , принадлежащей страховой компании или связанной с ней договором. При этом страховая компания обычно оплачивает стоимость доставки транспортного средства с места дорожно- транспортного или другого происшествия до ремонтной станции и со станции по адресу, указанному страхователем.   

Вторая форма - денежная компенсация выплачивается при  угоне или практически полном разрушении автомобиля. Оплата ремонтных  работ производится при повреждении  автомобиля. При этом возмещаются  не только документально подтвержденные расходы по ремонту, но и затраты  на доставку транспортного средства на станцию техобслуживания. В любом  случае страховое возмещение может  быть выше страховой суммы, обозначенной в договоре.

Однако преимуществ у  КАСКО гораздо больше, так как  это реальная возможность владельцев транспортного средства обезопасить  себя и свой собственный автомобиль от всех возможных непредвиденных случаев. КАСКО придает владельцам транспортного  средства больше уверенности и безопасности за свое будущее и целостность  своего автомобиля 
[5, с.206] .

Страхование ответственности  грузоперевозчиков  

 Страхование ответственности  грузоперевозчика направлено на  защиту имущественных интересов  грузоперевозчика в случае причинения  вреда грузу, жизни, здоровью  или имуществу третьих лиц  в процессе осуществления грузоперевозочной или экспедиторской деятельности.

Данный вид  страхования часто применяют  в совокупности со страхованием грузов (в пути и на складе), что обеспечивает наиболее полную страховую защиту имущественных  интересов сторон. Дело в том, что  при многих неблагоприятных событиях (например, при чрезвычайных и непредвиденных событиях, а также в ряде других случаев) перевозчик не может обеспечить гарантированной защиты груза, и в случае повреждения или утраты застрахованного груза страховая компания, возместившая ущерб грузовладельцу, предъявит свои претензии к виновной стороне. И почти всегда такой стороной будет грузоперевозчик. Именно поэтому страхование ответственности грузоперевозчиков так необходимо в транспортной логистике.

Наиболее распространённые риски при грузоперевозке:

-ответственность за гибель и/или повреждение груза, принятого к перевозке (например, вследствие столкновения транспортных средств с препятствиями и между собой, пожаров, опрокидывания транспортных средств, переохлаждения или перегрева груза, провала мостов, взрывов, краж или разбойных нападений).

-ответственность за финансовые убытки (чаще всего – ущерб, причинённый в результате просрочки в доставке груза, выдачи груза в нарушение указаний о задержке выдачи, неправильной засылки груза). Сюда же входит ответственность перевозчика, связанная с возмещением провозных платежей.

-ответственность перед третьими лицами (кроме сотрудников страхователя) в случаях причинения перевозимым грузом или контейнером ущерба жизни, здоровью  или имуществу третьих лиц;

Для международных перевозчиков предусмотрена также возможность  страхования ответственности за нарушения, связанные с прохождением грузов через таможню (при транспортировке  грузов по международным контрактам).

-расходы по расследованию  обстоятельств страхового случая, расходы по защите интересов страхователя в судебных и арбитражных органах,  по случаям, ответственность за которые возлагается на автомобильного перевозчика;

-разумно и исходя из  конкретных обстоятельств,

- произведенные расходы  по предотвращению или уменьшению  размера ущерба, ответственность  за который возлагается на  перевозчика) [11, с.339] .  

Независимо от того, что  произойдёт с грузом во время перевозки, один из участников происшествия всегда точно известен разумеется, это компания-перевозчик. Именно она будет являться самой последней инстанцией, от которой потребует возмещения ущерба экспедитор или же владелец груза. Но это вовсе не означает, что перевозчику в любом случае придётся покрывать убытки. Он несёт ответственность за гибель груза, его повреждение, недостачу или несвоевременность доставки только в случае доказанности его вины и только в чётко оговорённом объёме. При всём при том, доказывать виновность будет вынуждена потерпевшая сторона.    

 Стандартный полис  страхования ответственности перевозчика  обеспечит ему финансовую защиту  в случаях, когда его вина  несомненна (груз был похищен  по причине халатности перевозчика,  испорчен вследствие поломки  морозильной камеры и т.п.). Дополнительно  же можно застраховать ещё  такие «популярные» риски, как  просрочку доставки груза, выдачу  груза ненадлежащему лицу или  же ответственность перед третьими  лицами, ответственность за удаление  остатков груза. Достаточно актуально  включать в комплексный полис  страхования ответственности перевозчика  таможенные риски, которые, как  правило, содержат: кражу и порчу  груза во время досмотров, неправильное  оформление таможенными службами  документов, порчу груза вследствие  затягивания таможенных процедур  и др.     

 По договору страхования  гражданской ответственности перевозчиков  и экспедиторов может быть  застрахован риск ответственности  самого Страхователя или иного  лица, на которое такая ответственность  может быть возложена. Лицо, риск  ответственности которого за  причинение вреда застрахован,  должно быть названо в договоре  страхования. Если это лицо  не названо, считается застрахованным  риск ответственности самого  страхователя.       

 При этом согласно  действующему законодательству  договор страхования считается  заключенным в пользу лиц, которым  может быть причинен вред (Выгодоприобретателей), даже если договор заключен  в пользу Страхователя. Страховым  случаем по страхованию ответственности  перевозчиков и экспедиторов  признается факт возникновения  у Страхователя обязанности возместить  ущерб, причиненный потерпевшим  третьим лицам в результате события, произошедшего в период действия договора страхования, и подтвержденный вступившим в законную силу решением суда или обоснованной претензией, признанной Страхователем в добровольном порядке.       

 Страховая сумма пропорциональна  размеру действительной стоимости  перевозимого груза (в случае  страхования на одну конкретную  перевозку) либо определяется  соглашением сторон в виде  совокупного лимита ответственности  по всем страховым случаям  (в случае страхования на согласованный  срок).   

 Страховые тарифы устанавливаются  в индивидуальном порядке в  зависимости от рода деятельности  Страхователя, а также от условий,  на которых заключается договор  страхования. На стоимость страхования  может повлиять объёмы перевозок;  количество транспортных средств,  задействованных в транспортировке;  выбранные риски; лимит ответственности;  особенности перевозимых грузов  и т. д.

Базовый тариф  обычно составляет 0,2- 2,5 % 

Список использованных  источников

1.Гражданский кодекс Российской федерации части первая, вторая и третья.- М : Издательство « Омега-Л»,2007.-476с

2. Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 ( в ред. от 30.10.2009) «Об организации страхового дела в РФ» // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1993.- №2. – Ст. 56. 
3. ФЗ РФ от 26.07.2006 №135-ФЗ ( в ред. от 27.12.2009) «О защите конкуренции» // СЗ РФ. – 2006. – №31. – Ст. 3434. (13)

4.Постановление Правительства  РФ от 30.06.2004 №330 ( в ред. от  08.08.2009) «Об утверждении Положения о Федеральной  службе страхового надзора» // СЗ РФ. – 2004. - №28. – Ст. 2904.

5.Гвозденко А.А. Основы  страхования: Учебник. – М.: Финансы  и статистика, 2005. – 304 с.

6. Кабанцева Н.Г. Страховое дело Издательство: Форум, 2008- 147стр.

7.     Сокол П. Комментарий к Закону РФ «Об организации страхового дела в РФ». – М., 2006. 
8 .   Сплетухов, Ю.А    Страхование : Учебное пособие/ Ю.А   Сплетухов, Е.Ф Дюжиков. - М.: ИНФРА-М, 2008.-311с

9 Шихов А. К.      Страховое право: Уч. пособие. 3-е изд., стер. — М.: ЗАО Юстицин-форм, 2004. — 304 с.

10 Страхование: Учебник/ред Л.А Орланюк-Малицкой, С.Ю Яновной – М.: Издательство  Юрайт 2011.-903с 
11 Страхование : Учебник./ под ред Г.В.Черновой.- М: Проспект ,2007.-432с.

12 Страхование. Современный  курс: Учебник / Под ред. Е.В Коломина. - М.: Финансы и статистика, 2006.-416с

13 Страхование : Учебник/ под ред . В.И. Рябикина,-М: « Экономист»2006.-250с

14. Финансовое право / Под ред. Т. Баранова. – М., 2008. – С. 256